【正文】 價(jià)證券、內(nèi)部收據(jù)存根、印章以及其它會(huì)計(jì)用品和會(huì)計(jì)資料。第五條 主管級(jí)以上人員在移交工作時(shí)，還應(yīng)將全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，重大財(cái)務(wù)收支問(wèn)題和會(huì)計(jì)人員的情況向接替人員進(jìn)行介紹。第六條 交接雙方要照移交清冊(cè)列明的內(nèi)容進(jìn)行逐項(xiàng)接，做到現(xiàn)金及有價(jià)證券根據(jù)會(huì)計(jì)賬薄記錄金額進(jìn)行點(diǎn)交；所有會(huì)計(jì)資料必須完整無(wú)缺，如有短缺，必須查明原因，并在移交清冊(cè)中注明，由移交人負(fù)責(zé)。第七條 銀行存款帳戶余額要于銀行對(duì)賬單核對(duì)，各種財(cái)物資產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)的明細(xì)賬與總賬保持一致。第八條 移交人員管理票據(jù)、印章及其它會(huì)計(jì)用品等，也必須交接清楚。第九條 在辦理交接手續(xù)時(shí)，要用專人負(fù)責(zé)監(jiān)交，以保證交接工作的順利進(jìn)行。一般會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)時(shí)由會(huì)計(jì)主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)交；會(huì)計(jì)主管以上人員辦理交接時(shí)由總經(jīng)理監(jiān)交。第十條 臨時(shí)離職或因病不能工作，需要接替或代理工作的，也應(yīng)辦理交接手續(xù)；恢復(fù)工作時(shí)也應(yīng)辦理交接，對(duì)于不能親自辦理交接的，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)可以委托辦理。第十一條 工作交接必須在10個(gè)工作日內(nèi)完成。第十二條 交接人員對(duì)自己經(jīng)辦且經(jīng)移交的會(huì)計(jì)資料的合法性、真實(shí)性負(fù)責(zé)。六 會(huì)計(jì)電算化管理第一條 本管理制度適用于所有財(cái)務(wù)人員。第二條 有權(quán)上機(jī)操作使用系統(tǒng)的人員有：系統(tǒng)管理人員、數(shù)據(jù)錄入人員、審核人員、分析人員及其他經(jīng)批準(zhǔn)的人員。第三條 非指定人員無(wú)權(quán)上機(jī)操作會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)。第四條 與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)人員及脫離會(huì)計(jì)崗位的人員不能上機(jī)操作運(yùn)行系統(tǒng)。第五條 操作人員的分工應(yīng)由公司經(jīng)理考慮崗位的要求，規(guī)定上機(jī)操作人員的內(nèi)容與權(quán)限。第五條 由操作人員自己設(shè)定進(jìn)入口令，并定期不定期的加以更換。第六條 會(huì)計(jì)電算化主管由會(huì)計(jì)核算經(jīng)理?yè)?dān)任，全面負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化工作。第八條 系統(tǒng)管理人員由財(cái)務(wù)經(jīng)理?yè)?dān)任，負(fù)責(zé)電算化系統(tǒng)得當(dāng)日常管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)有效、安全、正常運(yùn)行，在系統(tǒng)發(fā)生問(wèn)題時(shí)應(yīng)及時(shí)到場(chǎng)，監(jiān)督與組織恢復(fù)系統(tǒng)的正常運(yùn)行，協(xié)調(diào)系統(tǒng)各類人員之間的工作關(guān)系。第九條 制單時(shí)應(yīng)該查原始資料與數(shù)據(jù)的審批手續(xù)是否完備，對(duì)非法數(shù)據(jù)不接受也不錄入；對(duì)錄入中數(shù)據(jù)應(yīng)自行檢查核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)修改；在錄入時(shí)發(fā)現(xiàn)要新增會(huì)計(jì)科目時(shí)要通知系統(tǒng)管理員。日記賬數(shù)據(jù)要當(dāng)天打印，當(dāng)天對(duì)賬。第十條 憑證審核人員應(yīng)及時(shí)對(duì)錄入和輸出憑證的正確性進(jìn)行審核，包括各類編碼的合法性，摘要的規(guī)范性，數(shù)據(jù)的正確性。對(duì)不符合實(shí)際，不合法、不完整、不規(guī)范的憑證要求有關(guān)人員更正、補(bǔ)齊，然后再進(jìn)行審核，審核工作應(yīng)逐一進(jìn)行，對(duì)于審核不通過(guò)的憑證不予簽字確認(rèn)。第十一條 系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)保管各類數(shù)據(jù)資料，包括系統(tǒng)軟盤、光盤、憑證、資料備份和存檔保密工作。第十二條 不允許任何人員直接打開(kāi)數(shù)據(jù)進(jìn)行操作。第十三條 各級(jí)操作人員離開(kāi)崗位或暫停工作時(shí)，應(yīng)退出電算化管理系統(tǒng)。第十四條 不允許使用來(lái)歷不明的軟盤進(jìn)行非法拷貝工作。第十五條 操作人員應(yīng)注意保持終端機(jī)整潔、防火、防塵、防磁，服務(wù)系統(tǒng)管理員進(jìn)行管理。七 附錄第一條 庫(kù)存的報(bào)表第二條 施工隊(duì)質(zhì)保金審領(lǐng)表八 薪酬體系第一條 工資薪酬第二條 福利獎(jiǎng)金工資總額=基本工資+崗位補(bǔ)貼+效益獎(jiǎng)(1)基本工資（元/月）：職級(jí) 工資標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)專員 1200 +300（崗位補(bǔ)貼）會(huì)計(jì) 1500+300（崗位補(bǔ)貼）出納 1500+300（崗位補(bǔ)貼）財(cái)務(wù)結(jié)算部主管 2500+500（崗位補(bǔ)貼） (2)福利獎(jiǎng)金（元/月）：1，在公司工作時(shí)間滿1年，每月忠誠(chéng)福利50元/月。2，年底根據(jù)公司效益給予效益獎(jiǎng)金。財(cái)務(wù)部相關(guān)流程圖 報(bào)銷審批流程 總經(jīng)理 是 轉(zhuǎn) 審 由 批 外部客戶 資金流入 財(cái)務(wù)部 資金流出 承辦人 財(cái) 報(bào) 務(wù) 銷 審 核 編制憑證、記帳、出報(bào)表 部門經(jīng)理審核 取得原始票據(jù) 稅務(wù)報(bào)稅工程收付款流程 設(shè)計(jì)部 遞交圖紙 派工交底 工程部 簽單 交 款 支付各期工程款財(cái)務(wù)部 客 戶 交 款 施工單位將各階段變更單、 預(yù)決算單填寫齊全 溝 通 施工單位 意 反 見(jiàn) 饋 客 服工資發(fā)放辦法一. 制度目的及適用范圍 制度目的：為進(jìn)一步完善工資保密制度，便于工資保密制度的切實(shí)執(zhí)行。 本制度適用于工資發(fā)放的管理。二. 負(fù)責(zé)部門 制度由人力資源部門負(fù)責(zé), 由財(cái)務(wù)部門協(xié)助實(shí)施。三. 制度內(nèi)容薪酬專員財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理審核審批財(cái)務(wù)部銀 行④⑤⑥ 工資發(fā)放流程圖示。①1③1②②1。①表示薪酬專員每月7日前將上月工資明細(xì)表交財(cái)務(wù)主管審核；②表示財(cái)務(wù)主管審核工資明細(xì)表并交總經(jīng)理審批；③表示總經(jīng)理審批；④表示經(jīng)總經(jīng)理審批后，交薪酬專員辦理工資結(jié)算；⑤表示薪酬專員按部門匯總計(jì)算，形成工資匯總表，并于每月9日前交財(cái)務(wù)部作為核算依據(jù)（財(cái)務(wù)部不掌握個(gè)人的工資明細(xì)）；⑥薪酬專員按工資明細(xì)表和借款規(guī)定領(lǐng)取支票，到銀行辦理工資結(jié)算。四. 考核與獎(jiǎng)懲辦法、發(fā)放有關(guān)的人員都對(duì)工資的保密負(fù)責(zé)，薪酬專員對(duì)工資計(jì)算的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并及時(shí)辦理工資計(jì)算、匯總與結(jié)算。財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)審核工資計(jì)算的準(zhǔn)確性，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)工資核算的正確性。，將按違反工資保密規(guī)定予以相應(yīng)處罰。五. 本制度由公司財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋修訂。37內(nèi)部文件，請(qǐng)勿外傳 試行版