【正文】 價證券、內(nèi)部收據(jù)存根、印章以及其它會計用品和會計資料。第五條 主管級以上人員在移交工作時，還應(yīng)將全部財務(wù)會計工作，重大財務(wù)收支問題和會計人員的情況向接替人員進(jìn)行介紹。第六條 交接雙方要照移交清冊列明的內(nèi)容進(jìn)行逐項接，做到現(xiàn)金及有價證券根據(jù)會計賬薄記錄金額進(jìn)行點交；所有會計資料必須完整無缺，如有短缺，必須查明原因，并在移交清冊中注明，由移交人負(fù)責(zé)。第七條 銀行存款帳戶余額要于銀行對賬單核對，各種財物資產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)的明細(xì)賬與總賬保持一致。第八條 移交人員管理票據(jù)、印章及其它會計用品等，也必須交接清楚。第九條 在辦理交接手續(xù)時，要用專人負(fù)責(zé)監(jiān)交，以保證交接工作的順利進(jìn)行。一般會計人員辦理交接手續(xù)時由會計主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)交；會計主管以上人員辦理交接時由總經(jīng)理監(jiān)交。第十條 臨時離職或因病不能工作，需要接替或代理工作的，也應(yīng)辦理交接手續(xù)；恢復(fù)工作時也應(yīng)辦理交接，對于不能親自辦理交接的，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)可以委托辦理。第十一條 工作交接必須在10個工作日內(nèi)完成。第十二條 交接人員對自己經(jīng)辦且經(jīng)移交的會計資料的合法性、真實性負(fù)責(zé)。六 會計電算化管理第一條 本管理制度適用于所有財務(wù)人員。第二條 有權(quán)上機(jī)操作使用系統(tǒng)的人員有：系統(tǒng)管理人員、數(shù)據(jù)錄入人員、審核人員、分析人員及其他經(jīng)批準(zhǔn)的人員。第三條 非指定人員無權(quán)上機(jī)操作會計電算化系統(tǒng)。第四條 與業(yè)務(wù)無關(guān)人員及脫離會計崗位的人員不能上機(jī)操作運行系統(tǒng)。第五條 操作人員的分工應(yīng)由公司經(jīng)理考慮崗位的要求，規(guī)定上機(jī)操作人員的內(nèi)容與權(quán)限。第五條 由操作人員自己設(shè)定進(jìn)入口令，并定期不定期的加以更換。第六條 會計電算化主管由會計核算經(jīng)理擔(dān)任，全面負(fù)責(zé)會計電算化工作。第八條 系統(tǒng)管理人員由財務(wù)經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)電算化系統(tǒng)得當(dāng)日常管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)有效、安全、正常運行，在系統(tǒng)發(fā)生問題時應(yīng)及時到場，監(jiān)督與組織恢復(fù)系統(tǒng)的正常運行，協(xié)調(diào)系統(tǒng)各類人員之間的工作關(guān)系。第九條 制單時應(yīng)該查原始資料與數(shù)據(jù)的審批手續(xù)是否完備，對非法數(shù)據(jù)不接受也不錄入；對錄入中數(shù)據(jù)應(yīng)自行檢查核對，發(fā)現(xiàn)問題及時修改；在錄入時發(fā)現(xiàn)要新增會計科目時要通知系統(tǒng)管理員。日記賬數(shù)據(jù)要當(dāng)天打印，當(dāng)天對賬。第十條 憑證審核人員應(yīng)及時對錄入和輸出憑證的正確性進(jìn)行審核，包括各類編碼的合法性，摘要的規(guī)范性，數(shù)據(jù)的正確性。對不符合實際，不合法、不完整、不規(guī)范的憑證要求有關(guān)人員更正、補齊，然后再進(jìn)行審核，審核工作應(yīng)逐一進(jìn)行，對于審核不通過的憑證不予簽字確認(rèn)。第十一條 系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)保管各類數(shù)據(jù)資料，包括系統(tǒng)軟盤、光盤、憑證、資料備份和存檔保密工作。第十二條 不允許任何人員直接打開數(shù)據(jù)進(jìn)行操作。第十三條 各級操作人員離開崗位或暫停工作時，應(yīng)退出電算化管理系統(tǒng)。第十四條 不允許使用來歷不明的軟盤進(jìn)行非法拷貝工作。第十五條 操作人員應(yīng)注意保持終端機(jī)整潔、防火、防塵、防磁，服務(wù)系統(tǒng)管理員進(jìn)行管理。七 附錄第一條 庫存的報表第二條 施工隊質(zhì)保金審領(lǐng)表八 薪酬體系第一條 工資薪酬第二條 福利獎金工資總額=基本工資+崗位補貼+效益獎(1)基本工資（元/月）：職級 工資標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)專員 1200 +300（崗位補貼）會計 1500+300（崗位補貼）出納 1500+300（崗位補貼）財務(wù)結(jié)算部主管 2500+500（崗位補貼） (2)福利獎金（元/月）：1，在公司工作時間滿1年，每月忠誠福利50元/月。2，年底根據(jù)公司效益給予效益獎金。財務(wù)部相關(guān)流程圖 報銷審批流程 總經(jīng)理 是 轉(zhuǎn) 審 由 批 外部客戶 資金流入 財務(wù)部 資金流出 承辦人 財 報 務(wù) 銷 審 核 編制憑證、記帳、出報表 部門經(jīng)理審核 取得原始票據(jù) 稅務(wù)報稅工程收付款流程 設(shè)計部 遞交圖紙 派工交底 工程部 簽單 交 款 支付各期工程款財務(wù)部 客 戶 交 款 施工單位將各階段變更單、 預(yù)決算單填寫齊全 溝 通 施工單位 意 反 見 饋 客 服工資發(fā)放辦法一. 制度目的及適用范圍 制度目的：為進(jìn)一步完善工資保密制度，便于工資保密制度的切實執(zhí)行。 本制度適用于工資發(fā)放的管理。二. 負(fù)責(zé)部門 制度由人力資源部門負(fù)責(zé), 由財務(wù)部門協(xié)助實施。三. 制度內(nèi)容薪酬專員財務(wù)主管總經(jīng)理審核審批財務(wù)部銀 行④⑤⑥ 工資發(fā)放流程圖示。①1③1②②1。①表示薪酬專員每月7日前將上月工資明細(xì)表交財務(wù)主管審核；②表示財務(wù)主管審核工資明細(xì)表并交總經(jīng)理審批；③表示總經(jīng)理審批；④表示經(jīng)總經(jīng)理審批后，交薪酬專員辦理工資結(jié)算；⑤表示薪酬專員按部門匯總計算，形成工資匯總表，并于每月9日前交財務(wù)部作為核算依據(jù)（財務(wù)部不掌握個人的工資明細(xì)）；⑥薪酬專員按工資明細(xì)表和借款規(guī)定領(lǐng)取支票，到銀行辦理工資結(jié)算。四. 考核與獎懲辦法、發(fā)放有關(guān)的人員都對工資的保密負(fù)責(zé)，薪酬專員對工資計算的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并及時辦理工資計算、匯總與結(jié)算。財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)審核工資計算的準(zhǔn)確性，財務(wù)部負(fù)責(zé)工資核算的正確性。，將按違反工資保密規(guī)定予以相應(yīng)處罰。五. 本制度由公司財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋修訂。37內(nèi)部文件，請勿外傳 試行版