【導(dǎo)讀】則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》及《公司章程》，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。各單位），公司控股及參股子公司可參照?qǐng)?zhí)行。辦法，完善內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和公司規(guī)定的財(cái)務(wù)收支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量，接受公司財(cái)務(wù)部門(mén)和有關(guān)部門(mén)的監(jiān)督和檢查。財(cái)務(wù)活動(dòng)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，搞好經(jīng)濟(jì)核算。各單位要認(rèn)真做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的預(yù)算、控制、分析和責(zé)任制考核等工作，備及工時(shí)、設(shè)備維修定額。聯(lián)交易時(shí)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理。律規(guī)定和公司利益的特別處置權(quán)，并在事后向公司董事會(huì)和股東大會(huì)報(bào)告。托法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具驗(yàn)資報(bào)告。券部負(fù)責(zé)擬定方案，履行相關(guān)審批程序。

　　

【正文】 法接受有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、 公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)及其人員對(duì)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的檢查、控制、督促和處理處罰等。 第一百二十四條 經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中違反本制度有關(guān)規(guī)定的，投資者可以 依法追究經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任。 第一百二十五條 公司應(yīng)當(dāng)建立、健全內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督制度。 監(jiān)事會(huì)應(yīng)依法履行公司的內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督職責(zé)。 經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)實(shí)施內(nèi)部財(cái)務(wù)控制，配合投資者或監(jiān)事會(huì)以及中介機(jī)構(gòu)的檢查、 審計(jì)工作。 第十三章附 則 第一百二十六條 本制度由公司財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。執(zhí)行中重要會(huì)計(jì)政策的變 動(dòng)，由公司財(cái)務(wù)處提出修訂意見(jiàn)，提請(qǐng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。 第一百二十七條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。原《萊蕪鋼鐵股份有限公司財(cái) 務(wù)管理制度》同時(shí)廢止。 準(zhǔn) 則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》及《公司章程》，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 第二條本制度適用于公司各廠(chǎng)、處（部）、分公司及全資子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng) 各單位），公司控股及參股子公司可參照?qǐng)?zhí)行。 第三條各單位要根據(jù)本制度的規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理 辦法，完善內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和公司規(guī)定的財(cái)務(wù) 收支范圍和標(biāo)準(zhǔn)， 按規(guī)定計(jì)算提取和繳納應(yīng)上交的各種款項(xiàng)，真實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和 現(xiàn)金流量，接受公司財(cái)務(wù)部門(mén)和有關(guān)部門(mén)的監(jiān)督和檢查。 第四條財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是圍繞公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，利用價(jià)值形式組織 財(cái)務(wù)活動(dòng)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，搞好經(jīng)濟(jì)核算。 各單位要認(rèn)真做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的預(yù)算、控制、分析和責(zé)任制考核等工作， 按年、季、月及時(shí)編制財(cái)務(wù)收支預(yù)算，做好財(cái)務(wù)收支的日?？刂婆c管理工作，定 期對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行綜合分析，合理使用各項(xiàng)資金，有效利用各項(xiàng)資產(chǎn)，優(yōu)化財(cái)務(wù) 結(jié)構(gòu)，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。 第五條各單位要認(rèn)真做好 各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理工作。 對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量，工時(shí)、設(shè)備利用，財(cái)產(chǎn)物資的收入、 發(fā)出和結(jié)存，生產(chǎn)過(guò)程的領(lǐng)用、消耗和退庫(kù)，都應(yīng)當(dāng)做到手續(xù)完備、計(jì)量準(zhǔn)確。 按公司下達(dá)的各項(xiàng)綜合定額指標(biāo)，制定或修訂原材料、能源等物資消耗、儲(chǔ) 備及工時(shí)、設(shè)備維修定額。對(duì)各項(xiàng)定額要做到科學(xué)管理、嚴(yán)格考核、合理獎(jiǎng)懲， 使定額管理達(dá)到制度化、標(biāo)準(zhǔn)化，以期在公司經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)揮作用。 做好財(cái)產(chǎn)物資的清查工作，定期、不定期地進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資清查，正確計(jì)提財(cái) 產(chǎn)物資的減值準(zhǔn)備，及時(shí)報(bào)批處理物資的盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損、報(bào)廢等，做到賬、 卡、物三相符。 第二章財(cái)務(wù)管理體制 第六條公司財(cái)務(wù)實(shí)行 “ 三會(huì) ” 管理。 （一）公司董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、批準(zhǔn)如下方案、制度，并決定該事項(xiàng)： 決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案； 制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； 制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案； 制訂公司增加或減少注冊(cè)資本、發(fā)行公司債券的方案或其他證券方案； 制訂公司財(cái)務(wù)管理制度； 擬訂公司重大收購(gòu)、回購(gòu)本公司股票或者合并、分立和解散方案； 根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并決定其報(bào)酬事項(xiàng) 和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)； 管理公司信 息披露事項(xiàng)。 （二）公司股東大會(huì)負(fù)責(zé)審議通過(guò)如下方案并形成決議： 決定公司經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃； 審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； 審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案； 對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議； 對(duì)發(fā)行公司債券作出決議； 對(duì)公司合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議； 對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議。 （三）公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)檢查。 第七條公司財(cái)務(wù)事項(xiàng)按照職責(zé)不同，實(shí)行分級(jí)管理。 （一）公司董事長(zhǎng)為公司的法定代表人，負(fù)責(zé)組織、領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)管理工 作，對(duì)公司的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。具體承擔(dān)以 下財(cái)務(wù)管理職責(zé) : 督促、檢查董事會(huì)決議的執(zhí)行； 簽署公司股票、公司債券及其他有價(jià)債券； 董事會(huì)閉會(huì)期間，董事長(zhǎng)有權(quán)決定公司受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)及公司擬發(fā)生的單 項(xiàng)金額在 1000 萬(wàn)元（含本數(shù)）以上、最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告凈資產(chǎn)的 10% （含本數(shù)）以下的交易或資產(chǎn)處置，并在下一次董事會(huì)上報(bào)告有關(guān)情況；涉及關(guān) 聯(lián)交易時(shí)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理。 在發(fā)生特大自然災(zāi)害等不可抗力的緊急情況下，對(duì)公司事務(wù)行使符合法 律規(guī)定和公司利益的特別處置權(quán) ，并在事后向公司董事會(huì)和股東大會(huì)報(bào)告。 （二）公司總經(jīng)理由董事會(huì)聘任和解聘，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)： 主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，并向董事會(huì)報(bào)告工作； 組織實(shí)施董事會(huì)決議、公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案； 提請(qǐng)聘任或者解聘公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人； 擬訂公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案； 依據(jù)國(guó)家法規(guī)組織擬定公司財(cái)務(wù)管理制度； 擬訂公司職工的工資、福利、獎(jiǎng)懲方案； 董事會(huì)閉會(huì)期間，總經(jīng)理有權(quán)決定公司擬發(fā)生的單項(xiàng)金額在 1000 萬(wàn)元以 下（不含本數(shù)）的交易或資產(chǎn)處置，并在下一次董事會(huì)上報(bào)告有關(guān)情況 ；涉及關(guān) 聯(lián)交易時(shí)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理。 （三）公司財(cái)務(wù)主管由總經(jīng)理提名，董事會(huì)聘任和解聘，行使下列職權(quán)： 從財(cái)務(wù)角度，監(jiān)督公司重大投資項(xiàng)目的實(shí)施； 制定并監(jiān)督實(shí)施公司年度財(cái)務(wù)計(jì)劃； 審核公司資金籌措的合法、合理及安全性； 審核公司重要的財(cái)務(wù)事項(xiàng)，與總經(jīng)理聯(lián)合簽署批準(zhǔn)董事會(huì)規(guī)定范圍內(nèi)的 資金支出事項(xiàng)； 審核下屬全資企業(yè)、控股公司的重要財(cái)務(wù)報(bào)告； 向董事會(huì)提出公司年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案，利潤(rùn)分配方案或彌補(bǔ)虧損方 案； 督促檢查公司財(cái)務(wù)部門(mén)成本、利潤(rùn)等計(jì)劃的執(zhí)行； 審核公司增資擴(kuò)股和分紅派息的方案； 對(duì)重大投資發(fā)展項(xiàng)目和對(duì)外貸款提出審核意見(jiàn)。 （四）公司財(cái)務(wù)處根據(jù)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，統(tǒng)一負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)收支預(yù)算、 資金籌集、納稅管理、對(duì)外投資、利潤(rùn)分配的管理和核算工作；建立、健全會(huì)計(jì) 核算辦法，優(yōu)化資源配置，強(qiáng)化成本管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析，提高經(jīng)濟(jì)效益；審核 各單位的財(cái)務(wù)收支預(yù)（決）算，編制公司年度、半年度、季度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及月 度會(huì)計(jì)報(bào)表，分析財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況。 （五）公司其他業(yè)務(wù)部門(mén)在做好專(zhuān)業(yè)管理工作的同時(shí)，分別負(fù)責(zé)歸口管理技 術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的分解、落實(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的考 核，控制成本費(fèi)用支出，提高公司的 經(jīng)濟(jì)效益。 第三章資金籌集 第八條公司資金籌集劃分為權(quán)益籌資和債務(wù)籌資兩大類(lèi)，包括發(fā)行和配售 股票、借款、商業(yè)信用、發(fā)行債券、融資租賃等。 第九條公司作為上市公司擁有獨(dú)立的融資權(quán)，并依法籌集公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和 基建、技改、技措資金，滿(mǎn)足公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不斷發(fā)展的需要。公司依法以發(fā)行股 份方式籌集權(quán)益資金的，應(yīng)當(dāng)擬定籌資方案，確定籌資規(guī)模，履行內(nèi)部決策程序 和必要的報(bào)批手續(xù)，控制籌資成本。公司籌集的股本（實(shí)收資本），應(yīng)當(dāng)依法委 托法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具驗(yàn)資報(bào)告。 公司財(cái)務(wù)處作為公司資 金的統(tǒng)一管理部門(mén)，負(fù)責(zé)公司資金籌集工作。通過(guò)向 社會(huì)公眾發(fā)行股份或向現(xiàn)有股東配售股份的形式籌集資金的，由公司董秘室 /證 券部負(fù)責(zé)擬定方案，履行相關(guān)審批程序。 第十條公司執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的資本管理制度，在獲準(zhǔn)工商登記后 30 日內(nèi)，依 據(jù)驗(yàn)資報(bào)告等向投資者出具出資證明書(shū)，確定投資者的合法權(quán)益，界定其應(yīng)承擔(dān) 的責(zé)任。 第十一條投資者實(shí)際投入超出注冊(cè)資本的部分，以及其他非正常經(jīng)營(yíng)收益 形成的積累，作為資本的一種儲(chǔ)備形式，公司作為資本公積管理。經(jīng)投資者審議 決定后，資本公積可用于轉(zhuǎn)增資本。 第十二條公司依照法律、法規(guī)規(guī)定，經(jīng)股東大會(huì)決議，可采用下列方式增 加股本。 （一）向社會(huì)公眾增發(fā)股份或向現(xiàn)有股東配售股份； （二）向現(xiàn)有股東派送股份； （三）以資本公積轉(zhuǎn)增股本； （四）以盈余公積轉(zhuǎn)增股本，盈余公積轉(zhuǎn)增股本后留存公司的部分，以不少 于轉(zhuǎn)增前注冊(cè)資本的 25%為限； （五）法律、行政法規(guī)規(guī)定以及國(guó)務(wù)院證券主管部門(mén)批準(zhǔn)的其他方式。 第十三條公司在減少注冊(cè)資本，與持有本公司股份的其他公司合并，將股 份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工，股東因?qū)蓶|大會(huì)做出的合并、分立決議持有異議而要求 公司收購(gòu)其股份等四種情況下，公 司可以對(duì)本公司股份回購(gòu)。 第十四條公司依法以借款、發(fā)行債券、融資租賃等方式籌集債務(wù)資金的， 應(yīng)當(dāng)明確籌資目的，根據(jù)資金成本、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行必要的資本結(jié)構(gòu)決策，并簽 訂書(shū)面合同。 （一）公司財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)建設(shè)的資金需求作好資金預(yù)算工作，制訂融 資計(jì)劃，并對(duì)融資的必要性和經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行可行性認(rèn)證，合理確定融資規(guī)模和融資 結(jié)構(gòu)，降低融資成本。 （二）公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的需要，可向國(guó)家證券管理部門(mén)申請(qǐng)發(fā)行公 司債券，籌集生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建設(shè)資金。發(fā)行時(shí)，要擬定發(fā)行方案，經(jīng)公司股東大會(huì)或 董事會(huì)審議通過(guò)，并按要求公開(kāi)披露 發(fā)行信息。發(fā)行債券所籌集資金要按規(guī)定用 途使用，并依法接受監(jiān)督。 （三）公司按照融資計(jì)劃依法對(duì)外借款融資，要按照公司章程規(guī)定履行審批 手續(xù)，簽訂借款合同，依法接受監(jiān)督。 （四）公司財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)保管與融資相關(guān)的材料，如有需要負(fù)責(zé)統(tǒng)一對(duì)外提供。 （五）公司各子公司融資嚴(yán)格按照公司有關(guān)文件執(zhí)行。 第十五條公司取得的各類(lèi)財(cái)政資金，區(qū)分以下情況處理： （一）屬于國(guó)家直接投資、資本注入的，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定增加國(guó)家資本或 者國(guó)有資本公積。 （二）屬于投資補(bǔ)助的，增加資本公積或者實(shí)收資本。國(guó)家撥款時(shí)對(duì)權(quán)屬有 規(guī)定的，按規(guī)定執(zhí) 行；沒(méi)有規(guī)定的，由全體投資者共同享有。 （三）屬于貸款貼息、專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助的，如形成固定資產(chǎn)或者無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng) 當(dāng)作為遞延收益，按照資產(chǎn)使用壽命分期確認(rèn)；如果沒(méi)有形成資產(chǎn)，則應(yīng)當(dāng)作為 本期收益處理。 （四）屬于政府轉(zhuǎn)貸、償還性資助的，作為公司負(fù)債管理。 （五）屬于彌補(bǔ)虧損、救助損失或者其他用途的，作為公司本期收益或者遞 延收益處理。 第四章資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)管理 第一節(jié)貨幣資金管理 第十六條公司對(duì)貨幣資金實(shí)行收支兩條線(xiàn)、統(tǒng)收統(tǒng)支的管理辦法，由公司 財(cái)務(wù)處統(tǒng)一在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶(hù)，辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，各單位收取的貨幣資金應(yīng)及時(shí) 足額繳存公司財(cái)務(wù)處，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，各單位不得擅自在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶(hù)。 第十七條公司對(duì)貨幣資金實(shí)行嚴(yán)格的預(yù)算管理，公司財(cái)務(wù)處在總經(jīng)理的領(lǐng) 導(dǎo)下，統(tǒng)一編制公司現(xiàn)金流量收支預(yù)算和月度資金收支計(jì)劃，公司年度資金預(yù)算 須經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。 各部門(mén)要嚴(yán)格按照公司資金平衡所確定的月度資金收支計(jì)劃，組織收入，控 制支出，不允許超預(yù)算或無(wú)預(yù)算支付資金。因特殊情況確需調(diào)整資金收支計(jì)劃時(shí)， 由歸口部門(mén)提出分析報(bào)告，履行內(nèi)部決策程序?qū)徟筮M(jìn)行調(diào)整。 第十八條公司資金必須依據(jù)有效合同、合法憑證和相關(guān)手續(xù)使用。涉及資 金支付的各項(xiàng)業(yè)務(wù)， 均應(yīng)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)按照授權(quán)審批制度審查批準(zhǔn)后辦理；采購(gòu)合 同、付款結(jié)算憑證、收款結(jié)算憑證、支付單據(jù)和支票等票據(jù)的使用，須經(jīng)主管部 門(mén)或主管人員批準(zhǔn)。 公司通過(guò)制定《資金支付管理辦法》，應(yīng)用《資金支付管理信息系統(tǒng)》，做好 公司貨幣資金的控制、管理工作。 第二節(jié)應(yīng)收款項(xiàng)管理 第十九條應(yīng)收款項(xiàng)是指公司銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)過(guò)程中發(fā)生的各項(xiàng)債權(quán)， 主要包括應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、長(zhǎng)期應(yīng)收款等。 第二十條公司銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)做好信用管理，對(duì)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和控制， 根據(jù)不同客戶(hù)實(shí)行不同的信用政策。 第二十一條公司財(cái)務(wù)部 門(mén)應(yīng)建立應(yīng)收款項(xiàng)臺(tái)賬管理制度，詳細(xì)反映內(nèi)部各 個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)以及各客戶(hù)應(yīng)收款項(xiàng)的增減變動(dòng)及其賬齡等財(cái)務(wù)信息。同時(shí)應(yīng)當(dāng)定期 編制應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)表，向有關(guān)管理人員和業(yè)務(wù)部門(mén)反映應(yīng)收款項(xiàng)的余額和賬齡等 信息，及時(shí)分析應(yīng)收款項(xiàng)管理情況，提請(qǐng)有關(guān)責(zé)任部門(mén)采取相應(yīng)的措施，防范風(fēng) 險(xiǎn)，減少壞賬損失。 第二十二條公司業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)提醒客戶(hù)依約支付到期應(yīng)收款項(xiàng)，可以采 取多種方式催收逾期的應(yīng)收款項(xiàng)，對(duì)重大的逾期應(yīng)收款項(xiàng)，通過(guò)訴訟方式解決。 公司應(yīng)收款項(xiàng)的回收與各業(yè)務(wù)部門(mén)的績(jī)效考核掛鉤，對(duì)于因業(yè)務(wù)部門(mén)原因造 成的逾期應(yīng)收款項(xiàng)，造成壞 賬損失的，應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部管理制度扣減其績(jī)效工資。 第二十三條年度終了，公司組織專(zhuān)人全面清查各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)，并與債務(wù)人 核對(duì)賬目，做到債權(quán)明確、賬實(shí)相符、賬賬相符，對(duì)確實(shí)不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)應(yīng) 當(dāng)及時(shí)確認(rèn)壞賬損失，并及時(shí)核銷(xiāo)。被核銷(xiāo)的壞賬要設(shè)立專(zhuān)門(mén)臺(tái)賬進(jìn)行登記，責(zé) 任部門(mén)負(fù)責(zé)繼續(xù)清欠。 第三節(jié)存貨管理 第二十四條存貨是指企業(yè)在日常活動(dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處 在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù)過(guò)程中耗用的材料和物料等。公 司對(duì)存貨實(shí)行歸口分級(jí)管理： （一）原料處負(fù)責(zé)公司鐵礦石、廢鋼、鐵合金、耐火材料、焦煤、焦炭等大 宗原材料的采購(gòu)、供應(yīng)和結(jié)算，以及歸口存貨資金占用指標(biāo)的分解、落實(shí)和控制 工作。 （二）供應(yīng)部負(fù)責(zé)公司生產(chǎn)、建設(shè)、技改技措所需建筑材料、五金交電、化 工雜品、油料等物資的采購(gòu)、供應(yīng)和結(jié)算，以及歸口存貨資金占用指標(biāo)的分解、 落實(shí)和控制工作。 （三）機(jī)械動(dòng)力處負(fù)責(zé)公司生產(chǎn)、建設(shè)、技改技措所需通用配件、工藝件、 非標(biāo)準(zhǔn)件、儀器儀表等物資的采購(gòu)、供應(yīng)和結(jié)算，以及負(fù)責(zé)歸口存貨資金的分解、 落實(shí)和控制工作。 （四）生產(chǎn)處負(fù)責(zé)公司鋼錠、鋼坯等在產(chǎn)品和自制半 成品資金的管理，以及 在產(chǎn)品資金占用指標(biāo)的分解、落實(shí)和控制工作。 （五）銷(xiāo)售中心負(fù)責(zé)公司商品產(chǎn)品的銷(xiāo)售和庫(kù)存商品資金的分解、落實(shí)、控 制，負(fù)責(zé)及時(shí)收回和清理應(yīng)收賬款，準(zhǔn)確反饋市場(chǎng)