【正文】 ，負(fù)責(zé)管理公司全部事務(wù)。行政部：負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)管理制度的制定，執(zhí)行、監(jiān)督；公司人事管理；公司文秘事務(wù)；公司車輛調(diào)運(yùn)管理。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司審計(jì)事務(wù)、會(huì)計(jì)事務(wù)、資金管理、成本控制。生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)企業(yè)基地生產(chǎn)管理。包括生產(chǎn)計(jì)劃的制定，生產(chǎn)過程的監(jiān)督，實(shí)施效果的反饋；并負(fù)責(zé)進(jìn)行生產(chǎn)工人的技術(shù)培訓(xùn)工作。市場部：負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品的市場營銷計(jì)劃制定、銷售渠道建設(shè)管理。技術(shù)及開發(fā)部：負(fù)責(zé)公司標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)規(guī)范的制定；負(fù)責(zé)新品種的培育、引進(jìn)；負(fù)責(zé)生產(chǎn)工藝的革新；負(fù)責(zé)與技術(shù)依托單位的聯(lián)系和技術(shù)合作。 運(yùn)行模式項(xiàng)目管理嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)及《公司法》相關(guān)規(guī)定管理。成立以公司董事長領(lǐng)頭的項(xiàng)目實(shí)施小組，對于項(xiàng)目的資金分配、工程建設(shè)、生產(chǎn)、銷售等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一管理。 勞動(dòng)定員本項(xiàng)目計(jì)劃用工550人。其中生產(chǎn)經(jīng)營管理人員30人，銷售人員20人，技術(shù)人員40人，生產(chǎn)工人460人。 項(xiàng)目經(jīng)營管理模式公司經(jīng)營管理上嚴(yán)格按《公司法》和現(xiàn)代企業(yè)制度運(yùn)行，對公司自有林地采用“公司＋基地+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化模式經(jīng)營管理。對村民分散林地取組建合作社的方式進(jìn)行經(jīng)營管理。 經(jīng)營管理措施 工程管理工程建設(shè)全面實(shí)行“項(xiàng)目法人制”，按照“林業(yè)工程實(shí)施規(guī)范”。對工程進(jìn)行全程監(jiān)控。在工程中，嚴(yán)格把好種苗料、肥料、農(nóng)藥的質(zhì)量關(guān)，每一批進(jìn)購的材料必須符合設(shè)計(jì)要求，做到不合格材料絕不使用；在建設(shè)中做好各個(gè)環(huán)節(jié)的質(zhì)量檢查，隨時(shí)按設(shè)計(jì)要求檢查施工情況。 生產(chǎn)管理制定、執(zhí)行嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)管理規(guī)范。生產(chǎn)管理中嚴(yán)格執(zhí)行ISO9001:2000質(zhì)量、ISO14001環(huán)境及HACCP食品安全控制等管理體系。 財(cái)務(wù)管理根據(jù)企業(yè)情況，控制生產(chǎn)和財(cái)務(wù)成本，最大限度地發(fā)揮資金效益。項(xiàng)目的各項(xiàng)資金到位后，實(shí)行?？顚Ｓ茫凑諊矣嘘P(guān)規(guī)定建帳和管理，監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施。 銷售管理建立有效的銷售激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)銷售人員的積極性。建立更多更寬的市場網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品及時(shí)銷售。對市場進(jìn)行充分調(diào)查，收集各方面的資料進(jìn)行整理、分析，在此基礎(chǔ)上制定公司的短期、中期、長期的營銷計(jì)劃。配備合理的銷售人員，建設(shè)一支專業(yè)化、高素質(zhì)的營銷隊(duì)伍。對銷售區(qū)域?qū)嵭蟹謪^(qū)負(fù)責(zé)，建立圖表銷售管理系統(tǒng)，下達(dá)銷售任務(wù)指標(biāo)，細(xì)分到每個(gè)人員，各項(xiàng)事務(wù)，并按計(jì)劃定期考核銷售成績。 技術(shù)培訓(xùn) 對公司技術(shù)人員培訓(xùn)公司聘請技術(shù)依托單位的專家和科研人員常年參與本項(xiàng)目的實(shí)施，對公司技術(shù)人員進(jìn)行定期的技術(shù)培訓(xùn)和講座，讓技術(shù)人員及時(shí)掌握先進(jìn)的科技知識(shí)。擬定每年集中培訓(xùn)4次，并由專家出題考核，合格者方可上崗。 對農(nóng)戶的技術(shù)培訓(xùn)每月在基地集中培訓(xùn)1次，每次60人，由公司技術(shù)負(fù)責(zé)人主持；與依托單位一起，不定期深入到基地，現(xiàn)場指導(dǎo)、培訓(xùn)。 第九章 投資估算與資金籌措 投資估算 項(xiàng)目投資。， 萬元。 （詳見附表一） 投資估算依據(jù)1) 估算依據(jù)《林業(yè)基本建設(shè)工程概（預(yù)）算編制方法》；建筑工程勞動(dòng)定額等相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)；按照可研的設(shè)計(jì)深度，結(jié)合災(zāi)后重建當(dāng)?shù)貙?shí)際情況結(jié)，市場詢編制本投資估算。2) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)種苗：4元/株，每畝栽植30株，計(jì)120元/畝；肥料：第1年按240元/畝計(jì)算，以后按60元/畝/年計(jì)算；土地費(fèi)用：平均按50元/畝/年計(jì)算；人工工資：按40元/天計(jì)算；管理人員費(fèi)用：按20元/畝/年計(jì)算。 資金來源與籌措，其中爭取國家財(cái)政投入1200萬元，%；，%；銀行貸款1000萬元，%。核桃產(chǎn)業(yè)是當(dāng)?shù)刂攸c(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，政府積極引導(dǎo)，給予政策及資金上的大力支持。同時(shí)，項(xiàng)目作為災(zāi)后林業(yè)生態(tài)恢復(fù)重建的重點(diǎn)項(xiàng)目，受到了災(zāi)后建項(xiàng)目的資金支持。目前公司承擔(dān)國家林業(yè)發(fā)展項(xiàng)目兩項(xiàng)，分別為江油退耕還林后續(xù)工程項(xiàng)目和歐洲貸款生態(tài)恢復(fù)項(xiàng)目。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用與管理財(cái)政投入資金1000萬元，主要用于基地種苗及栽植，根據(jù)項(xiàng)目情況分五年投入使用。項(xiàng)目資金設(shè)立專人專戶管理，依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程投入資金，并報(bào)送當(dāng)?shù)刂鞴懿块T備案，接受監(jiān)督管理。 銀行貸款使用與管理建設(shè)期投入銀行貸款1000萬元，主要用作基地建設(shè)，分兩年投入。項(xiàng)目資金設(shè)立專人專戶管理，依據(jù)項(xiàng)目進(jìn)程投入資金，并報(bào)送貸款行備案，確保項(xiàng)目資金專款專用。 自籌資金使用與管理，主要用作土地、人工、利息等支出。由公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行資金管理。第十章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)根據(jù)國家的有關(guān)文件規(guī)定精神和現(xiàn)行財(cái)稅制度為依據(jù)，對本可行性研究報(bào)告進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià)和經(jīng)濟(jì)分析。項(xiàng)目計(jì)算期為13年，其中建設(shè)期3年，生產(chǎn)期10年。按國家稅收優(yōu)惠政策，本項(xiàng)目的銷售稅金及所得稅為0。貼現(xiàn)率按6%計(jì)算。本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目，不進(jìn)行“有無項(xiàng)目”對比分析。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入達(dá)產(chǎn)年銷售收入為：6000萬元。（詳見附表二） 銷售稅金及附加根據(jù)國家的稅法規(guī)定，本項(xiàng)目屬于林業(yè)種植種苗行業(yè)，免增值稅和所得稅，所以本項(xiàng)目銷售稅金及附加為：0萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本及經(jīng)營成本估算單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為：790元/畝。（詳見附表三） 項(xiàng)目總成本估算達(dá)產(chǎn)年項(xiàng)目總成本為：3160萬元。（詳見附表四） 財(cái)務(wù)效益分析 投資利潤率項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年銷售收入為6000萬元，成本為達(dá)產(chǎn)年項(xiàng)目成本為：3160萬元，利潤1917萬元，%。（詳見附表五） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為12929萬元。（詳見附表六） 內(nèi)部收益率項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，內(nèi)部收益率為：%。（詳見附表六） 投資回收期根據(jù)計(jì)算，項(xiàng)目投資回收期為：。（詳見附表六） 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論以上批標(biāo)表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，其經(jīng)濟(jì)效益明顯，財(cái)務(wù)評價(jià)可行。第十一章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 項(xiàng)目建設(shè)完全必要1) 北川羌族自治縣是國家少數(shù)民族縣。為貫徹落實(shí)中央和省委省政府關(guān)于災(zāi)后重建工作“加快、提前”的指示精神和災(zāi)后恢復(fù)重建“三年目標(biāo)任務(wù)兩年基本完成”的要求，本項(xiàng)目的實(shí)施將加快推進(jìn)北川林業(yè)災(zāi)后重建步伐。2) 通過本項(xiàng)目的實(shí)施，可以帶動(dòng)農(nóng)民從調(diào)整農(nóng)產(chǎn)品品種結(jié)構(gòu)，培植優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)增長方式，提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量和農(nóng)產(chǎn)品市場價(jià)格中獲得增收。3) 為鞏固退耕還林成果，解決退耕農(nóng)戶生活困難和長遠(yuǎn)生計(jì)問題，有必要推進(jìn)核桃良種化、標(biāo)準(zhǔn)化、集約化栽培，提升林地效益。4) 本項(xiàng)目的實(shí)施不僅每年可以為企業(yè)帶來穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)效益，還可發(fā)揮其巨大生態(tài)功能，進(jìn)一步改善山區(qū)生態(tài)環(huán)境。 項(xiàng)目完全可行1) 本項(xiàng)目建設(shè)順應(yīng)了我國林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，符合當(dāng)?shù)亓謽I(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃及退耕還林工程的有關(guān)政策，政策法律上可行。2) 企業(yè)在加強(qiáng)自己技術(shù)力量的同時(shí)，依托綿陽市林業(yè)科技推廣中心的技術(shù)支撐，并得到了四川省林科院、北川縣林業(yè)科技推廣站的技術(shù)支持，項(xiàng)目技術(shù)上可行。3) 北川羌族自治縣是核桃的主要適生區(qū)，也是項(xiàng)目區(qū)習(xí)慣種植的經(jīng)濟(jì)植物。項(xiàng)目根據(jù)前期調(diào)查研究，確定青片鄉(xiāng)為項(xiàng)目實(shí)施地，項(xiàng)目選址可行。4) 項(xiàng)目本身是一項(xiàng)生態(tài)工程，對改善項(xiàng)目區(qū)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量有重要作用，建設(shè)過程中環(huán)保措施合理，環(huán)保可行。5) 項(xiàng)目產(chǎn)品市場需求增加趨勢明顯，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)銷售收入6000萬元，利潤2396萬元，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益可行。 結(jié)論項(xiàng)目符合國家地方相關(guān)行業(yè)政策，符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，適應(yīng)當(dāng)?shù)刈匀粭l件及社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，有利于提高農(nóng)民收入，優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)合理，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益及示范輻射作用顯著，項(xiàng)目單位具備開發(fā)和經(jīng)營能力，項(xiàng)目可行性高。建議批準(zhǔn)和實(shí)施本項(xiàng)目。 存在問題與建議1) 項(xiàng)目的林地組織涉及千家萬戶，需要縣、鄉(xiāng)、村與企業(yè)密切配合。建議加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)抓項(xiàng)目實(shí)施。2) 項(xiàng)目區(qū)自然災(zāi)害頻發(fā)。建議加大當(dāng)?shù)亟煌ā⑺然A(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高抗御自然災(zāi)害的能力，確保項(xiàng)目的順利實(shí)施。附表：附表一：投資計(jì)劃與資金籌措表附表二：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表三：生產(chǎn)成本估算表附表四：總成本費(fèi)用估算表附表五：利潤及利潤分配表附表六：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表42