【導(dǎo)讀】芆螀螆羃荿薃螞羃蒁莆羈芁薁羇羈莃蒄袃羀蒅蠆蝿罿膅蒂蚅羈芇蚈羃羇莀蒀衿肇蒂蚆螅肆膂葿蟻肅莄蚄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈肁莀螁蚄肁蒃薄膀膂莆袈腿芅薂螄膈蕆蒞螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁膅蒄蒁螇芄膃蚇蚃芃芆蒀

　　

【正文】 每月末采用倒擠成本法計算出各廚房和酒吧食 品成本、飲品成本，并編制月末成本核算表上報財務(wù)部及餐飲部廚房等相關(guān)部門 9 編制每月各餐廳的營業(yè)成本分析報告。 10 按“永續(xù)盤存制”在每月月末對庫存物品、食品等進(jìn)行盤點(diǎn)，必須做到帳實(shí)相符、帳帳相符，編制出月末盤點(diǎn)表 11 每月審核 物業(yè)公司 職工、管理人員的工作餐費(fèi)及宴請費(fèi)用，審核無誤后匯總并從成本中扣除， 進(jìn)入相應(yīng)費(fèi)用科目 12 及時編制食品及飲品的成本卡，為準(zhǔn)確核算成本及為廚房酒吧制定售價提供依據(jù) 13 定期或不定期與采購部、餐飲部共同對市場價格進(jìn)行調(diào)查分析，有效地控制進(jìn)價成本 14 嚴(yán)格檢查各類食品、飲品的保質(zhì)期，對接近保質(zhì)期的尚無法使用完的要及時拿出處理意見并以書面形式上報，待領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后及時予以處理 15 對各部門及廚房、餐廳、倉庫的積壓及報損物品、食品、飲品進(jìn)行鑒定，并提出處理意見，上報領(lǐng)導(dǎo)予以處理 16 經(jīng)常對庫房進(jìn)行檢查，檢查物品碼放是否符合“五距”，有無安全隱患，是否符合消防規(guī)定，上下班時要檢查 門是否上鎖，鑰匙是否按要求存放等，要制定嚴(yán)格的庫房安全制度 17 要與各部門及庫房保管員一起制定出庫房各類物品的最佳庫存量，盡量壓縮庫存，少占壓資金，及時補(bǔ)庫，及時填制采購申請單 18 考核庫房保管員及收貨員的考勤，并定期對他們進(jìn)行培訓(xùn)，對員工的表現(xiàn)予以評定 19 完成上級交給的 各項臨時工作，并與上級很好的合作，將本部門的工作搞好 20 把最新的文件保存在“開架文件”中；包括每日時常條目單、空運(yùn)物品定單、雜貨單、電話定貨單等 職位 庫房保管員 部門 財務(wù)部 上級領(lǐng)導(dǎo) 倉庫及收貨領(lǐng)班 基本職能 對 所有庫房內(nèi)所存物品進(jìn)行登記、保管、控制保證庫存的最佳狀態(tài)。 職位要求 1 具有三年以上倉庫管理經(jīng)驗(yàn) 2 具有財會中專以上學(xué)歷 3 具有一定的英語讀寫能力 崗位責(zé)任 1 負(fù)責(zé)填寫采購申請單，說明各種物資的品名、數(shù) 量，寫明庫存量、月用量、申請量，確認(rèn)無誤后 交庫房主任審批 2 貨物入庫必須嚴(yán)格檢驗(yàn)，根據(jù)申購的數(shù)量及規(guī)格 檢查貨物的有效期，數(shù)量、質(zhì)量，符合要求方可 入庫 3 在貨物入庫時，物品裝卸要輕拿輕放，分類碼放 整齊，杜絕不安全因素 4 加強(qiáng)對庫存物品的管理 ，落實(shí)防火措施及衛(wèi)生措 施，保證庫存物品的完好無損，存放合理，整齊 美觀 5 物品到貨時要及時入帳，準(zhǔn)確登記 6 發(fā)貨時要做到按規(guī)章制度辦事，領(lǐng)貨手續(xù)不全不 發(fā)貨，如有特殊原因，需得到庫房主任和有關(guān)領(lǐng) 導(dǎo)審批后方可出庫 7 發(fā)貨后要及時按發(fā)貨單辦理物品的出庫手續(xù)，登 記有關(guān)帳單 8 常與使用部門保持聯(lián)系，了解物品的使用情況 及時補(bǔ)充或更改有關(guān)庫存物品 9 積極配合成本部門做好每月的盤點(diǎn)工作，做到物 卡相符，帳單相符，帳帳相符 10 下班時要檢查庫房有無 隱患，必須關(guān)閉電源，鎖 好庫門，把庫房鑰匙交到指定地點(diǎn)，辦完登記手 續(xù)后方可離開 職位 收貨員 部門 財務(wù)部 上級領(lǐng)導(dǎo) 倉庫和收貨領(lǐng)班 基本職能 按照收貨程序嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，做好貨物驗(yàn)收工作，并把所收貨物及時發(fā)送到指定地點(diǎn)。 職位要求 1 具有三年以上 物業(yè)公司 庫房保管及收貨的經(jīng)歷 2 具有財務(wù)專業(yè)中專以上學(xué)歷 3 具有會計證 崗位責(zé)任 1 在接到采購部交來的采購報告時，要認(rèn)真檢查后 簽收，然后分類裝訂，以供收貨時核對檢驗(yàn) 2 收貨時要以采購單所列項目為準(zhǔn)，檢查來貨的數(shù) 量、規(guī)格、質(zhì)量、保存期等是否符合標(biāo)準(zhǔn)，杜絕 一切不符合標(biāo)準(zhǔn)的貨物進(jìn)店 3 在收貨后要認(rèn)真核對采購單與收貨報告是否相 符，對未完成的采購單，要在上面說明已到貨數(shù) 量，金額及到貨日期 4 及時辦理收貨手續(xù)，有發(fā)票要根據(jù)發(fā)票做收貨日 報，無發(fā)票時要辦理無發(fā)票收貨單，并做收貨日 報，嚴(yán)格簽收手續(xù)，做到貨票相符，發(fā)票與日 報相符，日報與實(shí)物相符 5 收貨后及時通知申購部門領(lǐng)取，確認(rèn)無誤后讓 其在發(fā)票或收貨日報上簽收 6 每日收貨后要馬上做出收貨日報，并傳遞給相 關(guān)部門，自存一份、成本一份、采購一份、庫存 一份、應(yīng)付帳會計一份 7 在每月結(jié)帳盤點(diǎn)時，協(xié)助成本、倉庫、計財部做 好實(shí)物盤點(diǎn)，及核對帳目工作 8 收貨人員必須對所收的物品的標(biāo)準(zhǔn)心中有數(shù)，對 不同的物品按不同要求收貨 職位 餐廳收款員 部門 財務(wù)部 上級領(lǐng)導(dǎo) 總出納 基本職能 負(fù)責(zé)餐廳美容、美發(fā)、健身等各部門的收款工作。 職位要求 1 具有 物業(yè)公司 餐廳收款經(jīng)驗(yàn) 2 具有職業(yè)高中培訓(xùn)經(jīng)歷及中專以 上的學(xué)歷 3 有會計證 崗位責(zé)任 1 自覺遵守財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，做好餐廳結(jié)算工作 2 監(jiān)督服務(wù)員遵守 物業(yè)公司 規(guī)定及財務(wù)制度 3 每日收入的現(xiàn)金必須與帳單核對相符，切實(shí)執(zhí)行 “長繳短補(bǔ)”的規(guī)定，發(fā)現(xiàn)長短款及時向領(lǐng)導(dǎo)反映 4 按規(guī)定使用電腦、計算機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)等設(shè)備，做好 清潔保養(yǎng)工作 5 準(zhǔn)確打印帳單，及時快捷收妥客人應(yīng)付費(fèi)用，收 款員收款時要做到快、準(zhǔn)、不錯收、漏收，對各 種鈔票必須驗(yàn)明真?zhèn)? 6 兌換好當(dāng)天所需零線，備用金必須天天核對，不 得以白條抵現(xiàn) 7 做好 交接工作認(rèn)真清點(diǎn)備用金，做到準(zhǔn)確無誤 。 8 投款必須在交款表上逐項填寫清楚，必須兩人當(dāng) 場監(jiān)督把錢袋投入保險箱內(nèi) 9 按規(guī)定收取信用卡、支票等票證 10 把當(dāng)班時收到的支票復(fù)印件按數(shù)字序號保存 11 確保當(dāng)天足夠的客人帳單 , 足夠的表單和文具用 品，計劃好當(dāng)日的工作 12 在必要時向餐飲總出納和當(dāng)班經(jīng)理報告不正常 情況 政策及執(zhí)行程序 檔案名稱： 生效日期： 政策號碼： 修改日期： 部 門： 財務(wù)部 批 準(zhǔn)： 總經(jīng)理 主題 : 采購制度及程序 政策 ： 制定 ***物業(yè)公司 采購制度及程序 目的： 當(dāng) 物業(yè)公司 的業(yè)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行時，采購部是負(fù)責(zé) 物業(yè)公司 一切物品的采購及服務(wù)的部門， 物業(yè)公司 一切所需求的物品必須經(jīng)由采購部負(fù)責(zé)采購， 物業(yè)公司 不允許未經(jīng)行政管理部門批準(zhǔn)的任何購貨行為，無論現(xiàn)金（零用金除外〕及非現(xiàn)金的交易，需用部門必須按照采購程序，經(jīng)過審批手續(xù)后，由采購部辦理。采購部要提供 最新的市場信息的資料給需求部門，且采購部需要為各使用部門提供可靠的服務(wù)，搜集良好的品質(zhì)的物料和供應(yīng)商來配合 物業(yè)公司 的政策，采購人員必須對所有物品的數(shù)量、質(zhì)量、價格、貨源等加以控制，并能按各部門的要求，購入質(zhì)優(yōu)、價廉的貨品從而達(dá)到最大限度的降低進(jìn)貨成本提高利潤，節(jié)約資金之目的。 采購程序： 一 采購貨品分類： 1. 貨艙存貨補(bǔ)充－－倉庫管理人員應(yīng)經(jīng)常留意各種庫存物品的存量的改變在物料的存量達(dá)到規(guī)定的補(bǔ)充線時，應(yīng)及時提出補(bǔ)充要求，保障 物業(yè)公司 任何時間均有合理的物料供應(yīng)。 2. 部門新增的物品－－運(yùn)作 部門在業(yè)務(wù)所需時，須要新增設(shè)備或添加物料 時，所需的采購工作在各部的采購申請獲得行政辦批準(zhǔn)后，由采購部門進(jìn)行洽購，以適應(yīng)新的業(yè)務(wù)發(fā)展。 3. 部門替換舊有設(shè)備或物品－－當(dāng) 物業(yè)公司 的業(yè)務(wù)運(yùn)作至一定周期時，操作設(shè)備，器材，用具，低值易耗品等物品，均需按情形更新，補(bǔ)充。 4. 物品和飲料供應(yīng)－－食物及飲料供應(yīng)品因性質(zhì)不同，且受客人流量和消費(fèi)的影響，故每天都有極大的流量，加上品質(zhì)方面的選定，需要廚房部，飲食部，采購部和成本控制部的合作，以便能以最佳的物料產(chǎn)出最好的食物和飲品，因此，其采購申請和程序與其他部門不同，除了批量的采購?fù)?，亦有每天補(bǔ)充用料的每日市場采購。 5. 燃油和燃料 6. 維修物料和工程零配件。 7. 急用和零星用品 二．貨艙存貨補(bǔ)充，部門新增物品及替換舊有設(shè)備或物品采購申請及程序 1. 采購申請 ＝＝＝＝＝＝＝＝ 貨艙存貨補(bǔ)充 各倉庫 的每項存?zhèn)}物料均應(yīng)設(shè)定合理的補(bǔ)充線，在存量接近或低于補(bǔ)充線時，即需要補(bǔ)充貨倉之存貨，貨倉主管便需填寫一份貨倉補(bǔ)貨表通知給有關(guān)部門，表內(nèi)必須注明以上資料： 貨品名稱 a. 平均每月消耗量 b. 庫存數(shù)量 c. 最近一次訂貨數(shù)量 d. 最近一次訂貨數(shù)量建議 e. 提供本次訂貨數(shù)量建議 f. 若有可能應(yīng)隨附樣品 有關(guān)部門查閱后需回復(fù)該項貨品是否需要取消或補(bǔ)充，如有任何轉(zhuǎn)變或更改，應(yīng)予注明，然后送回貨倉主管，貨倉主管便可填寫采購申請表送交采購部。 主題：采購制度及程序 生效日期： 部門新增物品 若有部門欲增置新物品，部門主管應(yīng)參照每年之預(yù)算有否包括等該項目在內(nèi)，如沒有預(yù)算，應(yīng)連同有關(guān)報告和采購申請表一并送交采購部。 部門替換舊有設(shè)備或物品 如部門欲替換舊有設(shè)備或物品，應(yīng)先填寫一份“固定資產(chǎn)，物品損失或損壞報告”給財務(wù)經(jīng)理審批，經(jīng)審批后，將一份損失或損壞報告副本和采購申請表送交采購部。 2. 采購申請單 ＝＝＝＝＝＝＝＝ 所有的采購申請必須填寫一式四份采購申請單經(jīng)部門主管核簽后，整份共四頁交給采購部。 采購申請單一共四頁，在經(jīng)行政辦批準(zhǔn)后： 第一頁：收貨部存檔（存收貨組準(zhǔn)備收貨） 第二頁：采購部存檔 第三頁：財務(wù)部存檔（應(yīng)付會計核算） 第四頁：部門存檔 填寫采購申請單時部門主管應(yīng)注意的事項： a. 貨品名稱，規(guī)格，數(shù)量及數(shù)量單位必須列明 b. 如貨物必須在指定日期前收到請注明 c. 此申請單只限于部門主管簽署 d. 部門主管必須緊記，此申請單交往采購部之日起，采購部需要找供應(yīng)商之報價，選擇供應(yīng)商，然后經(jīng) 財務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理批準(zhǔn)方可發(fā)出采購訂單，制造至送貨需要一定的時間，故請各部