某公司財(cái)務(wù)部管理制度匯編-資料下載頁
2025-04-12 13:32本頁面
【正文】 、盤虧、毀損的存貨先做待處理財(cái)產(chǎn)損益處理領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)做帳務(wù)處理會(huì)計(jì)核算流程原始憑證會(huì)計(jì)報(bào)表記帳憑證科目匯總表登記日記帳、明細(xì)分類帳、總帳貨物銷售流程每月28日前銷售部門填寫“銷售發(fā)票開具通知單”財(cái)務(wù)部預(yù)收貨款銷售部根據(jù)付款情況，填寫銷貨通知單物流中心憑銷貨通知單發(fā)貨簽訂購銷合同客戶憑“銷售發(fā)票開具通知單”開具發(fā)票客戶資信管理流程銷售部建立客戶資信檔案銷售部、財(cái)務(wù)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行反饋，上報(bào)總經(jīng)理總經(jīng)理重新核準(zhǔn)客戶資信種類及相應(yīng)資信政策銷售部按季對(duì)客戶資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)估銷售部、財(cái)務(wù)部對(duì)客戶資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)并設(shè)定授信額度上限報(bào)總經(jīng)理審核客戶資信風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和授信額度上限總經(jīng)理核準(zhǔn)客戶資信種類及相應(yīng)資信政策物資采購流程圖采購部確定供應(yīng)商，訂立采購合同保管核查庫存情況，填寫計(jì)劃單主管廠長(zhǎng)、材料會(huì)計(jì)審核簽字，報(bào)送采購部采購部主管簽字，進(jìn)行詢價(jià)由使用部門提出計(jì)劃采購部采購材料，憑票或清單驗(yàn)收入庫財(cái)務(wù)部依據(jù)采購合同，支付采購款物資入庫流程圖采購員隨同材料到廠保管員清點(diǎn)材料數(shù)量，技術(shù)部驗(yàn)收材料質(zhì)量材料會(huì)計(jì)、保管員根據(jù)發(fā)票或清單對(duì)材料數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，無誤后辦理入庫或暫估入庫手續(xù)材料會(huì)計(jì)根據(jù)發(fā)票或清單登記明細(xì)帳保管員根據(jù)發(fā)票或清單登記保管帳材料明細(xì)帳、保管帳核對(duì)相符廢舊物資處理流程所屬部門對(duì)無利用價(jià)值廢舊物資集中堆放所屬部門提出處理申請(qǐng)主管廠長(zhǎng)審核簽字總經(jīng)理審批簽字采購部確定回收單位或個(gè)人及回收單價(jià)申請(qǐng)報(bào)送采購部，采購部進(jìn)行詢價(jià)財(cái)務(wù)部監(jiān)督處理并收款回收單位或個(gè)人憑財(cái)務(wù)部收款收據(jù)拉運(yùn)廢舊物資出廠應(yīng)付材料款項(xiàng)支付流程材料使用部門、技術(shù)部門對(duì)使用過程中的材料質(zhì)量進(jìn)行反饋、上報(bào)主管廠長(zhǎng)依據(jù)反饋信息，向采購部提出處理建議采購部依據(jù)處理建議，計(jì)劃材料付款額度并簽批總經(jīng)理審核簽批財(cái)務(wù)部付款額度進(jìn)行付款物資出庫流程圖月底材料明細(xì)帳、保管帳帳實(shí)核對(duì)相符領(lǐng)料人提出申請(qǐng)，材料會(huì)計(jì)填寫領(lǐng)料單部門主管審核簽字主管廠長(zhǎng)審核簽字材料會(huì)計(jì)留存保管憑領(lǐng)料單發(fā)料材料會(huì)計(jì)登記明細(xì)帳保管登記保管帳工程物資入庫流程工程物資專管員提出申請(qǐng)主管廠長(zhǎng)審核簽批采購部進(jìn)行工程物資采購工程物資專管員驗(yàn)收，材料會(huì)計(jì)記入備查簿財(cái)務(wù)部依據(jù)合同付款固定資產(chǎn)購置流程圖總經(jīng)理審議簽批購置采購部詢價(jià)、議價(jià)，擬定合同總經(jīng)理審核，簽訂合同使用部門提出申請(qǐng)，報(bào)總經(jīng)理購銷合同流程簽訂合同到甲方單位給甲方開收據(jù)財(cái)務(wù)入賬攜收據(jù)條交到財(cái)務(wù)部收甲方款財(cái)務(wù)付收據(jù)總經(jīng)理審批部門經(jīng)理審批財(cái)務(wù)登記借收據(jù)單市場(chǎng)部登記27 / 27
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1