醫(yī)院內部控制制度監(jiān)督檢查細則-資料下載頁
2024-10-26 01:31本頁面
【導讀】定期的對內部控制制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，以確保財務內部控制制度的有效執(zhí)行。是否執(zhí)行單位的一切收入、支出必須全部納。，是否做出科學、客觀地分析并采取了改進措施。部門統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理，是否設立帳外帳和“小金庫”。，有無私自印制、票據(jù)遺失等現(xiàn)象。整個環(huán)節(jié)，收款員是否按票據(jù)收款額交款、出納員是否及時下帳等事項。不及時交款或不交款現(xiàn)象。確的合計預收明細余額并與總帳金額核對。，手續(xù)是否齊全，是否存在越權審批現(xiàn)象。合法、有效，記帳憑證的填寫是否完整、準確。調節(jié)表，核對是否相符。全，是否存在無實物的驗收入庫行為。、報廢的固定資產是否進行技術鑒定，是否辦理相關報批手續(xù)并進行財務處理。、債務相關崗位人員設置是否合理，是否符合不相容職務相分離原則。、應收在院病人醫(yī)藥費、醫(yī)療欠費管理制度的執(zhí)行情況。所設崗位權限是否不相容職務
【正文】 鑒定，是否辦理相關報批手續(xù)并進行財務處理。 斟一杯酒 聽聽你的感傷 苦苦的咽下那一份悲涼 在路上踟躕 走不出山高水長 斟一杯酒 寫寫你的衷腸 澀澀的回味那一段繞梁 在年輪的皺紋里 晚上的淚 清晨的霜 過去的歲月 刻下淡淡的滄桑 沒有刻骨 和醫(yī)院有關制度進行處理。 七、債權和債務控制的監(jiān)督檢查 主要內容包括： 、債務相關崗位人員設置是否合理，是否符合不相容職務相分離原則。 在越權審批，審批手續(xù)是否健全。是否定期進行債權清理工作及進行債權帳齡分析。 、應收在院病人醫(yī)藥費、醫(yī)療欠費管理制度的執(zhí)行情況。 ：是否有越權審批，是否進行及時清償清理。 八、財務電算化控制的監(jiān)督檢查 主要內容包括： 。所設崗位權限是否不相容職務相分離。 、住院結算會計電算化內部控制制度的執(zhí)行情況。 、上機守則、操作規(guī)程及上機管理制度，是否按制度執(zhí)行。 數(shù)據(jù)、程序及網絡安全控制制 度的執(zhí)行情況。 。
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