【正文】 ，保證燃煤干燥及安全。(2)生產(chǎn)領(lǐng)用燃煤需登記領(lǐng)用記錄，領(lǐng)用人簽字確認(rèn)，保管員每月進(jìn)行匯總。(3)生產(chǎn)部門確定燃煤月定額消耗量，保管員按月定額消耗量填制出庫單，并匯總當(dāng)月燃煤領(lǐng)用記錄成表作為出庫單附件。經(jīng)保管員及領(lǐng)用人簽字，部門主管審批后交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行出庫賬務(wù)處理。(4)財(cái)務(wù)部門每月末對(duì)燃煤庫存量進(jìn)行盤點(diǎn)，估測庫存量以檢查燃煤耗用量是否正常。每批燃煤耗用完后，可根據(jù)月定額耗用量預(yù)計(jì)燃煤耗用天數(shù)，并與實(shí)際耗用天數(shù)比較，如兩者相差較大，應(yīng)查明原因，落實(shí)責(zé)任。 生產(chǎn)用油 采購申請(qǐng)(1)生產(chǎn)部門于每月 25 日前提出下月采購申請(qǐng)，經(jīng)部門主管和總經(jīng)理批準(zhǔn)后交行政部門。采購申請(qǐng)需注明油的品種、規(guī)格、數(shù)量等數(shù)據(jù)。采購申請(qǐng)量應(yīng)根據(jù)月定額耗用量、上月庫存、安全庫存量等數(shù)據(jù)來確定，采購數(shù)量能保證正常耗用即可。遇油供應(yīng)緊張時(shí)，可適當(dāng)形成較高庫存。(2)行政部門對(duì)采購申請(qǐng)進(jìn)行審核，行政部門對(duì)生產(chǎn)部門提交的采購申請(qǐng)進(jìn)行審核，檢查申購數(shù)量是否合理、審批流程是否完成，審核無誤后交采購員進(jìn)行采購。13 / 19 購買(1)采購員到中石油或中石化供應(yīng)點(diǎn)按時(shí)價(jià)采購，后勤物資采購工作小組安排人陪同采購。(2)采購員應(yīng)向供方索要發(fā)票，發(fā)票上采購員及陪同采購人員應(yīng)簽字確認(rèn)采購事實(shí)及采購金額。 驗(yàn)收入庫(1)采購?fù)戤吅?，采購員將油交給生產(chǎn)機(jī)器零配件倉庫保管員驗(yàn)收，倉庫保管員將油過磅稱重，并按 1 千克=1/ρ 油 升進(jìn)行換算，與發(fā)票數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，驗(yàn)收無誤后開具入庫單，采購員及保管員簽字確認(rèn)。(2)倉庫保管員將油存入倉庫，并登記入庫臺(tái)賬。 報(bào)賬付款(1)采購員將發(fā)票、采購申請(qǐng)單、入庫單交至行政內(nèi)勤，行政內(nèi)勤在一周內(nèi)填好費(fèi)用報(bào)銷審批單，經(jīng)行政主管審批后交財(cái)務(wù)部門。(2)財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)賬事項(xiàng)及相關(guān)單據(jù)進(jìn)行審核，審核無誤后審核人在費(fèi)用報(bào)銷審批單上簽字。(3)財(cái)務(wù)審核通過后，行政內(nèi)勤提請(qǐng)總經(jīng)理審批，審批完成即可交財(cái)務(wù)部門制證付款。 物資管理(1)生產(chǎn)機(jī)器零配件倉庫保管員負(fù)責(zé)備用油的保管，建立生產(chǎn)用油的入庫、領(lǐng)用及庫存臺(tái)賬。油存儲(chǔ)時(shí)應(yīng)注意防火，保證安全。(2)生產(chǎn)領(lǐng)用油需登記領(lǐng)用記錄，領(lǐng)用人簽字確認(rèn)，保管員每月進(jìn)行匯總，月底將油入庫、領(lǐng)用及庫存臺(tái)賬發(fā)給財(cái)務(wù)部門備查。財(cái)務(wù)部門定期或不定期盤點(diǎn)。(3)生產(chǎn)部門應(yīng)確定油的月定額消耗量，將定額落實(shí)到具體機(jī)器及軋車，并報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。(4)每月底，保管員統(tǒng)計(jì)每月實(shí)際消耗量，與月定額消耗量對(duì)比，如兩者差異較大，應(yīng)查明原因，落實(shí)責(zé)任。 保險(xiǎn)采購 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 公司的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)包括車險(xiǎn)及企業(yè)綜合險(xiǎn)。保險(xiǎn)辦理由行政部門負(fù)責(zé)，采取招標(biāo)方式，要落實(shí)到具體標(biāo)的物，財(cái)務(wù)部門應(yīng)參與招標(biāo)過程。 。母公司車險(xiǎn)及企業(yè)綜合險(xiǎn)由八字門行政部統(tǒng)一辦理。其他分子公司由本單位行政部門負(fù)責(zé)辦理。 行政部門需在投保標(biāo)的財(cái)險(xiǎn)到期前安排招標(biāo)并投保，保證標(biāo)的投保時(shí)間不間斷，14 / 19規(guī)避財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。 招標(biāo)完成，由行政部門擬定合同，經(jīng)行政主管審核后報(bào)總經(jīng)理審批。 合同簽訂完成，行政部門憑招標(biāo)相關(guān)資料及和合同申請(qǐng)付款，行政內(nèi)勤填寫付款申請(qǐng)單，經(jīng)行政主管、財(cái)務(wù)主管及總經(jīng)理審批后交財(cái)務(wù)付款。 付款后，行政部門憑付款憑證到保險(xiǎn)公司辦理保險(xiǎn)。行政內(nèi)勤在保險(xiǎn)辦妥后將付款憑證交還財(cái)務(wù)部門，并在一周內(nèi)填寫費(fèi)用報(bào)銷審批單，附上合同、發(fā)票、投保相關(guān)資料，經(jīng)行政主管、財(cái)務(wù)主管及總經(jīng)理審批后交財(cái)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 意外傷害險(xiǎn) 人力資源部根據(jù)公司員工崗位需要提出意外傷害險(xiǎn)辦理申請(qǐng)，經(jīng)部門主管及總經(jīng)理審批同意后，交行政部門辦理，人力資源部需安排人員協(xié)助辦理。 保險(xiǎn)辦妥后，由行政內(nèi)勤填制費(fèi)用報(bào)銷審批單，附上發(fā)票、申請(qǐng)單及相關(guān)投保資料，履行報(bào)賬審批程序后交財(cái)務(wù)部門制證付款。 社會(huì)保險(xiǎn) 社會(huì)保險(xiǎn)由人力資源部按照國家及公司相關(guān)政策辦理。第 5 章 財(cái)務(wù)控制 流程監(jiān)控 財(cái)務(wù)部門通過適當(dāng)參與采購業(yè)務(wù)，對(duì)采購過程進(jìn)行監(jiān)控。 財(cái)務(wù)部門通過對(duì)報(bào)賬事項(xiàng)及附件的匹配程度來判斷經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)發(fā)生的真實(shí)性，并通過相關(guān)單據(jù)的簽字審批記錄，檢查采購、付款、報(bào)賬等審批流程執(zhí)行的完整性。 實(shí)物盤點(diǎn) 實(shí)物盤點(diǎn)分為全面盤點(diǎn)和抽樣盤點(diǎn)。財(cái)務(wù)部門至少每月進(jìn)行一次抽樣盤點(diǎn)，每半年進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。固定資產(chǎn)及低值易耗品盤點(diǎn)以會(huì)計(jì)賬面記錄為準(zhǔn)，其他物資盤點(diǎn)以倉庫庫存臺(tái)賬為準(zhǔn)，必要時(shí)通過物資入庫及領(lǐng)用記錄進(jìn)行核對(duì)。 盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)立即查找原因，無法查明原因的盤虧，在用的由使用責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償，倉庫存儲(chǔ)的由保管員負(fù)責(zé)賠償。財(cái)務(wù)部門根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果相應(yīng)調(diào)整會(huì)計(jì)賬目記錄。 供應(yīng)商往來核對(duì)對(duì)賬以財(cái)務(wù)部門為主導(dǎo)，至少每季度核對(duì)一次。財(cái)務(wù)部門先做好對(duì)賬單，再與行政部門進(jìn)行核對(duì)（簽字） ，然后采用函證等方式與供應(yīng)商進(jìn)行核對(duì)，對(duì)供應(yīng)商有異議的15 / 19款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)查明原因，并做出相應(yīng)調(diào)整。 預(yù)算管控 財(cái)務(wù)部門每年年初與相關(guān)部門溝通，制定全年費(fèi)用預(yù)算，預(yù)算一經(jīng)確定，不得隨意改動(dòng)。 財(cái)務(wù)部門通過預(yù)算對(duì)各部門物資耗用進(jìn)行費(fèi)用額度控制，各部門在預(yù)算額度內(nèi)申購和領(lǐng)用物資，超預(yù)算的報(bào)賬需履行相應(yīng)審批程序。第 6 章 附則本辦法由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋及修訂，自公布之日起施行。附件：后勤采購業(yè)務(wù)審批權(quán)限列表后勤采購業(yè)務(wù)審批權(quán)限列表會(huì)簽/參與部門序號(hào) 類別 單據(jù)/文件需求部門 倉庫 行政 財(cái)務(wù) 總經(jīng)理 存檔部門1 基礎(chǔ)資料 采購付款管理辦法 　 　 √ √ 行政、財(cái)務(wù)2 臺(tái)賬 采購臺(tái)賬 　 　 √ 　 　 行政3 臺(tái)賬 入庫臺(tái)賬 　 √ √ √ 　 行政、財(cái)務(wù)4 臺(tái)賬 領(lǐng)用臺(tái)賬 　 √ √ √ 　 行政、財(cái)務(wù)5 臺(tái)賬 庫存臺(tái)賬 　 √ √ √ 　 行政、財(cái)務(wù)6 臺(tái)賬 固定資產(chǎn)/低值易耗品臺(tái)賬 √ √ √ 　 行政、財(cái)務(wù)7 計(jì)劃環(huán)節(jié) 采購申請(qǐng) √ 　 √ 　 √ 需求、行政、財(cái)務(wù)8 計(jì)劃環(huán)節(jié) 采購計(jì)劃 　 　 √ 　 √ 行政、財(cái)務(wù)9 購買環(huán)節(jié) 供應(yīng)商詢價(jià)表 　 　 √ 　 √ 行政、財(cái)務(wù)10 購買環(huán)節(jié) 采購合同 　 　 √ √ √ 行政、財(cái)務(wù)11 購買環(huán)節(jié) 合同變更或撤銷申請(qǐng)表 　 　 √ √ √ 行政、財(cái)務(wù)12 購買環(huán)節(jié) 供應(yīng)商銷售清單 　 　 √ 　 　 財(cái)務(wù)13 購買環(huán)節(jié) 發(fā)票 　 　 √ √ 　 財(cái)務(wù)14 驗(yàn)收入庫環(huán)節(jié) 入庫單 　 √ √ 　 　 倉庫、財(cái)務(wù)15 報(bào)賬付款環(huán)節(jié) 費(fèi)用報(bào)銷審批單 　 　 √ √ √ 財(cái)務(wù)16 報(bào)賬付款環(huán)節(jié) 付款申請(qǐng)單 　 　 √ √ √ 財(cái)務(wù)17 報(bào)賬付款環(huán)節(jié) 費(fèi)用分?jǐn)偙?　 　 √ √ 　 行政、財(cái)務(wù)18 物資管理環(huán)節(jié) 出庫單 √ √ 　 　 　 倉庫、財(cái)務(wù)19 財(cái)務(wù)控制環(huán)節(jié) 盤點(diǎn)表 　 √ √ √ √ 行政、財(cái)務(wù)