國美電器貨款結算管理制度-資料下載頁
2025-04-12 02:13本頁面
【正文】 00萬元（含）以下的款項由采銷中心總經(jīng)理審批；3. 單筆200萬元以上的款項由副總裁審批；D. 總部采銷中心審批后回傳分部采購部，分部采購部憑此提請財務付款。（對同一供應商，限一筆付款）：無稅票再次付款的審批權為總部采銷中心副總經(jīng)理，由分部采購部提出申請，報總部資金管理部審核后轉至總部采銷中心審批，采銷中心審批后回傳分部采購部，分部采購部憑此向財務提請付款。；殘次庫存超標的以及應收收入延遲收取的一律授權給分部總經(jīng)理審批。A. 財務人員對于各項業(yè)務具有監(jiān)督權、預警權，對于各項付款均需保證數(shù)據(jù)的準確性，同時清晰的表達自己的意見，表明同意付款或不同意付款，對于不同意付款的，要給出具體原因以便供相關人員審批決策時參考；B. 公司相關領導對于最終的付款按照授權權限具有審批權，并因此承擔相應的責任，對于付款后出現(xiàn)的問題負全部責任；C. 由于收入的收取主要靠結算付款環(huán)節(jié)來對供應商進行控制，付款審批流程更改后，本著權責對等的原則，收入的收取由總部財務中心收入管理部負責管理改由總部采購中心全面負責，分部采購人員負有收入收取的直接責任；收入主管審核結算付款單據(jù)時，要如實反映各項應收數(shù)據(jù)，以供審批人員參考；D. 由于庫存的控制（包括滯銷、殘次）主要靠付款環(huán)節(jié)來控制，付款審批流程更改后，本著權責對等的原則，庫存的管理由總部采購中心全面負責，分部采購人員負有庫存管理的直接責任；E. 分部財務部、總部財務中心資金管理部將負責經(jīng)常對滯銷、殘次庫存、各項收入（商業(yè)折扣、合同內(nèi)收入、合同外收入等）的收取情況進行調(diào)查分析、預警，以供公司領導作為獎懲依據(jù)及決策參考。 獎懲規(guī)定 ：A. 經(jīng)調(diào)查屬于服務態(tài)度問題的，每次對當事人給予“口頭指導”一次；B. 經(jīng)調(diào)查屬于吃、拿、卡、要，收受回扣的，一經(jīng)查實，對當事者予以“解雇”；C. 經(jīng)調(diào)查屬于分部結算流程、結算方法及其他問題的，總部將下專項任務書,規(guī)定限期解決，逾期將給予財務經(jīng)理“口頭指導”一次。：總部財務將根據(jù)對供貨商投訴的實際處理情況，對無違反公司制度、無供貨商投訴的分部將按公司《獎懲制度》對相關人員予以獎勵。：A. 對違反結算準則中任意一條的，最低給予“口頭指導”的處罰；B. 對累計超過3條的，將視工作情況給予按公司《獎懲制度》給予至少“書面指導”的處罰。 獎勵規(guī)定：總部財務將根據(jù)對供貨商投訴的實際處理情況，對無違反公司制度、無供貨商投訴的分部將按公司《獎懲制度》對相關人員予以獎勵。 :無:（共計四張）A. 國美電器（）分部 月第 周經(jīng)銷商品付款計劃【單筆200萬元(含)以下】B. 國美電器（）分部 月第 周經(jīng)銷商品付款計劃【單筆200～300萬元（含）以下】C．國美電器（）分部 月第 周經(jīng)銷商品付款計劃【單筆300～500萬元（含）以下】D．國美電器（）分部 月第 周經(jīng)銷商品付款計劃【單筆500萬元以上】（）分部 月第 周代銷商品付款計劃匯總表（共計一張）（共計二張）A．國美電器（）分部 月第 周先款后貨商品付款計劃匯總表B．國美電器（）分部 月第 周超額度先款后貨商品付款計劃匯總表（共計二張）A．國美電器（）分部采購部計劃外付款申請表B. 國美電器（）分部采購部計劃外付款明細表
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