公司借款和報(bào)銷制度-資料下載頁
2025-04-12 01:14本頁面
【正文】 批→財(cái)務(wù)主管審批→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)部門結(jié)算。報(bào)銷如無借款或報(bào)銷金額大于借款金額，應(yīng)由出納人員付款時(shí)，財(cái)務(wù)人事部將進(jìn)行審核，支付應(yīng)付金額。報(bào)銷金額小于借款金額應(yīng)由報(bào)銷人退款時(shí)，報(bào)銷人應(yīng)由本人到財(cái)務(wù)人事部辦理退款手續(xù)。如果報(bào)銷人未能及時(shí)退款導(dǎo)致借款過期時(shí)，財(cái)務(wù)人事部將在月末通知人事部在該員工次月工資中抵扣該退款。二、報(bào)銷申請單：報(bào)銷費(fèi)用時(shí)必須填寫《報(bào)銷憑證》，所有單據(jù)要分類（如差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用）、分次、分頁粘貼填制；差旅費(fèi)必須分次、按出差地點(diǎn)分開填列，并計(jì)算好出差天數(shù)，住宿、伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通費(fèi)在限額內(nèi)填報(bào)。報(bào)銷人須將報(bào)銷單后所附單據(jù)的張數(shù)，寫在支出憑單的右下方。三、報(bào)銷憑證粘貼要求：報(bào)銷人員須將報(bào)銷單后所附的所有有效報(bào)銷憑證（發(fā)票）分類用膠水（禁用膠棒）貼在與《報(bào)銷憑證》相同大小的紙上。要求將同類發(fā)票貼在一起，粘貼單據(jù)的左側(cè)、金額部分留在右側(cè)、自右向左錯(cuò)開粘貼，最右側(cè)留出書寫邊距，將每排的單據(jù)數(shù)量和小計(jì)金額標(biāo)注在紙右側(cè)邊上，以便財(cái)務(wù)核對。粘貼要求整齊、美觀，單據(jù)不得豎向粘貼，不得超過紙面范圍，左側(cè)留裝訂邊距。對于粘貼不合格者，財(cái)務(wù)審核人員有權(quán)要求其重貼，損失的發(fā)票責(zé)任人自負(fù)。四、 報(bào)銷時(shí)限：所有需報(bào)銷的各種原始單據(jù)，必須在單據(jù)日期的兩個(gè)月內(nèi)報(bào)銷。一般情況下，超過兩個(gè)月的費(fèi)用單據(jù)不予報(bào)銷（特殊原因除外），請保管好個(gè)人經(jīng)手的費(fèi)用單據(jù)，及時(shí)申報(bào)。五、 費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間：一般情況下，財(cái)務(wù)部門每星期發(fā)放一次報(bào)銷款。六、 財(cái)務(wù)審查權(quán)：財(cái)務(wù)人員有權(quán)對一切報(bào)銷憑證和所發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合理性、合法性、真實(shí)性進(jìn)行審核，若違反本制度一律不予報(bào)銷。七、 未盡事宜，由總經(jīng)理授權(quán)財(cái)務(wù)人事部門另行規(guī)定。本制度經(jīng)公司辦公會(huì)討論通過后執(zhí)行。 6
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