【正文】 審核 日期32 / 97 營銷公司外部領用業(yè)務流程描述業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：營銷公司外部領用業(yè)務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 外部領用業(yè)務開始物流部財務部內部結算憑證處理結束物流部銷售出庫單發(fā)貨領用單位領用申請財務部銷售發(fā)票財務部核銷124435領用單位審核領用申請物流部錄入銷售出庫單財務部生成普通發(fā)票33 / 97 ① 倉庫根據審核簽字后的領用申請單發(fā)貨 物流部 ② 物流部確認發(fā)貨后，在銷售管理中錄入銷售出庫單 物流部 ③ 財務部根據銷售出庫單生成內部結算單（普通發(fā)票） 財務部 ④ 財務部將銷售出庫單與內部結算單進行核 財務部 ⑤ 財務部根據憑證模板生成憑證 財務部 直銷業(yè)務流程直銷業(yè)務流程 直銷部門領用業(yè)務流程 直銷部門領用業(yè)務流程圖34 / 97 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：直銷部門領用業(yè)務功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期 直銷領用業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：直銷領用業(yè)務直銷領用開始物流部 倉管員物流部 調撥單直銷單位售后要貨申請倉庫發(fā)貨直銷部門庫存臺帳結 束12 3物流部 倉管員錄入調撥單物流部 倉管員登記庫存臺帳35 / 97編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 倉庫根據要貨申請單發(fā)貨物 物流部 倉管員 ② 物流部 確認發(fā)貨后作調撥單視為直銷部門領用 物流部 ③ 直銷部門登記換貨臺帳 直銷部門 說明：售后換貨新商品換出先視為售后部門領用，月末根據換貨匯總表對已換回并定級部分出庫商品在 K/3 系統(tǒng)中作其他出庫單進行核算；其他出庫單需要注明出庫類型為售后換貨，已便于憑證模板及報表數據采集；36 / 97 直銷部門銷售業(yè)務流程 直銷部門銷售業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：直銷部門銷售業(yè)務功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期直銷業(yè)務開始直銷部門財務部內部結算憑證處理結束物流部銷售出庫單發(fā)貨直銷部門發(fā)貨申請財務部銷售發(fā)票財務部核銷124435直銷部門銷售匯總表直銷部門審核發(fā)貨申請直銷部門錄入銷售出庫單財務部生成銷售發(fā)票37 / 97 直銷部門銷售業(yè)務流程描述業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：直銷部門銷售業(yè)務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 倉庫根據審核簽字后的領用申請單發(fā)貨 物流部 ② 物流部確認發(fā)貨后，在銷售管理中錄入銷售出庫單 物流部 ③ 財務部根據銷售出庫單生成內部結算單（普通發(fā)票） 財務部 ④ 財務部將銷售出庫單與內部結算單進行核 財務部 ⑤ 財務部根據憑證模板生成憑證 財務部 38 / 97 銷售退貨業(yè)務流程銷售退貨業(yè)務流程業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：銷售業(yè)務功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期銷售退貨業(yè)務流程2022業(yè)務退貨流程見其他業(yè)務退發(fā)票退貨流程（ ）退貨證明退貨業(yè)務（ ）當月退貨流程（ ）39 / 97 當月銷售退貨處理業(yè)務 當月銷售退貨業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：當月銷售退貨業(yè)務 功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期當月銷售退貨處理開始結 束分公司物流部委托代銷退回單物流部 倉管員進倉單12退貨申請物流部 倉管員開手工進倉單物流部錄入委托代銷退回單40 / 97 當月銷售退貨業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：當月銷售退貨業(yè)務流程描述編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 倉庫根據退貨申請，開手工出倉單 物流部 倉管員 ② 物流部確認倉庫發(fā)貨后在采購管理中錄入委托代銷退貨單 物流部 41 / 97 說明：分公司物流專員在當月收貨統(tǒng)計表中扣除已退貨部分商品，分公司財務人員將采購收貨單與采購退貨單一起與采購發(fā)票進行核銷。 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期退發(fā)票方式銷售退貨開始分公司退貨申請物流部委托代銷退回單財務部銷售發(fā)票分公司退回發(fā)票財務部13462 物流部 倉管員驗收入庫紅字發(fā)票沖回原退回發(fā)票財務部委托代銷結算財務部銷售出庫單55財務部錄入紅字發(fā)票物流部錄入委托代銷退回單42 / 97 退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 售后倉根據退貨申請退貨驗收入庫 物流部 倉管員 ② 財務人員在銷售管理中錄入紅字發(fā)票沖減退回藍字發(fā)票 財務部 ③ 物流部確認退貨入庫后在銷售管理中錄入委托代銷退貨單 物流部 ④ 財務人員根據分公司收貨匯總表，進行委托代銷結算 財務部 ⑤ 委托代銷結算后系統(tǒng)自動生成相應銷售出庫單與銷售發(fā)票，財務人員 財務部結 束財務部憑證處理財務部核 銷743 / 97 可以通過修改發(fā)票進行結算價格的調整 ⑥ 財務人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷 財務部 ⑦ 財務人員根據憑證模板生成機制憑證 財務部 說明：退回發(fā)票與退回實物數相符不增開發(fā)票 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期退發(fā)票方式銷售退貨開始分公司退貨申請物流部委托代銷退回單財務部銷售發(fā)票分公司退回發(fā)票 1235物流部 倉管員驗收入庫財務部委托代銷結算財務部銷售出庫單44物流部錄入委托代銷退回單44 / 97 折讓證明方式售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 結 束財務部憑證處理財務部核 銷645 / 97 ① 售后倉根據退貨申請退貨驗收入庫 物流部 倉管員② 物流部確認退貨入庫后在銷售管理中錄入委托代銷退貨單 物流部 ③ 財務人員根據分公司收貨匯總表，進行委托代銷結算 財務部 ④ 委托代銷結算后系統(tǒng)自動生成相應銷售出庫單與銷售發(fā)票，財務人員 財務部 可以通過修改發(fā)票進行結算價格的調整 ⑤ 財務人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷 財務部 ⑥ 財務人員根據憑證模板生成機制憑證 財務部 倉存業(yè)務倉存業(yè)務 庫存調撥業(yè)務流程庫存調撥業(yè)務流程46 / 97 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：庫存調撥業(yè)務 功能域：倉存管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期庫存調撥業(yè)務流程營銷總部內部倉庫調撥（）營銷分公司間調撥()調出方退貨業(yè)務處理（ ）調入方銷售業(yè)務處理()47 / 97 營銷總部內部庫存調撥業(yè)務流程 營銷總部內部庫存調撥業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：營銷總部內部庫存調撥業(yè)務 功能域：倉存管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期內部調撥開始結 束調撥單調出倉庫出庫物流部 物流部 調入倉庫入庫物流部 12調撥申請物流部錄入調撥單物流部 48 / 97 營銷總部內部調撥業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：營銷總部內部庫存調撥業(yè)務編制：陳尚全 日期