【正文】 組織增幅來(lái)說(shuō)，除了銷售額的增長(zhǎng)外，應(yīng)特別強(qiáng)調(diào)海外市場(chǎng)的增長(zhǎng)，故應(yīng)將出口收入納入營(yíng)銷系統(tǒng)的KPI指標(biāo)。對(duì)于其他系統(tǒng)的公司級(jí)KPI指標(biāo)，營(yíng)銷系統(tǒng)在討論中特別對(duì)研發(fā)系統(tǒng)過(guò)于強(qiáng)調(diào)新產(chǎn)品的銷售比率增長(zhǎng)和人均毛利的增長(zhǎng)提出了看法，他們認(rèn)為，提高新產(chǎn)品的質(zhì)量和老產(chǎn)品的穩(wěn)定性仍然是公司當(dāng)前和今后一段時(shí)期工作的重點(diǎn)，因此，建議在研發(fā)系統(tǒng)的KPI體系中加入有關(guān)網(wǎng)上運(yùn)行產(chǎn)品的故障率，以及與提高老產(chǎn)品穩(wěn)定性和降低老產(chǎn)品成本有關(guān)的指標(biāo)。 生產(chǎn)系統(tǒng)討論要點(diǎn)及修改建議 生產(chǎn)系統(tǒng)在討論中，總的感覺(jué)此次公司級(jí)KPI指標(biāo)體系對(duì)質(zhì)量強(qiáng)調(diào)的不夠，從生產(chǎn)系統(tǒng)來(lái)看，雖然廢品損失，庫(kù)存呆料死料及報(bào)廢損失等均屬質(zhì)量問(wèn)題造成的，但從降低制造費(fèi)用的角度去控制不夠直接，從而效果不明顯。建議在成本控制的KPI中，加入與質(zhì)量成本直接有關(guān)的指標(biāo)，如產(chǎn)品直通率提高率。此外，生產(chǎn)系統(tǒng)對(duì)提高公司整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)的計(jì)劃水平的呼聲很迫切，它既影響到及時(shí)正確交貨率的提高，也影響到制造成本的降低，而提高公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)計(jì)劃性的源 頭在營(yíng)銷系統(tǒng)，故建議在營(yíng)銷系統(tǒng)的成本控制指標(biāo)中，加入合同錯(cuò)貨率降低率，以及存貨周轉(zhuǎn)率提高率兩個(gè)KPI指標(biāo)。 再有，生產(chǎn)系統(tǒng)在討論中認(rèn)為，目前，采購(gòu)系統(tǒng)還是強(qiáng)調(diào)合格物料“及時(shí)”供應(yīng)率提高率為宜。 財(cái)經(jīng)管理系統(tǒng)討論要點(diǎn)及修改建議 財(cái)經(jīng)管理系統(tǒng)在討論中肯定了此次公司級(jí)KPI體系中對(duì)財(cái)經(jīng)管理系統(tǒng)規(guī)定的三個(gè)指標(biāo)，同時(shí)對(duì)其他系統(tǒng)的KPI指標(biāo)提出了修改建議。主張采購(gòu)系統(tǒng)的組織增幅還是強(qiáng)調(diào)合格物料“準(zhǔn)時(shí)”供應(yīng)率提高率，這樣迫使計(jì)劃工作本身提高水平，降低由于計(jì)劃不準(zhǔn)給公司造成的損失。此外，認(rèn)為營(yíng)銷系統(tǒng)的成本控制指標(biāo)中應(yīng)加入“存貨周轉(zhuǎn)率提高率”指標(biāo)，以考核銷售計(jì)劃的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，由于銷售計(jì)劃的不準(zhǔn)確，執(zhí)行偏差太大，使公司整個(gè)計(jì)劃系統(tǒng)處于大幅波動(dòng)狀態(tài)，造成綜合成本，特別是存貨水平較高和采購(gòu)成本較高的后果。 華為電氣討論要點(diǎn)及修改建議 華為電氣在討論中建議對(duì)“產(chǎn)品銷售成本率降低率”應(yīng) 是規(guī)定一個(gè)合理的比率，而不一定采取逐年降低的提法，因?yàn)樵斐僧a(chǎn)品銷售成本率上升和毛利率下降的主要因素是產(chǎn)品售價(jià)的下降。此外，華為電氣認(rèn)為“人均超額利潤(rùn)增長(zhǎng)率”指標(biāo)，應(yīng)與虛擬利潤(rùn)的概念和統(tǒng)計(jì)口徑一致。 對(duì)公司級(jí)KPI體系的修改 根據(jù)各系統(tǒng)的討論意見(jiàn)，經(jīng)反復(fù)考慮后，對(duì)原KPI體系初稿作下述修改，增加了有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和質(zhì)量成本的指標(biāo)。在公司組織增幅指標(biāo)中，補(bǔ)充下述指標(biāo)：出口收入占銷售收入比率增長(zhǎng)率。在研發(fā)系統(tǒng)的成本控制指標(biāo)中替換和補(bǔ)充下述指標(biāo)：老產(chǎn)品物料成本降低額、運(yùn)行產(chǎn)品故障數(shù)下降率。在營(yíng)銷系統(tǒng)的組織增幅指標(biāo)中補(bǔ)充下述指標(biāo)：出口收入占銷售收入比率增長(zhǎng)率、合同錯(cuò)誤率降低率。在生產(chǎn)系統(tǒng)的成本控制指標(biāo)中，補(bǔ)充下述指標(biāo)：產(chǎn)品制造直通率提高率。將采購(gòu)系統(tǒng)的組織增幅指標(biāo)改為：合格物料及時(shí)供應(yīng)率提高率。(黃衛(wèi)偉整理) 刊號(hào):第80期標(biāo)題:華為公司公司級(jí)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)(KPI)體系(修改稿) 作者:內(nèi)容: 編者按：現(xiàn)將公司持續(xù)提高核心競(jìng)爭(zhēng)力的KPI指標(biāo)思路和指標(biāo)體系發(fā)給大家，以起一個(gè)拋磚引玉的作用。歡迎全體員工在管理優(yōu)化報(bào)上展開(kāi)討論，進(jìn)行論證后修改，以便成為激勵(lì)與約束我們發(fā)展的文件。歡迎全體員工參與！ 一、建立與落實(shí)公司級(jí)KPI體系的迫切性和存在的問(wèn)題建立公司級(jí)KPI體系的迫切性●落實(shí)《99年管理工作要點(diǎn)》●傳遞市場(chǎng)壓力●建立綜合平衡發(fā)展的管理體系●推動(dòng)干部職業(yè)化在建立和落實(shí)公司級(jí)KPI方面存在的主要問(wèn)題●現(xiàn)行的公司級(jí)KPI不能直接明確地體現(xiàn)公司戰(zhàn)略，不能緊扣年度管理工作要點(diǎn)?！裼捎诠炯?jí)KPI不明確，致使各大部門KPI不能聚焦， 客觀上助長(zhǎng)了部門各自為政?！裨械腒PI體系求全求細(xì)，沒(méi)有抓住重點(diǎn)和關(guān)鍵，主線不清楚。●在原有的公司級(jí)KPI分解中，過(guò)于強(qiáng)調(diào)部門的可控性和責(zé)權(quán)對(duì)等，忽視了跨部門的責(zé)任，致使公司的最終成果指標(biāo)不能落到實(shí)處?！窆炯?jí)KPI指標(biāo)的主要責(zé)任部門不明確，致使一些痼疾長(zhǎng)期得不到徹底解決。 二、公司級(jí)KPI體系的建立原則體現(xiàn)公司中短期的發(fā)展戰(zhàn)略，緊扣《99年管理工作要點(diǎn)》，以增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力為最終目的。簡(jiǎn)化、突出重點(diǎn)，明確主線，抓住主要矛盾。強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)和最終成果責(zé)任。強(qiáng)調(diào)跨部門連帶責(zé)任，促進(jìn)跨部門的協(xié)調(diào)，不遷就部門的可控性和權(quán)限。綜合性、可度量、定量化，指標(biāo)間相互制約，激勵(lì)與壓力并存。 三、公司級(jí)KPI體系的設(shè)計(jì)思路(見(jiàn)管理優(yōu)化報(bào)第80期第1版) 四、公司級(jí)KPI核心指標(biāo)宗旨：●減人、增效、降耗●實(shí)行工資總額與部門績(jī)效掛鉤的原則●工資總額增幅不能超過(guò)組織增幅和人均創(chuàng)利增幅 (見(jiàn)管理優(yōu)化報(bào)第80期第1版) 五、主要責(zé)任中心研發(fā)系統(tǒng)營(yíng)銷系統(tǒng)采購(gòu)系統(tǒng)生產(chǎn)系統(tǒng)財(cái)經(jīng)管理系統(tǒng)華為電氣 六、各主要責(zé)任中心KPI指標(biāo)●研發(fā)系統(tǒng)組織增幅指標(biāo)名稱：新產(chǎn)品銷售額比率增長(zhǎng)率和老產(chǎn)品市場(chǎng)增長(zhǎng)率指標(biāo)定義：年度新產(chǎn)品訂貨額占全部銷售訂貨額比率的增長(zhǎng)率，老產(chǎn)品的凈增幅 設(shè)立目的：反映產(chǎn)品研發(fā)的效果，體現(xiàn)公司后勁的增長(zhǎng)，堅(jiān)持產(chǎn)品的市場(chǎng)檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)收集：財(cái)務(wù)部生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：人均新產(chǎn)品毛利增長(zhǎng)率指標(biāo)定義：計(jì)劃期 設(shè)立目的：促使研發(fā)系統(tǒng)提高新、老產(chǎn)品的質(zhì)量和穩(wěn)定性，降低產(chǎn)品維護(hù)費(fèi)用數(shù)據(jù)收集：市場(chǎng)部 ●營(yíng)銷系統(tǒng)組織增幅指標(biāo)名稱：銷售額增長(zhǎng)率指標(biāo)定義：計(jì)劃期內(nèi)，分別按訂貨口徑計(jì)算和按銷售回款口徑計(jì)算的銷售額增長(zhǎng)率設(shè)立目的：作為反映公司整體組織增幅和市場(chǎng)占有率提高的主要指標(biāo)數(shù)據(jù)收集：財(cái)務(wù)部指標(biāo)名稱：出口收入占銷售收入比率增長(zhǎng)率指標(biāo)定義：計(jì)劃期內(nèi)，出口收入占銷售收入比率的增長(zhǎng)率設(shè)立目的：強(qiáng)調(diào)增加出口收入的戰(zhàn)略意義，促進(jìn)出口收入增長(zhǎng)數(shù)據(jù)收集：財(cái)務(wù)部生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：人均銷售毛利增長(zhǎng)率指標(biāo)定義：計(jì)劃期內(nèi)，產(chǎn)品銷售收入減去產(chǎn)品銷售成本后的毛利與營(yíng)銷系統(tǒng)平均員工人數(shù)之比設(shè)立目的：反映營(yíng)銷系統(tǒng)貨款回收責(zé)任的履行情況和效率，增加公司收入，改善現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)收集：人力資源部 成本控制指標(biāo)名稱：銷售費(fèi)用率降低率指標(biāo)定義：計(jì)劃期銷售費(fèi)用支出占銷售收入比率的降低率設(shè)立目的：反映銷售費(fèi)用投入產(chǎn)生銷售收入的效果，促使?fàn)I銷系統(tǒng)更有效地分配和使用銷售費(fèi)用數(shù)據(jù)收集：財(cái)務(wù)部指標(biāo)名稱：合同錯(cuò)誤率降低率指標(biāo)定義：計(jì)劃期內(nèi)發(fā)生錯(cuò)誤的合同數(shù)占全部合同數(shù)的比率的降低率設(shè)立目的：促進(jìn)營(yíng)銷系統(tǒng)減少合同錯(cuò)誤，合理承諾交貨期，從而提高整個(gè)公司計(jì)劃水平和經(jīng)濟(jì)效益。數(shù)據(jù)收集：生產(chǎn)總部 ●采購(gòu)系統(tǒng)組織增幅指標(biāo)名稱：合格物料及時(shí)供應(yīng)率提高率指標(biāo)定義：指計(jì)劃期內(nèi)，經(jīng)IQC檢驗(yàn)合格的采購(gòu)物料及時(shí)供應(yīng)的項(xiàng)次各占生產(chǎn)需求的物料采購(gòu)項(xiàng)次的比率的提高率設(shè)立目的：反映采購(gòu)系統(tǒng)管理供應(yīng)商的能力，以及對(duì)均衡生產(chǎn)的保障能力和響應(yīng)能力 數(shù)據(jù)收集：生產(chǎn)總部生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：人均物料采購(gòu)額增長(zhǎng)率指標(biāo)定義：計(jì)劃期 數(shù)據(jù)收集：人力資源部成本控制指標(biāo)名稱：可比采購(gòu)成本降低率指標(biāo)定義：按代表性物料品種(重點(diǎn)是A類物品)計(jì)算的與上年同期比較或與業(yè)界最佳水平比較的采購(gòu)成本降低率，在采購(gòu)成本中包含采購(gòu)系統(tǒng)的費(fèi)用分?jǐn)傤~設(shè)立目的：降低物料采購(gòu)綜合成本數(shù)據(jù)收集：生產(chǎn)總部 ●生產(chǎn)系統(tǒng)組織增幅指標(biāo)名稱：及時(shí)齊套發(fā)貨率增長(zhǎng)率指標(biāo)定義：指在計(jì)劃期 數(shù)據(jù)收集：市場(chǎng)部 生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：人均產(chǎn)值增長(zhǎng)率指標(biāo)定義：計(jì)劃期 設(shè)立目的：促使生產(chǎn)系統(tǒng)降低制造費(fèi)用數(shù)據(jù)收集：財(cái)務(wù)部指標(biāo)名稱：產(chǎn)品制造直通率提高率指標(biāo)定義：產(chǎn)品(含元器件)一次性通過(guò)生產(chǎn)過(guò)程各階段檢驗(yàn)的批次占全部生產(chǎn)批次的比率的提高率設(shè)立目的：提高制造質(zhì)量，降低制造質(zhì)量成本數(shù)據(jù)收集：管理工程部 ●財(cái)經(jīng)管理系統(tǒng)組織增幅指標(biāo)名稱：凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率指標(biāo)定義：計(jì)劃期內(nèi)，凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率 設(shè)立目的：旨在促進(jìn)財(cái)經(jīng)管理系統(tǒng)通過(guò)全面預(yù)算的有效控制和對(duì)貨款回收的有效監(jiān)控，促使公司最終成果的增長(zhǎng) 數(shù)據(jù)收集：管理工程部生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：財(cái)經(jīng)管理人員比例降低率指標(biāo)定義：計(jì)劃期內(nèi)，華為技術(shù)財(cái)經(jīng)管理系統(tǒng)人員平均數(shù)占公司員工平均數(shù)的比例降低率設(shè)立目的：旨在促進(jìn)財(cái)經(jīng)管理系統(tǒng)減人、增效數(shù)據(jù)收集：人力資源部成本控制指標(biāo)名稱：管理費(fèi)用率降低率指標(biāo)定義：計(jì)劃期內(nèi)，公司管理費(fèi)用支出(不含研發(fā)費(fèi)用)占銷售收入的比率的降低率設(shè)立目的：促使財(cái)經(jīng)管理系統(tǒng)通過(guò)全面預(yù)算管理，有效地提高管理費(fèi)用支出效果和降低管理費(fèi)用率數(shù)據(jù)收集：管理工程部 ●華為電氣組織增幅指標(biāo)名稱：銷售收入增長(zhǎng)率指標(biāo)定義：計(jì)劃期內(nèi)，按權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)算的銷售收入增長(zhǎng)率 設(shè)立目的：反映規(guī)模的增長(zhǎng)和市場(chǎng)份額的增長(zhǎng)數(shù)據(jù)收集：華為技術(shù)財(cái)務(wù)部生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：人均超額利潤(rùn)增長(zhǎng)率指標(biāo)定義：超額利潤(rùn)：計(jì)劃期內(nèi)，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)扣除按核定的凈資產(chǎn)利潤(rùn)率計(jì)算的凈利潤(rùn)的超額部分。人均超額利潤(rùn)增長(zhǎng)率：超額利潤(rùn)與員工平均人數(shù)之比的增長(zhǎng)率設(shè)立目的：旨在反映扣除資本要素創(chuàng)利部分之外的其他生產(chǎn)要素創(chuàng)利效果及其增長(zhǎng)數(shù)據(jù)收集：華為技術(shù)財(cái)務(wù)部成本控制指標(biāo)名稱：產(chǎn)品銷售成本率降低率指標(biāo)定義：計(jì)劃期內(nèi)，產(chǎn)品銷售成本占銷售收入比率的降低率，相當(dāng)于銷售毛利率增長(zhǎng)率設(shè)立目的：降低產(chǎn)品銷售成本，擴(kuò)大毛利空間，為加大研發(fā)和市場(chǎng)投入創(chuàng)造條件數(shù)據(jù)收集：華為技術(shù)財(cái)務(wù)部 刊號(hào):第80期標(biāo)題:研發(fā)系統(tǒng)考核指標(biāo)(KPI)討論會(huì)議紀(jì)要作者:技術(shù)干部部?jī)?nèi)容: 黃衛(wèi)偉教授介紹了建立公司級(jí)考核指標(biāo)體系的思路、原則和指標(biāo)（KPI），詳細(xì)講解了研發(fā)體系99年考核指標(biāo)。會(huì)議重點(diǎn)討論了研發(fā)系統(tǒng)的KPI指標(biāo)。 “新產(chǎn)品銷售額增長(zhǎng)率” 這個(gè)指標(biāo)是合理的，但需要進(jìn)一步討論。需要明確“新產(chǎn)品”的具體定義。如果沿用98年指標(biāo)，以“非交換類產(chǎn)品”來(lái)定義，則交換類的12海外產(chǎn)品如何看待？同一類產(chǎn)品中的不同版本是否算新產(chǎn)品，如何促進(jìn)一些老產(chǎn)品的升級(jí)換代？因此，新產(chǎn)品至少可分為同一領(lǐng)域的新產(chǎn)品和不同領(lǐng)域的新產(chǎn)品，希望能夠就“新產(chǎn)品”的界定與公司相關(guān)部門作詳細(xì)充分的討論。運(yùn)用這個(gè)指標(biāo)時(shí)，必須避免短期行為。通常一個(gè)研發(fā)項(xiàng)目獲得市場(chǎng)銷售額，是在該項(xiàng)目立項(xiàng)1—3年后，如果為了早見(jiàn)成效，將精力放在做周期短、見(jiàn)效快的項(xiàng)目上，必然會(huì)影響公司長(zhǎng)期持續(xù)的發(fā)展。因此在分解、貫徹該指標(biāo)時(shí)， 必須避免短期行為。如果能夠堅(jiān)持該指標(biāo)考核三年以上，可以解決這個(gè)問(wèn)題。今天銷售的新產(chǎn)品是在一兩年前開(kāi)始開(kāi)發(fā)的，在設(shè)立指標(biāo)值時(shí)，應(yīng)考慮到開(kāi)發(fā)績(jī)效的滯后效應(yīng)。 “人均新產(chǎn)品毛利增長(zhǎng)率” 該指標(biāo)比較好，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)講，可以促進(jìn)研發(fā)體系的良好運(yùn)行。它不僅迫使我們?nèi)ソ档统杀?、提高效率，同時(shí)也會(huì)引導(dǎo)我們?nèi)プ非笞プ‘a(chǎn)品的機(jī)會(huì)窗。作為一個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)，分解下去時(shí)也可形成像“縮短開(kāi)發(fā)周期”等過(guò)程指標(biāo)。需要進(jìn)一步討論的問(wèn)題與第一個(gè)指標(biāo)相同。 “技術(shù)和元器件復(fù)用率提高率” 建議把該指標(biāo)改為“用服費(fèi)用率的降低率”，突出質(zhì)量因素。其他系統(tǒng)在定義關(guān)于成本的指標(biāo)時(shí)，都是對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的成本的概括。而“技術(shù)和元器件復(fù)用率提高率”只是成本方面的一個(gè)分支描述。并且技術(shù)復(fù)用及元器件的復(fù)用、替代和優(yōu)選等可在“人均新產(chǎn)品毛利增長(zhǎng)率”中體現(xiàn)出來(lái)。該指標(biāo)可用于下一級(jí)部門的考核，如元器件復(fù)用率可以分解給 硬件工程室。對(duì)研發(fā)系統(tǒng)有毛利的要求，會(huì)促進(jìn)研發(fā)系統(tǒng)對(duì)產(chǎn)品成本的關(guān)注，進(jìn)而促使研發(fā)系統(tǒng)提高元器件的復(fù)用率。技術(shù)的復(fù)用率目前難以統(tǒng)計(jì)，并且該指標(biāo)生產(chǎn)部無(wú)法統(tǒng)計(jì)。生產(chǎn)部能夠統(tǒng)計(jì)出元器件的復(fù)用率，但統(tǒng)計(jì)不出軟件的復(fù)用率。如果交給研發(fā)系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)，又不符合考核指標(biāo)應(yīng)由其他部門統(tǒng)計(jì)的原則。目前該指標(biāo)可作為一個(gè)導(dǎo)向提出來(lái)，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的建設(shè)，公司有關(guān)部門可以建立數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)體系，并最終作為