【正文】 組織增幅來說，除了銷售額的增長外，應(yīng)特別強調(diào)海外市場的增長，故應(yīng)將出口收入納入營銷系統(tǒng)的KPI指標(biāo)。對于其他系統(tǒng)的公司級KPI指標(biāo)，營銷系統(tǒng)在討論中特別對研發(fā)系統(tǒng)過于強調(diào)新產(chǎn)品的銷售比率增長和人均毛利的增長提出了看法，他們認(rèn)為，提高新產(chǎn)品的質(zhì)量和老產(chǎn)品的穩(wěn)定性仍然是公司當(dāng)前和今后一段時期工作的重點，因此，建議在研發(fā)系統(tǒng)的KPI體系中加入有關(guān)網(wǎng)上運行產(chǎn)品的故障率，以及與提高老產(chǎn)品穩(wěn)定性和降低老產(chǎn)品成本有關(guān)的指標(biāo)。 生產(chǎn)系統(tǒng)討論要點及修改建議 生產(chǎn)系統(tǒng)在討論中，總的感覺此次公司級KPI指標(biāo)體系對質(zhì)量強調(diào)的不夠，從生產(chǎn)系統(tǒng)來看，雖然廢品損失，庫存呆料死料及報廢損失等均屬質(zhì)量問題造成的，但從降低制造費用的角度去控制不夠直接，從而效果不明顯。建議在成本控制的KPI中，加入與質(zhì)量成本直接有關(guān)的指標(biāo)，如產(chǎn)品直通率提高率。此外，生產(chǎn)系統(tǒng)對提高公司整個生產(chǎn)經(jīng)營系統(tǒng)的計劃水平的呼聲很迫切，它既影響到及時正確交貨率的提高，也影響到制造成本的降低，而提高公司生產(chǎn)經(jīng)營系統(tǒng)計劃性的源 頭在營銷系統(tǒng)，故建議在營銷系統(tǒng)的成本控制指標(biāo)中，加入合同錯貨率降低率，以及存貨周轉(zhuǎn)率提高率兩個KPI指標(biāo)。 再有，生產(chǎn)系統(tǒng)在討論中認(rèn)為，目前，采購系統(tǒng)還是強調(diào)合格物料“及時”供應(yīng)率提高率為宜。 財經(jīng)管理系統(tǒng)討論要點及修改建議 財經(jīng)管理系統(tǒng)在討論中肯定了此次公司級KPI體系中對財經(jīng)管理系統(tǒng)規(guī)定的三個指標(biāo)，同時對其他系統(tǒng)的KPI指標(biāo)提出了修改建議。主張采購系統(tǒng)的組織增幅還是強調(diào)合格物料“準(zhǔn)時”供應(yīng)率提高率，這樣迫使計劃工作本身提高水平，降低由于計劃不準(zhǔn)給公司造成的損失。此外，認(rèn)為營銷系統(tǒng)的成本控制指標(biāo)中應(yīng)加入“存貨周轉(zhuǎn)率提高率”指標(biāo)，以考核銷售計劃的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，由于銷售計劃的不準(zhǔn)確，執(zhí)行偏差太大，使公司整個計劃系統(tǒng)處于大幅波動狀態(tài)，造成綜合成本，特別是存貨水平較高和采購成本較高的后果。 華為電氣討論要點及修改建議 華為電氣在討論中建議對“產(chǎn)品銷售成本率降低率”應(yīng) 是規(guī)定一個合理的比率，而不一定采取逐年降低的提法，因為造成產(chǎn)品銷售成本率上升和毛利率下降的主要因素是產(chǎn)品售價的下降。此外，華為電氣認(rèn)為“人均超額利潤增長率”指標(biāo)，應(yīng)與虛擬利潤的概念和統(tǒng)計口徑一致。 對公司級KPI體系的修改 根據(jù)各系統(tǒng)的討論意見，經(jīng)反復(fù)考慮后，對原KPI體系初稿作下述修改，增加了有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和質(zhì)量成本的指標(biāo)。在公司組織增幅指標(biāo)中，補充下述指標(biāo)：出口收入占銷售收入比率增長率。在研發(fā)系統(tǒng)的成本控制指標(biāo)中替換和補充下述指標(biāo)：老產(chǎn)品物料成本降低額、運行產(chǎn)品故障數(shù)下降率。在營銷系統(tǒng)的組織增幅指標(biāo)中補充下述指標(biāo)：出口收入占銷售收入比率增長率、合同錯誤率降低率。在生產(chǎn)系統(tǒng)的成本控制指標(biāo)中，補充下述指標(biāo)：產(chǎn)品制造直通率提高率。將采購系統(tǒng)的組織增幅指標(biāo)改為：合格物料及時供應(yīng)率提高率。(黃衛(wèi)偉整理) 刊號:第80期標(biāo)題:華為公司公司級關(guān)鍵績效指標(biāo)(KPI)體系(修改稿) 作者:內(nèi)容: 編者按：現(xiàn)將公司持續(xù)提高核心競爭力的KPI指標(biāo)思路和指標(biāo)體系發(fā)給大家，以起一個拋磚引玉的作用。歡迎全體員工在管理優(yōu)化報上展開討論，進行論證后修改，以便成為激勵與約束我們發(fā)展的文件。歡迎全體員工參與！ 一、建立與落實公司級KPI體系的迫切性和存在的問題建立公司級KPI體系的迫切性●落實《99年管理工作要點》●傳遞市場壓力●建立綜合平衡發(fā)展的管理體系●推動干部職業(yè)化在建立和落實公司級KPI方面存在的主要問題●現(xiàn)行的公司級KPI不能直接明確地體現(xiàn)公司戰(zhàn)略，不能緊扣年度管理工作要點?！裼捎诠炯塊PI不明確，致使各大部門KPI不能聚焦， 客觀上助長了部門各自為政?！裨械腒PI體系求全求細，沒有抓住重點和關(guān)鍵，主線不清楚?！裨谠械墓炯塊PI分解中，過于強調(diào)部門的可控性和責(zé)權(quán)對等，忽視了跨部門的責(zé)任，致使公司的最終成果指標(biāo)不能落到實處。●公司級KPI指標(biāo)的主要責(zé)任部門不明確，致使一些痼疾長期得不到徹底解決。 二、公司級KPI體系的建立原則體現(xiàn)公司中短期的發(fā)展戰(zhàn)略，緊扣《99年管理工作要點》，以增強核心競爭力為最終目的。簡化、突出重點，明確主線，抓住主要矛盾。強調(diào)市場標(biāo)準(zhǔn)和最終成果責(zé)任。強調(diào)跨部門連帶責(zé)任，促進跨部門的協(xié)調(diào)，不遷就部門的可控性和權(quán)限。綜合性、可度量、定量化，指標(biāo)間相互制約，激勵與壓力并存。 三、公司級KPI體系的設(shè)計思路(見管理優(yōu)化報第80期第1版) 四、公司級KPI核心指標(biāo)宗旨：●減人、增效、降耗●實行工資總額與部門績效掛鉤的原則●工資總額增幅不能超過組織增幅和人均創(chuàng)利增幅 (見管理優(yōu)化報第80期第1版) 五、主要責(zé)任中心研發(fā)系統(tǒng)營銷系統(tǒng)采購系統(tǒng)生產(chǎn)系統(tǒng)財經(jīng)管理系統(tǒng)華為電氣 六、各主要責(zé)任中心KPI指標(biāo)●研發(fā)系統(tǒng)組織增幅指標(biāo)名稱：新產(chǎn)品銷售額比率增長率和老產(chǎn)品市場增長率指標(biāo)定義：年度新產(chǎn)品訂貨額占全部銷售訂貨額比率的增長率，老產(chǎn)品的凈增幅 設(shè)立目的：反映產(chǎn)品研發(fā)的效果，體現(xiàn)公司后勁的增長，堅持產(chǎn)品的市場檢驗標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)收集：財務(wù)部生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：人均新產(chǎn)品毛利增長率指標(biāo)定義：計劃期 設(shè)立目的：促使研發(fā)系統(tǒng)提高新、老產(chǎn)品的質(zhì)量和穩(wěn)定性，降低產(chǎn)品維護費用數(shù)據(jù)收集：市場部 ●營銷系統(tǒng)組織增幅指標(biāo)名稱：銷售額增長率指標(biāo)定義：計劃期內(nèi)，分別按訂貨口徑計算和按銷售回款口徑計算的銷售額增長率設(shè)立目的：作為反映公司整體組織增幅和市場占有率提高的主要指標(biāo)數(shù)據(jù)收集：財務(wù)部指標(biāo)名稱：出口收入占銷售收入比率增長率指標(biāo)定義：計劃期內(nèi)，出口收入占銷售收入比率的增長率設(shè)立目的：強調(diào)增加出口收入的戰(zhàn)略意義，促進出口收入增長數(shù)據(jù)收集：財務(wù)部生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：人均銷售毛利增長率指標(biāo)定義：計劃期內(nèi)，產(chǎn)品銷售收入減去產(chǎn)品銷售成本后的毛利與營銷系統(tǒng)平均員工人數(shù)之比設(shè)立目的：反映營銷系統(tǒng)貨款回收責(zé)任的履行情況和效率，增加公司收入，改善現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)收集：人力資源部 成本控制指標(biāo)名稱：銷售費用率降低率指標(biāo)定義：計劃期銷售費用支出占銷售收入比率的降低率設(shè)立目的：反映銷售費用投入產(chǎn)生銷售收入的效果，促使?fàn)I銷系統(tǒng)更有效地分配和使用銷售費用數(shù)據(jù)收集：財務(wù)部指標(biāo)名稱：合同錯誤率降低率指標(biāo)定義：計劃期內(nèi)發(fā)生錯誤的合同數(shù)占全部合同數(shù)的比率的降低率設(shè)立目的：促進營銷系統(tǒng)減少合同錯誤，合理承諾交貨期，從而提高整個公司計劃水平和經(jīng)濟效益。數(shù)據(jù)收集：生產(chǎn)總部 ●采購系統(tǒng)組織增幅指標(biāo)名稱：合格物料及時供應(yīng)率提高率指標(biāo)定義：指計劃期內(nèi)，經(jīng)IQC檢驗合格的采購物料及時供應(yīng)的項次各占生產(chǎn)需求的物料采購項次的比率的提高率設(shè)立目的：反映采購系統(tǒng)管理供應(yīng)商的能力，以及對均衡生產(chǎn)的保障能力和響應(yīng)能力 數(shù)據(jù)收集：生產(chǎn)總部生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：人均物料采購額增長率指標(biāo)定義：計劃期 數(shù)據(jù)收集：人力資源部成本控制指標(biāo)名稱：可比采購成本降低率指標(biāo)定義：按代表性物料品種(重點是A類物品)計算的與上年同期比較或與業(yè)界最佳水平比較的采購成本降低率，在采購成本中包含采購系統(tǒng)的費用分?jǐn)傤~設(shè)立目的：降低物料采購綜合成本數(shù)據(jù)收集：生產(chǎn)總部 ●生產(chǎn)系統(tǒng)組織增幅指標(biāo)名稱：及時齊套發(fā)貨率增長率指標(biāo)定義：指在計劃期 數(shù)據(jù)收集：市場部 生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：人均產(chǎn)值增長率指標(biāo)定義：計劃期 設(shè)立目的：促使生產(chǎn)系統(tǒng)降低制造費用數(shù)據(jù)收集：財務(wù)部指標(biāo)名稱：產(chǎn)品制造直通率提高率指標(biāo)定義：產(chǎn)品(含元器件)一次性通過生產(chǎn)過程各階段檢驗的批次占全部生產(chǎn)批次的比率的提高率設(shè)立目的：提高制造質(zhì)量，降低制造質(zhì)量成本數(shù)據(jù)收集：管理工程部 ●財經(jīng)管理系統(tǒng)組織增幅指標(biāo)名稱：凈利潤增長率指標(biāo)定義：計劃期內(nèi)，凈利潤增長率 設(shè)立目的：旨在促進財經(jīng)管理系統(tǒng)通過全面預(yù)算的有效控制和對貨款回收的有效監(jiān)控，促使公司最終成果的增長 數(shù)據(jù)收集：管理工程部生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：財經(jīng)管理人員比例降低率指標(biāo)定義：計劃期內(nèi)，華為技術(shù)財經(jīng)管理系統(tǒng)人員平均數(shù)占公司員工平均數(shù)的比例降低率設(shè)立目的：旨在促進財經(jīng)管理系統(tǒng)減人、增效數(shù)據(jù)收集：人力資源部成本控制指標(biāo)名稱：管理費用率降低率指標(biāo)定義：計劃期內(nèi)，公司管理費用支出(不含研發(fā)費用)占銷售收入的比率的降低率設(shè)立目的：促使財經(jīng)管理系統(tǒng)通過全面預(yù)算管理，有效地提高管理費用支出效果和降低管理費用率數(shù)據(jù)收集：管理工程部 ●華為電氣組織增幅指標(biāo)名稱：銷售收入增長率指標(biāo)定義：計劃期內(nèi)，按權(quán)責(zé)發(fā)生制計算的銷售收入增長率 設(shè)立目的：反映規(guī)模的增長和市場份額的增長數(shù)據(jù)收集：華為技術(shù)財務(wù)部生產(chǎn)率提高指標(biāo)名稱：人均超額利潤增長率指標(biāo)定義：超額利潤：計劃期內(nèi)，實現(xiàn)凈利潤扣除按核定的凈資產(chǎn)利潤率計算的凈利潤的超額部分。人均超額利潤增長率：超額利潤與員工平均人數(shù)之比的增長率設(shè)立目的：旨在反映扣除資本要素創(chuàng)利部分之外的其他生產(chǎn)要素創(chuàng)利效果及其增長數(shù)據(jù)收集：華為技術(shù)財務(wù)部成本控制指標(biāo)名稱：產(chǎn)品銷售成本率降低率指標(biāo)定義：計劃期內(nèi)，產(chǎn)品銷售成本占銷售收入比率的降低率，相當(dāng)于銷售毛利率增長率設(shè)立目的：降低產(chǎn)品銷售成本，擴大毛利空間，為加大研發(fā)和市場投入創(chuàng)造條件數(shù)據(jù)收集：華為技術(shù)財務(wù)部 刊號:第80期標(biāo)題:研發(fā)系統(tǒng)考核指標(biāo)(KPI)討論會議紀(jì)要作者:技術(shù)干部部內(nèi)容: 黃衛(wèi)偉教授介紹了建立公司級考核指標(biāo)體系的思路、原則和指標(biāo)（KPI），詳細講解了研發(fā)體系99年考核指標(biāo)。會議重點討論了研發(fā)系統(tǒng)的KPI指標(biāo)。 “新產(chǎn)品銷售額增長率” 這個指標(biāo)是合理的，但需要進一步討論。需要明確“新產(chǎn)品”的具體定義。如果沿用98年指標(biāo)，以“非交換類產(chǎn)品”來定義，則交換類的12海外產(chǎn)品如何看待？同一類產(chǎn)品中的不同版本是否算新產(chǎn)品，如何促進一些老產(chǎn)品的升級換代？因此，新產(chǎn)品至少可分為同一領(lǐng)域的新產(chǎn)品和不同領(lǐng)域的新產(chǎn)品，希望能夠就“新產(chǎn)品”的界定與公司相關(guān)部門作詳細充分的討論。運用這個指標(biāo)時，必須避免短期行為。通常一個研發(fā)項目獲得市場銷售額，是在該項目立項1—3年后，如果為了早見成效，將精力放在做周期短、見效快的項目上，必然會影響公司長期持續(xù)的發(fā)展。因此在分解、貫徹該指標(biāo)時， 必須避免短期行為。如果能夠堅持該指標(biāo)考核三年以上，可以解決這個問題。今天銷售的新產(chǎn)品是在一兩年前開始開發(fā)的，在設(shè)立指標(biāo)值時，應(yīng)考慮到開發(fā)績效的滯后效應(yīng)。 “人均新產(chǎn)品毛利增長率” 該指標(biāo)比較好，從長遠來講，可以促進研發(fā)體系的良好運行。它不僅迫使我們?nèi)ソ档统杀?、提高效率，同時也會引導(dǎo)我們?nèi)プ非笞プ‘a(chǎn)品的機會窗。作為一個財務(wù)指標(biāo)，分解下去時也可形成像“縮短開發(fā)周期”等過程指標(biāo)。需要進一步討論的問題與第一個指標(biāo)相同。 “技術(shù)和元器件復(fù)用率提高率” 建議把該指標(biāo)改為“用服費用率的降低率”，突出質(zhì)量因素。其他系統(tǒng)在定義關(guān)于成本的指標(biāo)時，都是對整個系統(tǒng)的成本的概括。而“技術(shù)和元器件復(fù)用率提高率”只是成本方面的一個分支描述。并且技術(shù)復(fù)用及元器件的復(fù)用、替代和優(yōu)選等可在“人均新產(chǎn)品毛利增長率”中體現(xiàn)出來。該指標(biāo)可用于下一級部門的考核，如元器件復(fù)用率可以分解給 硬件工程室。對研發(fā)系統(tǒng)有毛利的要求，會促進研發(fā)系統(tǒng)對產(chǎn)品成本的關(guān)注，進而促使研發(fā)系統(tǒng)提高元器件的復(fù)用率。技術(shù)的復(fù)用率目前難以統(tǒng)計，并且該指標(biāo)生產(chǎn)部無法統(tǒng)計。生產(chǎn)部能夠統(tǒng)計出元器件的復(fù)用率，但統(tǒng)計不出軟件的復(fù)用率。如果交給研發(fā)系統(tǒng)統(tǒng)計，又不符合考核指標(biāo)應(yīng)由其他部門統(tǒng)計的原則。目前該指標(biāo)可作為一個導(dǎo)向提出來，經(jīng)過一段時間的建設(shè)，公司有關(guān)部門可以建立數(shù)據(jù)統(tǒng)計體系，并最終作為