【正文】 蓋字樣者屬第三類之一般表單即第一二類外並經(jīng)正式編號列入“表報目錄”之表單第五條 各類表報之收發(fā)統(tǒng)由總務(wù)部負責(zé)分別設(shè)置專冊分類登記追蹤和管理第六條 管制表報之收發(fā)一律限用本公司印製之黃色信封比交專人登記統(tǒng)計分發(fā)第七條 管制表報依其應(yīng)提報時區(qū)分為1. 日報表2. 周報表3. 旬報表4. 月報表5. 半年報表6. 年報表第八條 各單位對於管制表報之提報時間除表上已載明應(yīng)提報時間者外應(yīng)按下列規(guī)定時間以掛號或限時郵寄總務(wù)部或派員送投總務(wù)部專設(shè)之收件箱並由總務(wù)部負責(zé)登載其實際收文時間1．日報表：除另有規(guī)定之指定日期外均應(yīng)於每日下午下班前2．周報表：除另有規(guī)定之指定日期外均應(yīng)於每週末下午下班前3．旬報表：每月之121日下午下班前4．月報表：依指定日期當天下午下班前未指定日期者則為每月月底當天下午下班前5．半年報表：依指定日期當天下午下班前未指定日期者則為每年月月底當天下午下班前6．年報表：依指定日期當天下午下班前未指定日期者則為每年年底當天下午下班前第九條 各直線單位每月應(yīng)呈報之管制表報明細由總務(wù)部於月底前負責(zé)列表通知並就其呈報情形列入評核第十條 各直線單位其應(yīng)呈報之管制表報凡依規(guī)定時間提報者分公司以寄發(fā)之當?shù)剜]戳?xí)r間為憑各項表報分別依下列之得分規(guī)定按月由總務(wù)部根據(jù)其當月份之收文時間記錄分別核計月份單位表報提報之總得分並依得分情形分別編列名次呈報總經(jīng)理核定後於每月十日前公佈之凡連續(xù)2個月均列屬最優(yōu)之前3名者則單位主管連同業(yè)務(wù)員均分別予以獎勵之反之連續(xù)2個月均列屬最差之後3名者則單位主管連同業(yè)務(wù)員均應(yīng)接受懲處1. 日報表：2. 周報表：每件1分逾時1日不予給分逾時2日扣1分3. 旬報表：每件2分逾時1日不予給分逾時2日扣1分3日扣2分4. 月報表：每件3分逾時1日不予給分逾時2日扣1分3日扣2分4日扣3分5. 半年報、年報：每件5分逾時1日不予給分逾時2日扣1分3日扣2分4日扣3分5日扣4分6日扣5分第十一條 管制表報之設(shè)置或印製一律應(yīng)事行會簽經(jīng)營會議經(jīng)理後始得印製之如遇新增或內(nèi)容有所修改時應(yīng)呈總經(jīng)理核準後始得印製之第十二條 凡遇表報新增或廢除或內(nèi)容修改時各單位應(yīng)自行參照公佈或通知事項更替手存之表報目錄務(wù)使表報目錄中之各表樣張永保正確第十三條 各單位使用之表報如有告缺時應(yīng)以表報請領(lǐng)單徑向總務(wù)部請領(lǐng)補足之第十四條 本規(guī)定由總務(wù)部呈總經(jīng)理核準公佈後實施修訂時同十一、公司內(nèi)部稽核制度第一條 本公司為協(xié)助各部門的工作能順利進行並檢核其執(zhí)行情況促進工作的效率特制定本規(guī)則第二條 本規(guī)則所稱稽核人員系指稽核室稽核人員第三條 稽核人員掌理的職務(wù)如下1. 遵行已定政策及命令貫徹的應(yīng)行檢核事項2. 經(jīng)營管理各項業(yè)務(wù)及成本控制等的應(yīng)行檢核事項3. 生財器具各項設(shè)備及有關(guān)採購等的管理使用保養(yǎng)等的檢核事項4. 有關(guān)特殊案件的調(diào)查審議事項5. 有關(guān)經(jīng)銷商及協(xié)作廠商的輔導(dǎo)及其動態(tài)與信用狀況等應(yīng)行檢核事項6. 其他交辦事項第四條 稽核人員發(fā)現(xiàn)有下列事項者應(yīng)以口頭或書面糾正並報請備查如涉及其他單位的職權(quán)並應(yīng)會同有關(guān)單位辦理1. 業(yè)務(wù)執(zhí)行偏差2. 人事未盡協(xié)調(diào)3. 違紀行為情節(jié)輕微者4. 管教有欠允當?shù)谖鍡l 稽核人員發(fā)現(xiàn)有下列事項者應(yīng)列舉事實以書面通知各主管單位改進1. 有關(guān)各項制度執(zhí)行時發(fā)生困難或缺點事項2. 有關(guān)業(yè)務(wù)教育訓(xùn)練紀律管教改進事項3. 有關(guān)員工生活及福利改善事項第六條 稽核人員發(fā)現(xiàn)有下列事項者應(yīng)列舉事實隨時建議以書面呈報總經(jīng)理交由主管單位處理1. 表現(xiàn)良好的各職員工2. 違法違規(guī)案件3. 行為影響本公司的名譽4. 各項災(zāi)害及意外損失5. 其他影響本公司經(jīng)營活動的一切不正當?shù)闹卮蟀讣谄邨l 稽核人員調(diào)查案件報告書必須記載下列事項1. 原因並敘明年月日2. 詳細事實3. 案情分析4. 處理意見第八條 案情單純者得以口頭糾正並報請備查1. 經(jīng)常督導(dǎo)及抽查由本室稽核人員會同各有關(guān)單位承辦人員辦理2. 定期督導(dǎo)及抽查由本室稽核人員定期前往會同各有關(guān)單位承辦人員辦理第九條 稽核人員執(zhí)行任務(wù)時得為下列各項措施1. 督導(dǎo)及抽查所屬各單位的經(jīng)營及業(yè)務(wù)2. 約談或直接聽取員工的意見彙集有關(guān)資料3. 其他必要事項第十條 稽核人員督導(dǎo)抽查考核外勤員工服勤時應(yīng)注意下列事項1. 有無遲到早退或任意缺勤情況2. 員工出勤卡登記是否確實3. 工作分配是否按照規(guī)定執(zhí)行4. 工作是否切實執(zhí)行並考核績效5. 接受經(jīng)銷商及協(xié)作廠商或顧客請求處理業(yè)務(wù)時是否迅速6. 營業(yè)或服務(wù)處所是否經(jīng)常保持整潔7. 服務(wù)態(tài)度及精神是否良好第十一條 稽核人員督導(dǎo)抽查考核外勤單位業(yè)務(wù)時應(yīng)注意下列事項1. 與各有關(guān)經(jīng)銷商業(yè)務(wù)配合聯(lián)繫是否完善2. 服務(wù)人員在外的收款是否按照規(guī)定處理3. 業(yè)務(wù)人員收款的情況是否按照規(guī)定辦理4. 存貨及材料的放置處理是否完善確實5. 人員財物的運用調(diào)配是否適當有無浪費不均現(xiàn)象6. 未達預(yù)定目標的處所應(yīng)列舉其項目及原因第十二條 稽核人員抽查各員工生活管理及風(fēng)紀時應(yīng)注意下列事項1. 有無行為不檢及損害公司名譽的各種行為2. 對人事不協(xié)調(diào)或風(fēng)紀表現(xiàn)不良的外勤單位應(yīng)擬具改善意見報請核辦3. 播弄是非挑撥離間影響團結(jié)的員工應(yīng)查明列舉事實報請總經(jīng)理予以處理第十三條 稽核人員接受上級或各單位交辦調(diào)查違法違規(guī)的案件應(yīng)注意下列事項1. 告發(fā)或輿論指摘某員工違法違規(guī)的案件應(yīng)進行調(diào)查但匿名或假名控告的無具體事實者謹作參考2. 調(diào)查案件應(yīng)先與有關(guān)單位接洽查明案情真相並搜集確實的證據(jù)非有必要者應(yīng)儘量避免先行詢問當事人3. 調(diào)查案件應(yīng)保密並採取秘密方式進行4. 當事人或檢舉人證人談話時應(yīng)避免刺激5. 涉嫌員工請求有利於己的調(diào)查應(yīng)予接受不得拒絕第十四條 稽核人員訪問各經(jīng)銷商及協(xié)作廠商時應(yīng)注意下列事項1. 信用狀況（業(yè)務(wù)員收款情況）2. 與同業(yè)間的配合是否良好在同業(yè)間的商業(yè)地位3. 賬務(wù)的輔導(dǎo)及轉(zhuǎn)達其各項困難或建議事項第十五條 本規(guī)則未盡事項嗣後視其必要再行彌補十二、公司審計管理制度（一）總則第一條 為了更好地貫徹執(zhí)行《國務(wù)院關(guān)於審計工作的暫行規(guī)定》和《中國石油化工總公司關(guān)於內(nèi)部審計工作的暫行規(guī)定》加強公司內(nèi)部審計監(jiān)督和有效地開展內(nèi)部審計工作結(jié)合我公司具體情況特制定本制度第二條 內(nèi)部審計工作必須同經(jīng)濟改革相結(jié)合為經(jīng)濟改革服務(wù)我公司設(shè)立的審計機構(gòu)實行內(nèi)部審計監(jiān)督制度通過審計監(jiān)督嚴肅財經(jīng)紀律監(jiān)督履行財務(wù)責(zé)任制改善企業(yè)經(jīng)營管理提高經(jīng)濟效益促進企業(yè)改革健康發(fā)展第三條 遵照審計法規(guī)我公司審計機構(gòu)在經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下對全公司的財務(wù)收支及其經(jīng)濟活動的真實性合法性和效益性進行系統(tǒng)的審計監(jiān)督獨立行使內(nèi)部審計職權(quán)第四條 我公司審計機構(gòu)和人員本著首先維護國家利益同時維護本公司合法經(jīng)濟權(quán)益的原則公允地證實本公司財務(wù)責(zé)任性履行情況第五條 我公司的審計業(yè)務(wù)受總公司審計室領(lǐng)導(dǎo)同時受地方國家審計機關(guān)的指導(dǎo)向領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)並報告工作（二）審計工作的任務(wù)第六條 監(jiān)督檢查我公司財務(wù)運銷物資勞資計畫等經(jīng)營管理部門及各單位貫徹執(zhí)行國家方針政策法令和財經(jīng)制度的情況以促進部門單位嚴格遵守財經(jīng)法紀堅持社會主義經(jīng)營方向第七條 監(jiān)督檢查和評價我公司內(nèi)部控制制度（包括內(nèi)部管理控制制度和內(nèi)部會計控制制度）的嚴密程度和執(zhí)行情況著重監(jiān)督檢查廠內(nèi)所屬部門和單位是否遵守下列基本原則：1．明確劃分權(quán)責(zé)建立崗位責(zé)任制實行購產(chǎn)銷賬錢物分管的原則2．每筆業(yè)務(wù)（產(chǎn)銷購驗收儲運）不能由一個人（部門）單獨包辦到底必須由兩個部門以上的人員處理的原則3．所有實物財產(chǎn)要有專人負責(zé)保管保養(yǎng)維修以提高使用效率保證財物安全4．所有原始憑證必須連續(xù)編號順序控制使用領(lǐng)用空白憑證必須辦理簽證手續(xù)並予核對5．所有業(yè)務(wù)處理必須程式化制度化6．建立一套適合於企業(yè)生產(chǎn)特點的成本會計制度7．實行企業(yè)內(nèi)部稽核制度8．任用人員必須經(jīng)過慎重挑選訓(xùn)練任用品德不良人員容易發(fā)生舞弊9．任用業(yè)務(wù)不熟練人員容易發(fā)生錯誤9．審計人員調(diào)動或輪訓(xùn)時必須辦理交接手續(xù)並做出交接記錄簽證備查實行監(jiān)交制度10．根據(jù)公司內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任制做出衡量考核成績和效果的標準第八條 參與生產(chǎn)經(jīng)營計畫財務(wù)收支計畫的制訂對執(zhí)行情況進行監(jiān)督對年度財務(wù)成本決策進行審計審計終結(jié)後簽字蓋章寫出審計報告第九條 根據(jù)國家和總公司規(guī)定的審計制度專業(yè)核算辦法及其他有關(guān)規(guī)定對經(jīng)濟活動會計核算程式和財務(wù)收支財務(wù)處理的正確性真實性合法性進行審計監(jiān)督第十條 對公司內(nèi)所屬單位的經(jīng)濟改革方案承包方案的經(jīng)濟效益及其相關(guān)的分配辦法進行審計監(jiān)督第十一條 對本公司橫向經(jīng)濟聯(lián)繫的專案和公司內(nèi)所屬單位的集體經(jīng)濟及合作聯(lián)營的財務(wù)收支和經(jīng)濟效益進行審計監(jiān)督第十二條 對侵佔國家資財行賄受賄營私舞弊貪污盜竊挪用公款投機倒把等重大經(jīng)濟案件以及嚴重浪費行為會同有關(guān)部門進行專案審計第十三條 參加本公司研究經(jīng)營方針和改進經(jīng)營管理工作的會議參與研究重要規(guī)章制度的制定第十四條 接受並承辦公司領(lǐng)導(dǎo)上級審計機構(gòu)交辦的審計事宜第十五條 向公司領(lǐng)導(dǎo)和總公司審計室編報工作計畫報送報表和工作報告根據(jù)國家和上級有關(guān)規(guī)定制度內(nèi)部審計制度和實施細則建立工作制度和檔案制度（三）審計工作程式第十六條 編制年度季度審計工作計畫報送廠領(lǐng)導(dǎo)和總公司審計室第十七條 審計前的準備工作確定審計對象或被審單位制定審計方案指定專案負責(zé)人和參加審計的人員名單審計方案經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準後下達審計通知書通知被審單位被審單位應(yīng)提供必要的工作條件第十八條 審計過程中必須編寫工作底稿作好審計記錄收集審計證據(jù)第十九條 審計終結(jié)階段應(yīng)對審計事項和結(jié)果提出審計報告報告應(yīng)附有經(jīng)過被調(diào)查人或有關(guān)單位簽章的證明材料或其他說明材料審計報告應(yīng)徵求被調(diào)查人或有關(guān)單位簽章的證明材料或其他說明材料審計報告應(yīng)徵求被審單位的意見第二十條 審計報告報送公司領(lǐng)導(dǎo)審定重大事項審計報告須經(jīng)上級審計部門審計審定審定後將報告副本和決定通知被審單位和有關(guān)部門執(zhí)行第二十一條 審計結(jié)論和通知下達後審計部門應(yīng)督促被審單位和有關(guān)部門執(zhí)行第二十二條 被審單位應(yīng)按審計結(jié)論和決定針對問題及時做出處理處理的結(jié)果應(yīng)報告公司領(lǐng)導(dǎo)和審計部門如對結(jié)論和決定有異議可在15日內(nèi)向上一級審計部門申請復(fù)審上級審計部門的復(fù)審結(jié)論和決定作為最終結(jié)論復(fù)審期間原審結(jié)論和決定照常執(zhí)行第二十三條 本公司審計部門應(yīng)有計劃有目的地開展財務(wù)審計經(jīng)濟效益審計法紀審計分別採用事後審計一事由事前審計逐步完善審計工作程式開展全面審計工作（四）審計機構(gòu)的職權(quán)第二十四條 檢查本公司所屬部門和單位的計畫賬目報表憑證業(yè)務(wù)記錄和有關(guān)檔資料檢查資金財產(chǎn)和物資管理情況檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況有關(guān)單位必須如實提供不得拒絕隱匿和銷毀第二十五條 參加被審單位的有關(guān)會議對審查中發(fā)現(xiàn)的問題可以查詢召開調(diào)查會索取證明材料被審單位和有關(guān)人員必須認真配合不得設(shè)置任何障礙第二十六條 責(zé)成被審單位查處和糾正一切違反國家規(guī)定的財務(wù)收支制止嚴重損失浪費的現(xiàn)象限期採取措施改進工作改善經(jīng)營管理提高經(jīng)濟效益第二十七條 對違反財經(jīng)紀律行為提出處理意見情節(jié)和性質(zhì)嚴重者應(yīng)追究經(jīng)濟責(zé)任給予經(jīng)濟制裁依法追繳非法所得並有權(quán)建議對有關(guān)責(zé)任人員給予行政處分對觸犯刑律的提請司法機關(guān)依法懲處第二十八條 對拖延推諉阻撓拒絕和破壞審計工作的提請領(lǐng)導(dǎo)批準採取封存帳冊和凍結(jié)資產(chǎn)等臨時措施並追究責(zé)任人員和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任第二十九條 通報批評違反財經(jīng)紀律的重大案件和人員表揚經(jīng)營有方成績卓著和遵紀守法的公司內(nèi)單位和個人第三十條 公司內(nèi)各部門各單位有關(guān)經(jīng)濟事務(wù)方面的各種報表報告制度和檔在報送和轉(zhuǎn)發(fā)的同時須抄送本公司審計部門第三十一條 有權(quán)向上級審計機關(guān)反映或報告本公司重大事項的情況和問題（五）審計機構(gòu)和人員第三十二條 公司審計室是經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下的一個職能部門負責(zé)全公司內(nèi)部審計工作本公司獨立核算的單位（如勞動服務(wù)公司）審計機構(gòu)的設(shè)置根據(jù)實際情況確定但必須有專人負責(zé)審計工作公司審計部門根據(jù)上級主管部門批準的人員由人事部門配備審計人員在實行聘任制的條件下可按編制聘任審計人員第三十三條 審計人員要選配或聘任作風(fēng)正派堅持原則秉公辦事實事求是並具有審計專業(yè)財務(wù)專業(yè)和管理知識的業(yè)務(wù)水準和政策水準較高的人員擔(dān)任其中應(yīng)有適當數(shù)量的會計師經(jīng)濟師和工程師等業(yè)務(wù)骨幹第三十四條 審計機構(gòu)的負責(zé)人員按幹部管理許可權(quán)的規(guī)定任免審計室主要負責(zé)人的任免調(diào)動獎懲應(yīng)事前征得總公司審計室同意從事審計工作的專業(yè)人員應(yīng)按國家規(guī)定評定專業(yè)技術(shù)職稱第三十五條 當遇有較大審計任務(wù)時可臨時組織所屬審計人員或邀請計畫財務(wù)技術(shù)勞資等部門的有關(guān)業(yè)務(wù)人員共同進行審計必要時可聘請外部特邀人員進行專題審計或?qū)０笇徲嫷谌鶙l 審計人員要堅持四