公司風險管理辦法-資料下載頁
2025-04-07 20:29本頁面
【正文】 ，風險事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應對措施以及風險管理工具。第二十二條 根據(jù)經營戰(zhàn)略與風險策略一致、風險控制與運營效率及效果相平衡的原則，公司制定風險解決的內控方案，針對重大風險所涉及的各管理及業(yè)務流程，制定涵蓋各個環(huán)節(jié)的全流程控制措施；對其他風險所涉及的業(yè)務流程，要把關鍵環(huán)節(jié)作為控制點，采取相應的控制措施。第二十三條 公司制定合理、有效的內控措施，包括以下內容：（一）建立內控崗位授權制度。對內控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權的對象、條件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權作出風險性決定；（二）建立內控報告制度。明確規(guī)定報告人與接受報告人，報告的時間、內容、頻率、傳遞路線、負責處理報告的部門和人員等；（三）建立內控批準制度。對內控所涉及的重要事項，明確規(guī)定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權批準的部門和人員及其相應責任；（四）建立內控責任制度。按照權利、義務和責任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關部門和業(yè)務單位、崗位、人員應負的責任和獎懲制度；（五）建立內控審計檢查制度。結合內控的有關要求、方法、標準與流程，明確規(guī)定審計檢查的對象、內容、方式和負責審計檢查的部門等；（六）建立內控考核評價制度。公司應把各業(yè)務單位風險管理執(zhí)行情況與績效薪酬掛鉤；（七）建立重大風險預警制度和突發(fā)事件應急處理機制。明確風險預警標準，對可能發(fā)生的重大風險或突發(fā)事件，制定應急預案、明確責任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理；（八）建立健全公司法律顧問制度。大力加強公司法律風險防范機制建設，形成由公司決策層主導、公司法律部門牽頭、公司法律顧問提供業(yè)務保障、全體員工共同參與的法律風險責任體系。完善公司重大法律糾紛案件的備案管理制度；（九）建立重要崗位權力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責的分離。主要包括：授權批準、業(yè)務經辦、會計記錄、財產保管和稽核檢查等職責。對內控所涉及的重要崗位可設置一崗雙人、雙職、雙責，相互制約；明確該崗位的上級部門或人員對其應采取的監(jiān)督措施和應負的監(jiān)督責任；將該崗位作為內部審計的重點等。第二十四條 公司應當按照各有關部門的職責分工，認真組織實施風險管理解決方案，確保各項措施落實到位。第六章附則第二十五條 本辦法由財務部負責解釋。第二十六條 本辦法自下發(fā)之日起施行。
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