財務風險管理辦法-資料下載頁
2025-04-18 02:33本頁面
【正文】 司及所屬企業(yè)決策的科學化、民主化和規(guī)范化。采用定量及因素分析和科學的決策模型，對各種可行方案全面分析評價，從中選擇最優(yōu)的決策方案，切忌主觀臆斷。 第三十三條 加強公司及所屬企業(yè)內(nèi)部控制。按照合理合規(guī)、全面有效和風險導向原則，以風險評估為基礎，建立控制制度和程序，完善公司及所屬企業(yè)內(nèi)部控制體系。加強信息溝通和監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度持續(xù)有效運行。第三十四條 不斷完善和創(chuàng)新財務風險管理方法。根據(jù)自身實際和不同技術方法的適用范圍，選擇和創(chuàng)新風險管理技術和方法，采用多種有效措施防范和規(guī)避財務風險。第三十五條 加強財務風險管理信息化。繼續(xù)推進公司及所屬企業(yè)財務風險管理信息化建設，充分運用財務信息化的實時監(jiān)控功能和現(xiàn)代管理技術和手段。及時化解和規(guī)避財務風險。第三十六條 加強公司及所屬企業(yè)內(nèi)部審計工作。發(fā)揮內(nèi)部審計對公司及所屬企業(yè)規(guī)章制度和重大經(jīng)營決策貫徹執(zhí)行情況的過程性監(jiān)督作用，強化事前預防和事中控制，保證公司及所屬企業(yè)各項經(jīng)營活動都在嚴格的程序下進行。第六章 監(jiān)督與執(zhí)行第三十七條 建立與完善公司及所屬企業(yè)財務風險防范體系。明確公司及所屬企業(yè)財務風險監(jiān)管職責，建立經(jīng)營者風險決策的激勵與約束制度，落實財務風隨處理的責任機制。第三十八條 在公司及所屬企業(yè)內(nèi)部要把財務風險管理責任落實到具體的部門及個人，井實施嚴格的獎懲制度，提高職能部門和個人防范財務風險的積極性和主動性。為財務風險管理工作正常而有效地運轉(zhuǎn)提供制度性保障。第三十九條 公司及所屬企業(yè)主要負責人對財務風險的監(jiān)督管理負總責。全面負責建立和完善財務風險管理體系，對公司及所屬企業(yè)財務風險進行評估。監(jiān)測和處理化解工作。公司及所屬企業(yè)財務負責人按照分工負責保證財務風險管理體系的正常運行。協(xié)調(diào)財務，審計等公司及所屬企業(yè)業(yè)務部門的風險防控工作。 公司及所屬企業(yè)財務部門、審計部門及其他業(yè)務部門按照分工負責有關財務風險的防控工作。第四十條 公司監(jiān)事會和派駐企業(yè)的財務總監(jiān)要積極發(fā)揮防范財務風險職能作用，及時發(fā)現(xiàn)和披露公司及所屬企業(yè)存在的財務風險。防止出現(xiàn)重大財務風險、造成重大損失。第四十一條 強化公司及所屬企業(yè)財務風險損失的責任追究。對于財務風險防控體系不健全，沒有按照相關規(guī)定和程序決策等原因造成公司及所屬企業(yè)出現(xiàn)財務風險和重大損失的。按照有關資產(chǎn)損失責任追究辦法處理。第七章附 則 第四十三條 參與公司及所屬企業(yè)財務風險測評人員對測評結(jié)果要保守秘密，擅自披露或造成不良后果的，追究相關人員責任。第四十四條 本辦法由公司財務管理部負責解釋、修改。第四十五條 本辦法自公司董事會審議通過之日起實行。
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