【企業(yè)制度】現(xiàn)金收支管理辦法-資料下載頁
2025-04-07 07:33本頁面
【正文】 一次扣回，其借支總額超過3000元者，應依權責劃分逐筆專案報備核準后，始得由財務部匯寄支付。第十一條 每月月底當天，各單位會計員應憑留存之當月份該單位“現(xiàn)金收支旬報表”，依費用類別分別統(tǒng)計其當月份各項費用的總額，詳填于“費用預算分析表”中呈單位主管，就費用中的各項費用其實際與預算的差異詳加分析。 第十二條 “費用預算分析表”一式兩聯(lián)，各單位應于每月3日前將此表(兩聯(lián)一起)連同“直線單位經營績效評核表”一并寄送總公司業(yè)務部，由業(yè)務部據以查核與“直線單位績效評核表”所填的費用數字無誤后，即轉送財務部復核并呈具所屬副總經理填具總評后，第一聯(lián)由財務部留存，據以分析全公司費用差異，第二聯(lián)寄回各單位存查。簽發(fā)人責任人簽名制度名現(xiàn)金收支管理辦法電子文件編碼GLZD093頁碼55第十三條 “費用預算分析表”上的費用率系指當月份的費用與營業(yè)額的百分比，“本月費用預算”一欄之計算公式如下：“營業(yè)費用”預算＝上月營業(yè)費用(1177。本月營業(yè)收入成長率)“服務費用”預算＝上月服務費用(1177。本月服務收入成長率)“管理費用”預算＝上月管理費用(1177。本月營業(yè)及服務總收入成長率20%)第十四條 本辦法由財務部呈總經理核準公布后實施，修訂時同。簽發(fā)人責任人簽名10 / 10
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