【導讀】行匯編了實用手冊。手冊內容力求簡明扼要，以實務操作為主，突出業(yè)務要點，并體現(xiàn)最新的外匯政策。業(yè)務；第五部分融資貸款業(yè)務。外匯業(yè)務在我行尚屬新業(yè)務，需各支行、部門的支持及全體員工的共同努力。幫助大家學習并提高外匯業(yè)務從業(yè)水平，以促進我行外匯業(yè)務良性發(fā)展。一個國家的國際收支情況集中反映在這個國家的國際收支平衡表上。會員國發(fā)生國際收。人民幣經常項目可兌換是指取消對經常項目外匯支付和轉移的匯兌限制，歧視性的貨幣措施主要是指雙邊支付安排，它有可能導致對非居民轉移的限。購買其它成員國所持有的本國貨幣結存，但要求兌換的國家能證明。這意味著一國取消對。人民幣匯率是指人民幣與國際外匯市場公認的可兌換貨幣的比價。浮動匯率是各國貨幣當局不再公布本國貨。體現(xiàn)為國際上的某個或一系列重大事件帶來的風險，包括。低，所以取其算術平均數(shù)為準。

　　

【正文】 原則辦理匯出匯款業(yè)務?？蛻羲Ц兜目铐?，可以從其現(xiàn)匯賬戶中支付，也可以用人民幣購匯后匯出。如從外匯現(xiàn)匯賬戶中支付的，客戶賬戶上應有足夠的現(xiàn)匯存款余額；如是購匯支付，銀行按外管局相應規(guī)定 辦理購匯手續(xù)，匯款人應保證購匯人民幣資金足額到位。 （ 4）國際收支申報與核銷。辦理匯出匯款業(yè)務時，要按外管局規(guī)定完成相應的國際收支申報及核銷工作。貿易項下貨到付款的匯出匯款，銀行在辦理付匯時就給予核銷；預付貨款項下的匯出匯款，由匯款人持“貿易進口付匯核銷單“（代申報單），到外匯局辦理核銷手續(xù)。 （ 5）銀行根據(jù)申請書所提供的信息，收取匯款手續(xù)費及郵電費后，按照匯款人要求向境外匯出款項。 （ 6）修改與撤銷。銀行按《申請書》的要求辦理完匯出匯款后，匯款申請人要對匯款內容進行修改的，應提交修改申請書，注明修改內容。 銀行按照修改書的內容向匯入行發(fā)出電文，要求匯入行按修改后的匯款指示辦理。 匯款申請人提出撤銷匯款的，由匯款人出具書面匯款撤銷申請，注明撤銷的理由，并交回辦理匯出匯款的回單，銀行憑匯款撤銷申請向匯入行發(fā)出撤匯報文；收到匯入行同意退匯的通知和實際退回的款項后，扣收退匯手續(xù)費和郵電費后，將余款退匯款人。已經收取的手續(xù)費不再退回。如匯入行在收到有關報文前已經解付，則該筆匯款無法修改和撤銷。 （ 7）查詢。匯出款沒有及時得到解付，匯款人可向銀行查詢，我行收取相關費用向境外解付行發(fā)出查詢電文。由于匯出銀行責任造成查詢 的不向匯款人收取任何費用。 匯入?yún)R款業(yè)務的操作流程是什么？ 我行的匯入?yún)R款收匯方便快捷，且我行不收取任何費用。 （ 1）銀行收到賬戶行發(fā)來的匯款報文后，先對電文內容中的各種要素進行審核，審核無誤后，根據(jù)不同情況分別辦理入帳或結匯手續(xù)。（各幣種匯入?yún)R款指引附后） （ 2）進行國際收支申報：收款人應自收匯之日起 5 個工作日內辦理國際收支申報。 （ 3）退匯。有時款項入賬后匯出方會要求退匯，我行應征得收款人同意后退匯，同時根據(jù)具體情況辦理有關向外匯局的報備手續(xù)。如果收款人不同意退匯，應出具書面的拒絕退匯證明。 （ 4） 查詢。收款人查詢未到匯款應出示相關的匯款證明。由于匯入?yún)R款業(yè)務的匯路由匯出行選擇，匯入行只是被動接受該筆匯款，因此更有效率的做法是提請收款人及時通知匯款人與其匯出行聯(lián)系，由匯出行依照匯款路線查詢。 電匯作為現(xiàn)今使用最為廣泛的匯款方式，其優(yōu)缺點是什么？ 電匯匯款安全、方便、快捷，費用相對低廉（一般包括匯出行的手續(xù)費、郵電費及中間銀行的扣費），是銀行目前使用最多的匯款方式。但是，由于電匯仍以商業(yè)信用為基礎，與信用證相比，風險相對較大，因此企業(yè)選用電匯方式時必須要考慮交易對方的資信情況，一般適用于資信情況良 好、信用度高、相互間熟悉的客戶。 1什么是 托收結算方式？ 托收（ COLLECTION）是委托收款的簡稱，即出口商通過本地銀行委托進口地銀行向進口商代為收款的一種結算方式。銀行按照收到的指示處理單據(jù)，以求：（ 1）獲得金融票據(jù)的付款 /承兌，或者（ 2）憑著付款 /承兌交出單據(jù)，或者（ 3）以其他條款和條件交出單據(jù)。 1托收結算方式的當事人有哪些？ （ 1） 委托人（ Principal） 在托收業(yè)務中，委托銀行向國外付款方收款的人就是托收委托人，因為是由他開具托收匯票的，所以也稱出票人。 （ 2） 托收行（ Remitting Bank） 接受委托人的委托，將單據(jù)托轉國外代收行代為收款的銀行就是托收行。由于托收行地處出口地國家，將轉而委托進口地銀行代為辦理此筆托收業(yè)務的匯票提示和貨款收取事宜，必須將單據(jù)寄往進口地代理銀行，所以托收行也稱寄單行。 （ 3） 代收行（ Collecting Bank） /提示行（ Presenting Bank） 代收行是接受托收行的委托代為提示匯票、收取票款的銀行，是除托收行外參予處理托收業(yè)務的銀行，其提示和保管單據(jù)并及時通知托收情況。提示行是向付款人提示單據(jù)的代收銀行，一般代收行和提示行為同一家銀 行。 （ 4） 付款人（ Payer 或 Drawee） 根據(jù)托收指示被提示單據(jù)的人，既履行付款責任的債務人。 1 什么是 光票托收（ CLEAN COLLECTION）？ 光票托收 是出口商（委托人）將不附帶任何貨運單據(jù)的金融票據(jù)交給銀行，委托其向付款人或進口商收取款項的一種托收方式。貿易上的光票托收，一般用于收取貨款尾款、傭金、樣品費等貿易從屬費用。 1光票托收的范圍有哪些？ （ 1）匯票、本票、支票、旅行支票及其它外幣有價證券； （ 2）未列入我行公布的外幣收兌牌價表的各種外鈔； （ 3）雖列入我行收兌牌價表，但無法辨 別真?zhèn)位驓垞p破舊的外幣現(xiàn)鈔。 1光票托收的主要流程是什么？ （ 1）票據(jù)托收的申請：個人辦理票據(jù)托收時，必須出示本人的身份證，填寫“票據(jù)托收申請書”；企業(yè)必須加蓋銀行預留印鑒，填寫“票據(jù)托收申請書”。我行在申請書上編制托收號碼，填寫票據(jù)號碼、付款銀行、幣種金額等，并按規(guī)定費率收取手續(xù)費和郵費。 （ 2）票據(jù)種類的審查：我行收到票據(jù)后，應審查該票據(jù)是否屬于上述所規(guī)定的票據(jù)種類。 （ 3）票據(jù)要素的審查： 票據(jù)的期限：核對票據(jù)有無過期，一般來說美元票據(jù)的有效提示期為 6個月，規(guī)定有效期限的旅行支票不能受理。 票據(jù)幣 種：通過農行辦理托收可以受理的幣種主要有美元、港幣、英鎊、歐元、日元五種，通過中行辦理托收可以受理大部分流通貨幣，但日元、韓元除外。 票據(jù)的金額：金額的大小寫是否一致，限額匯票還應注意其票據(jù)金額應在該票據(jù)的限額內。 票據(jù)的背書：背書人必須和收款人一致，位置必須在票據(jù)背面距右側四分之一范圍內，我行不受理已經背書轉讓的票據(jù)。 票據(jù)的簽字：該票是否經出票人簽字，若無出票人簽字，該票據(jù)無效。 票據(jù)的涂改：我行不受理金額、日期、收款人名稱被涂改的票據(jù)。 有限制性條款的票據(jù)：若票據(jù)規(guī)定僅限于某國某地區(qū)使用，不能在境外流 通的，不予受理。 我行不予受理的票據(jù)：如美國政府國庫支票、美國郵政匯票。 （ 4）票據(jù)的收匯：我行在收到款項后，核對原有業(yè)務檔案無誤后，將該款項根據(jù)托收申請書的要求入帳、轉儲或通知收款人。 （ 5）托收票據(jù)如因票據(jù)偽造、存款不足、帳戶已關閉、出票人與背書人不符、票據(jù)要素不全等任一原因發(fā)生退票時，我行將及時通知委托人辦理有關退票手續(xù)，收取退票費用，退回票據(jù)正本。若托收款項已經收妥的，則應扣回已經入帳的款項，待收回退票收取退票費用后，向委托人退回票據(jù)正本。 1光票托收的方式有哪些？ （ 1）立即貸記：指代收行收到 我行辦理托收的的票據(jù)后，立即將款項貸記我行帳戶的托收方式，并保留追索權。采取這種方式時，我行應將托收款項保留一個月后方可解付；若委托人為個人的，款項解付后還需轉存三個月的定期儲蓄。對于特殊原因需提前支取的，要求其出具書面承諾。這種方式僅限于資信狀況良好的客戶，以便退票時可隨時從委托人帳戶內扣回票款或以能追回票款為前提。 （ 2）最終貸記：指代收行收到我行的托收票據(jù)后，根據(jù)票據(jù)付款銀行所在地不同確定不同的工作日貸記我行帳戶，入帳后，代收行就沒有追索的權利。除非退票是因為背書偽造、假冒或其他問題被退回。該托收方式 只適合在美國境內付款的美元票據(jù)。 （ 3）收妥貸記：我行將票據(jù)寄到付款銀行進行托收，付款銀行終局性的解付款項的托收方式。 最終貸記和收妥貸記方式時，款項收回即可解付給委托人。 1 什么是 跟單托收（ DOCUMENTARY COLLECTION）？ 跟單托收是 指附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收，或者只有商業(yè)單據(jù)不伴隨金融單據(jù)的托收。 金融單據(jù)是指匯票、本票、支票、付款收據(jù)或其他類似的用以收取款項的工具。商業(yè)票據(jù)是指發(fā)票、運輸單據(jù)、所有權單據(jù)或其他類似的單據(jù)，或其他“非金融”單據(jù)。 1 跟單托收的交單條件有哪幾種？ （ 1）付款交單（ DOCUMENTARY AGAINST PAYMENT 簡稱 D/P）指單據(jù)的交出須以付款人付款為先決條件。付款交單又分為即期付款交單和遠期付款交單。 （ 2）承兌交單（ DOCUMENTARY AGAINST ACCEPTANCE 簡稱 D/A）指的是付款人在承兌了委托人簽發(fā)的遠期匯票后即可取得單據(jù)，在付款到期日付款人再進行付款。是出口商對進口商的一種資金融通 ,因此對出口商風險較大，一般對資信較好，比較了解的進口商，才采用 D/A 方式。 1跟單托收從銀行業(yè)務的角度分為哪幾種？ 跟單托收從銀 行業(yè)務角度，可分為出口跟單托收（ OUTWARD DOCUMENTARY COLLECTION 簡稱 OC 業(yè)務）和進口跟單托收（ INWARD DOCUMENTARY COLLECTION簡稱 IC 業(yè)務）。 出口跟單托收是出口商發(fā)貨后，將全套單據(jù)交其開戶銀行（托收行）代辦收取貨款的一種結算方式。 進口跟單代收是指我行收到國外托收行寄交的托收單據(jù)后，向國內進口客戶提示，并要求其付款或承兌贖單的業(yè)務。其中，我行是代收行，我行客戶為付款人，即進口商。 出口跟單托收的處理流程是什么？ （ 1）委托人（出口商）填寫托收申請 書，連同跟單匯票送交我行（托收行），委托銀行收款。 （ 2）托收行接單，檢查托收申請書與所附單據(jù)。 （ 3）選擇代收行，確定索匯路線。 （ 4）繕制出口托收委托書，連同跟單匯票寄代收行委托代收。 （ 5）托收行收到款項，結匯與收費。 （ 6）托收檔案管理。 2進口跟單托收的處理流程是什么？ （ 1）代收行審查托收面函與單據(jù)是否一致。 （ 2）通知進口商付款或承兌，并要求進口商提交下列資料： 進口合同，進口付匯核銷單，跟單托收結算方式要求的有效商業(yè)單據(jù)。 （ 3）向托收行通知托收結果（已付款或承兌；拒絕付款或承兌，保管單 據(jù)聽候處理）。 2托收業(yè)務的優(yōu)點是什么？ （ 1）手續(xù)簡化，銀行費用不高； （ 2）憑單付款（ D/P 交單時），資金較安全； （ 3）可以獲得銀行融資； （ 4）比賒銷收款快。 2托收業(yè)務的風險 是什么？ （ 1）收款依靠商業(yè)信用； （ 2）進口國外匯管制的風險； （ 3）商 品本身的風險； （ 4）進口商付款或承兌后憑單提到的貨物不符合合同標準，甚至是假貨。 2防范托收風險的方法有哪些？ （ 1）出口商應調查進口商的資信和經營作風，根據(jù)實際情況，掌握成交金額和交單方式。 （ 2）了解進口商所在國的貿易管理條例，以及海關、衛(wèi)生當局的規(guī)定，以免貨到不能進口報關或收不到外匯貨款； （ 3）爭取 CIF 價格條件成交并自辦保險，以免途中貨損或貨到拒收，而使出口商遭受損失； （ 4）了解進口國的商業(yè)習慣，做到安全迅速收匯。 2什么是信用證？ 信用證（ LETTER OF CREDIT）是一種有條 件的銀行付款承諾。是銀行（開證行）根據(jù)買方（開證申請人）的要求和指示向賣方（受益人）開立的，在一定期限內憑規(guī)定的符合信用證條款的單據(jù)，即期或在一個可以確定的將來日期，兌付一定金額的書面承諾。它包含三層意思： （ 1）信用證是銀行信用，銀行對信用證負第一性的付款責任。 （ 2）銀行的付款是有條件的，這個條件就是“嚴格的單證相符，單單相符”。 （ 3）銀行的付款方式有三種：開證行直接付款；開證行指定另一家銀行付款；開證行授權另一家銀行議付。 2 信用證結算方式的特點是什么？ （ 1）開證行負第一性付款責任； （ 2）信用證是 一項獨立的文件，不依附于貿易合同； （ 3）信用證有關當事人處理的只是單據(jù)而不是單據(jù)所涉及到的貨物、服務等。 2 信用證的分類主要有哪些？ （ 1）按是否可撤銷分為：可撤銷信用證和不可撤銷信用證 （ 2）按是否有保兌行分為：保兌信用證和不保兌信用證 （ 3）按信用證付款方法分為：付款信用證、承兌信用證和議付信用證 （ 4）按付款時間分為：即期信用證和遠期信用證 （ 5）按信用證的特殊功能分為：可轉讓信用證、背對背信用證、對開信用證、預支信用證、循環(huán)信用證和備用信用證 2 信用證結算方式的主要關系人有哪些？ （ 1）開 證申請人（ APPLICANT）：即進口商，其根據(jù)貿易合同所訂立的付款條件，向其往來銀行申請開立信用證。 （ 2）開證行（ ISSUING BANK）：是應申請人的要求和請示或以其自身名義開立信用證的銀行。當信用證規(guī)定的單據(jù)全部提交指定銀行或開證行，并符合信用證的條款和條件，便構成開證行的確定付款承諾。 （ 3）受益人（ BENEFICIARY）：是指有權依照信用證條款和條件提交匯票及 /或單據(jù)要求兌取信用證款項的人，也是有權享受信用證利益的人。 （ 4）通知行（ ADVISING BANK）：通知行應合理謹慎地驗核信 用證表面真實性，然后將信用證通知給受益人。 （ 5）保兌行（ CONFIRMING BANK）：是指接受開證行的授權，對其開證加以保兌，使自己承擔與開證行相同責任的銀行。 （ 6）議付行（ NEGOTIATING BANK）：開證行開立議付信用