【導(dǎo)讀】行匯編了實用手冊。手冊內(nèi)容力求簡明扼要，以實務(wù)操作為主，突出業(yè)務(wù)要點，并體現(xiàn)最新的外匯政策。業(yè)務(wù)；第五部分融資貸款業(yè)務(wù)。外匯業(yè)務(wù)在我行尚屬新業(yè)務(wù)，需各支行、部門的支持及全體員工的共同努力。幫助大家學(xué)習(xí)并提高外匯業(yè)務(wù)從業(yè)水平，以促進我行外匯業(yè)務(wù)良性發(fā)展。一個國家的國際收支情況集中反映在這個國家的國際收支平衡表上。會員國發(fā)生國際收。人民幣經(jīng)常項目可兌換是指取消對經(jīng)常項目外匯支付和轉(zhuǎn)移的匯兌限制，歧視性的貨幣措施主要是指雙邊支付安排，它有可能導(dǎo)致對非居民轉(zhuǎn)移的限。購買其它成員國所持有的本國貨幣結(jié)存，但要求兌換的國家能證明。這意味著一國取消對。人民幣匯率是指人民幣與國際外匯市場公認的可兌換貨幣的比價。浮動匯率是各國貨幣當局不再公布本國貨。體現(xiàn)為國際上的某個或一系列重大事件帶來的風(fēng)險，包括。低，所以取其算術(shù)平均數(shù)為準。

　　

【正文】 原則辦理匯出匯款業(yè)務(wù)。客戶所支付的款項，可以從其現(xiàn)匯賬戶中支付，也可以用人民幣購匯后匯出。如從外匯現(xiàn)匯賬戶中支付的，客戶賬戶上應(yīng)有足夠的現(xiàn)匯存款余額；如是購匯支付，銀行按外管局相應(yīng)規(guī)定 辦理購匯手續(xù)，匯款人應(yīng)保證購匯人民幣資金足額到位。 （ 4）國際收支申報與核銷。辦理匯出匯款業(yè)務(wù)時，要按外管局規(guī)定完成相應(yīng)的國際收支申報及核銷工作。貿(mào)易項下貨到付款的匯出匯款，銀行在辦理付匯時就給予核銷；預(yù)付貨款項下的匯出匯款，由匯款人持“貿(mào)易進口付匯核銷單“（代申報單），到外匯局辦理核銷手續(xù)。 （ 5）銀行根據(jù)申請書所提供的信息，收取匯款手續(xù)費及郵電費后，按照匯款人要求向境外匯出款項。 （ 6）修改與撤銷。銀行按《申請書》的要求辦理完匯出匯款后，匯款申請人要對匯款內(nèi)容進行修改的，應(yīng)提交修改申請書，注明修改內(nèi)容。 銀行按照修改書的內(nèi)容向匯入行發(fā)出電文，要求匯入行按修改后的匯款指示辦理。 匯款申請人提出撤銷匯款的，由匯款人出具書面匯款撤銷申請，注明撤銷的理由，并交回辦理匯出匯款的回單，銀行憑匯款撤銷申請向匯入行發(fā)出撤匯報文；收到匯入行同意退匯的通知和實際退回的款項后，扣收退匯手續(xù)費和郵電費后，將余款退匯款人。已經(jīng)收取的手續(xù)費不再退回。如匯入行在收到有關(guān)報文前已經(jīng)解付，則該筆匯款無法修改和撤銷。 （ 7）查詢。匯出款沒有及時得到解付，匯款人可向銀行查詢，我行收取相關(guān)費用向境外解付行發(fā)出查詢電文。由于匯出銀行責(zé)任造成查詢 的不向匯款人收取任何費用。 匯入?yún)R款業(yè)務(wù)的操作流程是什么？ 我行的匯入?yún)R款收匯方便快捷，且我行不收取任何費用。 （ 1）銀行收到賬戶行發(fā)來的匯款報文后，先對電文內(nèi)容中的各種要素進行審核，審核無誤后，根據(jù)不同情況分別辦理入帳或結(jié)匯手續(xù)。（各幣種匯入?yún)R款指引附后） （ 2）進行國際收支申報：收款人應(yīng)自收匯之日起 5 個工作日內(nèi)辦理國際收支申報。 （ 3）退匯。有時款項入賬后匯出方會要求退匯，我行應(yīng)征得收款人同意后退匯，同時根據(jù)具體情況辦理有關(guān)向外匯局的報備手續(xù)。如果收款人不同意退匯，應(yīng)出具書面的拒絕退匯證明。 （ 4） 查詢。收款人查詢未到匯款應(yīng)出示相關(guān)的匯款證明。由于匯入?yún)R款業(yè)務(wù)的匯路由匯出行選擇，匯入行只是被動接受該筆匯款，因此更有效率的做法是提請收款人及時通知匯款人與其匯出行聯(lián)系，由匯出行依照匯款路線查詢。 電匯作為現(xiàn)今使用最為廣泛的匯款方式，其優(yōu)缺點是什么？ 電匯匯款安全、方便、快捷，費用相對低廉（一般包括匯出行的手續(xù)費、郵電費及中間銀行的扣費），是銀行目前使用最多的匯款方式。但是，由于電匯仍以商業(yè)信用為基礎(chǔ)，與信用證相比，風(fēng)險相對較大，因此企業(yè)選用電匯方式時必須要考慮交易對方的資信情況，一般適用于資信情況良 好、信用度高、相互間熟悉的客戶。 1什么是 托收結(jié)算方式？ 托收（ COLLECTION）是委托收款的簡稱，即出口商通過本地銀行委托進口地銀行向進口商代為收款的一種結(jié)算方式。銀行按照收到的指示處理單據(jù)，以求：（ 1）獲得金融票據(jù)的付款 /承兌，或者（ 2）憑著付款 /承兌交出單據(jù)，或者（ 3）以其他條款和條件交出單據(jù)。 1托收結(jié)算方式的當事人有哪些？ （ 1） 委托人（ Principal） 在托收業(yè)務(wù)中，委托銀行向國外付款方收款的人就是托收委托人，因為是由他開具托收匯票的，所以也稱出票人。 （ 2） 托收行（ Remitting Bank） 接受委托人的委托，將單據(jù)托轉(zhuǎn)國外代收行代為收款的銀行就是托收行。由于托收行地處出口地國家，將轉(zhuǎn)而委托進口地銀行代為辦理此筆托收業(yè)務(wù)的匯票提示和貨款收取事宜，必須將單據(jù)寄往進口地代理銀行，所以托收行也稱寄單行。 （ 3） 代收行（ Collecting Bank） /提示行（ Presenting Bank） 代收行是接受托收行的委托代為提示匯票、收取票款的銀行，是除托收行外參予處理托收業(yè)務(wù)的銀行，其提示和保管單據(jù)并及時通知托收情況。提示行是向付款人提示單據(jù)的代收銀行，一般代收行和提示行為同一家銀 行。 （ 4） 付款人（ Payer 或 Drawee） 根據(jù)托收指示被提示單據(jù)的人，既履行付款責(zé)任的債務(wù)人。 1 什么是 光票托收（ CLEAN COLLECTION）？ 光票托收 是出口商（委托人）將不附帶任何貨運單據(jù)的金融票據(jù)交給銀行，委托其向付款人或進口商收取款項的一種托收方式。貿(mào)易上的光票托收，一般用于收取貨款尾款、傭金、樣品費等貿(mào)易從屬費用。 1光票托收的范圍有哪些？ （ 1）匯票、本票、支票、旅行支票及其它外幣有價證券； （ 2）未列入我行公布的外幣收兌牌價表的各種外鈔； （ 3）雖列入我行收兌牌價表，但無法辨 別真?zhèn)位驓垞p破舊的外幣現(xiàn)鈔。 1光票托收的主要流程是什么？ （ 1）票據(jù)托收的申請：個人辦理票據(jù)托收時，必須出示本人的身份證，填寫“票據(jù)托收申請書”；企業(yè)必須加蓋銀行預(yù)留印鑒，填寫“票據(jù)托收申請書”。我行在申請書上編制托收號碼，填寫票據(jù)號碼、付款銀行、幣種金額等，并按規(guī)定費率收取手續(xù)費和郵費。 （ 2）票據(jù)種類的審查：我行收到票據(jù)后，應(yīng)審查該票據(jù)是否屬于上述所規(guī)定的票據(jù)種類。 （ 3）票據(jù)要素的審查： 票據(jù)的期限：核對票據(jù)有無過期，一般來說美元票據(jù)的有效提示期為 6個月，規(guī)定有效期限的旅行支票不能受理。 票據(jù)幣 種：通過農(nóng)行辦理托收可以受理的幣種主要有美元、港幣、英鎊、歐元、日元五種，通過中行辦理托收可以受理大部分流通貨幣，但日元、韓元除外。 票據(jù)的金額：金額的大小寫是否一致，限額匯票還應(yīng)注意其票據(jù)金額應(yīng)在該票據(jù)的限額內(nèi)。 票據(jù)的背書：背書人必須和收款人一致，位置必須在票據(jù)背面距右側(cè)四分之一范圍內(nèi)，我行不受理已經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)。 票據(jù)的簽字：該票是否經(jīng)出票人簽字，若無出票人簽字，該票據(jù)無效。 票據(jù)的涂改：我行不受理金額、日期、收款人名稱被涂改的票據(jù)。 有限制性條款的票據(jù)：若票據(jù)規(guī)定僅限于某國某地區(qū)使用，不能在境外流 通的，不予受理。 我行不予受理的票據(jù)：如美國政府國庫支票、美國郵政匯票。 （ 4）票據(jù)的收匯：我行在收到款項后，核對原有業(yè)務(wù)檔案無誤后，將該款項根據(jù)托收申請書的要求入帳、轉(zhuǎn)儲或通知收款人。 （ 5）托收票據(jù)如因票據(jù)偽造、存款不足、帳戶已關(guān)閉、出票人與背書人不符、票據(jù)要素不全等任一原因發(fā)生退票時，我行將及時通知委托人辦理有關(guān)退票手續(xù)，收取退票費用，退回票據(jù)正本。若托收款項已經(jīng)收妥的，則應(yīng)扣回已經(jīng)入帳的款項，待收回退票收取退票費用后，向委托人退回票據(jù)正本。 1光票托收的方式有哪些？ （ 1）立即貸記：指代收行收到 我行辦理托收的的票據(jù)后，立即將款項貸記我行帳戶的托收方式，并保留追索權(quán)。采取這種方式時，我行應(yīng)將托收款項保留一個月后方可解付；若委托人為個人的，款項解付后還需轉(zhuǎn)存三個月的定期儲蓄。對于特殊原因需提前支取的，要求其出具書面承諾。這種方式僅限于資信狀況良好的客戶，以便退票時可隨時從委托人帳戶內(nèi)扣回票款或以能追回票款為前提。 （ 2）最終貸記：指代收行收到我行的托收票據(jù)后，根據(jù)票據(jù)付款銀行所在地不同確定不同的工作日貸記我行帳戶，入帳后，代收行就沒有追索的權(quán)利。除非退票是因為背書偽造、假冒或其他問題被退回。該托收方式 只適合在美國境內(nèi)付款的美元票據(jù)。 （ 3）收妥貸記：我行將票據(jù)寄到付款銀行進行托收，付款銀行終局性的解付款項的托收方式。 最終貸記和收妥貸記方式時，款項收回即可解付給委托人。 1 什么是 跟單托收（ DOCUMENTARY COLLECTION）？ 跟單托收是 指附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收，或者只有商業(yè)單據(jù)不伴隨金融單據(jù)的托收。 金融單據(jù)是指匯票、本票、支票、付款收據(jù)或其他類似的用以收取款項的工具。商業(yè)票據(jù)是指發(fā)票、運輸單據(jù)、所有權(quán)單據(jù)或其他類似的單據(jù)，或其他“非金融”單據(jù)。 1 跟單托收的交單條件有哪幾種？ （ 1）付款交單（ DOCUMENTARY AGAINST PAYMENT 簡稱 D/P）指單據(jù)的交出須以付款人付款為先決條件。付款交單又分為即期付款交單和遠期付款交單。 （ 2）承兌交單（ DOCUMENTARY AGAINST ACCEPTANCE 簡稱 D/A）指的是付款人在承兌了委托人簽發(fā)的遠期匯票后即可取得單據(jù)，在付款到期日付款人再進行付款。是出口商對進口商的一種資金融通 ,因此對出口商風(fēng)險較大，一般對資信較好，比較了解的進口商，才采用 D/A 方式。 1跟單托收從銀行業(yè)務(wù)的角度分為哪幾種？ 跟單托收從銀 行業(yè)務(wù)角度，可分為出口跟單托收（ OUTWARD DOCUMENTARY COLLECTION 簡稱 OC 業(yè)務(wù)）和進口跟單托收（ INWARD DOCUMENTARY COLLECTION簡稱 IC 業(yè)務(wù)）。 出口跟單托收是出口商發(fā)貨后，將全套單據(jù)交其開戶銀行（托收行）代辦收取貨款的一種結(jié)算方式。 進口跟單代收是指我行收到國外托收行寄交的托收單據(jù)后，向國內(nèi)進口客戶提示，并要求其付款或承兌贖單的業(yè)務(wù)。其中，我行是代收行，我行客戶為付款人，即進口商。 出口跟單托收的處理流程是什么？ （ 1）委托人（出口商）填寫托收申請 書，連同跟單匯票送交我行（托收行），委托銀行收款。 （ 2）托收行接單，檢查托收申請書與所附單據(jù)。 （ 3）選擇代收行，確定索匯路線。 （ 4）繕制出口托收委托書，連同跟單匯票寄代收行委托代收。 （ 5）托收行收到款項，結(jié)匯與收費。 （ 6）托收檔案管理。 2進口跟單托收的處理流程是什么？ （ 1）代收行審查托收面函與單據(jù)是否一致。 （ 2）通知進口商付款或承兌，并要求進口商提交下列資料： 進口合同，進口付匯核銷單，跟單托收結(jié)算方式要求的有效商業(yè)單據(jù)。 （ 3）向托收行通知托收結(jié)果（已付款或承兌；拒絕付款或承兌，保管單 據(jù)聽候處理）。 2托收業(yè)務(wù)的優(yōu)點是什么？ （ 1）手續(xù)簡化，銀行費用不高； （ 2）憑單付款（ D/P 交單時），資金較安全； （ 3）可以獲得銀行融資； （ 4）比賒銷收款快。 2托收業(yè)務(wù)的風(fēng)險 是什么？ （ 1）收款依靠商業(yè)信用； （ 2）進口國外匯管制的風(fēng)險； （ 3）商 品本身的風(fēng)險； （ 4）進口商付款或承兌后憑單提到的貨物不符合合同標準，甚至是假貨。 2防范托收風(fēng)險的方法有哪些？ （ 1）出口商應(yīng)調(diào)查進口商的資信和經(jīng)營作風(fēng)，根據(jù)實際情況，掌握成交金額和交單方式。 （ 2）了解進口商所在國的貿(mào)易管理條例，以及海關(guān)、衛(wèi)生當局的規(guī)定，以免貨到不能進口報關(guān)或收不到外匯貨款； （ 3）爭取 CIF 價格條件成交并自辦保險，以免途中貨損或貨到拒收，而使出口商遭受損失； （ 4）了解進口國的商業(yè)習(xí)慣，做到安全迅速收匯。 2什么是信用證？ 信用證（ LETTER OF CREDIT）是一種有條 件的銀行付款承諾。是銀行（開證行）根據(jù)買方（開證申請人）的要求和指示向賣方（受益人）開立的，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的符合信用證條款的單據(jù)，即期或在一個可以確定的將來日期，兌付一定金額的書面承諾。它包含三層意思： （ 1）信用證是銀行信用，銀行對信用證負第一性的付款責(zé)任。 （ 2）銀行的付款是有條件的，這個條件就是“嚴格的單證相符，單單相符”。 （ 3）銀行的付款方式有三種：開證行直接付款；開證行指定另一家銀行付款；開證行授權(quán)另一家銀行議付。 2 信用證結(jié)算方式的特點是什么？ （ 1）開證行負第一性付款責(zé)任； （ 2）信用證是 一項獨立的文件，不依附于貿(mào)易合同； （ 3）信用證有關(guān)當事人處理的只是單據(jù)而不是單據(jù)所涉及到的貨物、服務(wù)等。 2 信用證的分類主要有哪些？ （ 1）按是否可撤銷分為：可撤銷信用證和不可撤銷信用證 （ 2）按是否有保兌行分為：保兌信用證和不保兌信用證 （ 3）按信用證付款方法分為：付款信用證、承兌信用證和議付信用證 （ 4）按付款時間分為：即期信用證和遠期信用證 （ 5）按信用證的特殊功能分為：可轉(zhuǎn)讓信用證、背對背信用證、對開信用證、預(yù)支信用證、循環(huán)信用證和備用信用證 2 信用證結(jié)算方式的主要關(guān)系人有哪些？ （ 1）開 證申請人（ APPLICANT）：即進口商，其根據(jù)貿(mào)易合同所訂立的付款條件，向其往來銀行申請開立信用證。 （ 2）開證行（ ISSUING BANK）：是應(yīng)申請人的要求和請示或以其自身名義開立信用證的銀行。當信用證規(guī)定的單據(jù)全部提交指定銀行或開證行，并符合信用證的條款和條件，便構(gòu)成開證行的確定付款承諾。 （ 3）受益人（ BENEFICIARY）：是指有權(quán)依照信用證條款和條件提交匯票及 /或單據(jù)要求兌取信用證款項的人，也是有權(quán)享受信用證利益的人。 （ 4）通知行（ ADVISING BANK）：通知行應(yīng)合理謹慎地驗核信 用證表面真實性，然后將信用證通知給受益人。 （ 5）保兌行（ CONFIRMING BANK）：是指接受開證行的授權(quán)，對其開證加以保兌，使自己承擔與開證行相同責(zé)任的銀行。 （ 6）議付行（ NEGOTIATING BANK）：開證行開立議付信用