【正文】 按鈕，系統(tǒng)自動按照盤點方案定義的盤點內容和范圍生成資產盤點表 資產盤點表審核 資產盤點表進行提交、審核操作后，系統(tǒng)自動根據 盤點結果生成盤盈盤虧單。 資產盤點表反審核 資產盤點表下游的盤盈盤虧單如果為進行提交操作，允許進行反審核，單擊 反審核 即完成資產盤點表的反審核。反審核的資產盤點允許修改或刪除。 資產管理操作規(guī)程 29 盤盈盤虧單 盤盈盤虧單是盤點結果反映，盤盈的資產和盤虧的資產分別單據來處理。本節(jié)主要功能如下： 盤盈的資產建卡管理 盤虧的資產進行處置 操作前提 資產卡片已審核 操作說明 盤盈的資產建卡管理 操作前提 ： “單據類型 = 操作步驟： 單擊 固定資產 盤盈盤虧單， 進入 盤盈盤虧單列表 界面，具體步驟如下： 第一步： 選擇 “單據類型 = 下推 按鈕，打開 選擇單據 界面； 第二步： 選則 “資產卡片 ”； 第三步： 在選擇單據界面單擊 確定 彈出資產卡片； 第四步： 在資產卡片界面補充完相關信息，單擊 保存 按鈕完成資產卡片的保存。即完成盤盈資產建卡管理操作。 盤虧的資產進行處置 操作前提： “單據類型 = 操作步驟： 單擊 固定資產 盤盈盤虧單， 進入 盤盈盤虧單列表 界面，具體步驟如下： 第一步： 選擇 “單據類型 = 下推 按鈕，打開 選擇單據 界面； 第二步： 選則 “資產處置單 ”； 第三步： 在選擇單據界面單擊 確定 彈出資產處置單； 第四步： 在資產處置單界面補充完相關信息，單擊 保存 按鈕完成資產處置的保存。即完成盤虧資產處置操作。 折舊管理 本章節(jié)主要提供如下計提折舊、 折舊調整單兩個功能。 資產管理操作規(guī)程 30 計提折舊 計提折舊功能是貨主組織分會計政策期間進行折舊。 操作前提 貨主組織啟用固定資產系統(tǒng)； 資產卡片已審核； 操作說明 系統(tǒng)自動列示需要計提折舊的貨主組織、會計政策、當期會計年期信息，具體操作步驟如下： 第一步：選擇要進行折舊計提的貨主組織、會計政策記錄； 第二步：單擊 計提折舊 ，系統(tǒng)自動對所有符合條件的資產卡片進行計提折舊； 第三步：單擊 查看明細 ，可以聯(lián)查到參與計提折舊的每張資產的折舊明細數(shù)據。 折舊調整單 資產管理操作規(guī)程 31 折舊調整單是計提折舊的結果。每次計提成功系統(tǒng)自動按貨主組織及會計政策當期期間產生一張折舊調整單。資產管理員及資產會計可根據實際需要對當期的折舊額進行調整。 期末處理 固定資產系統(tǒng)的期末處理主要提供結帳、反結帳功能。與啟用期間設置同理，貨主組織也是分會計政策來進行結賬和反結賬的。期間范圍由會計政策中的會計日歷來決定。固定資產進行結賬處理，主要是為了將資產業(yè)務中的財務數(shù)據按期間傳遞至總賬。 操作前提 啟用固定資產系統(tǒng)； 資產管理操作規(guī)程 32 當前期間資產卡片、資產變更單、資 產處置單、資產調出單、資產調入單、折舊調整單全部已審核； 資產調入單、資產盤盈單已經建卡； 資產調出單、盤虧單已處置； 本期需要計提折舊的資產已全部計提折舊 。 操作說明 結賬 系統(tǒng)自動顯示當前需要進行結賬操作的貨主組織對應會計政策當前期間情況，結賬具體操作步驟如下： 第一步：選擇需要結賬的貨主組織記錄； 第二步：單擊 開始 按鈕，即執(zhí)行結賬操作。 反結賬 系統(tǒng)自動顯示當前需要進行反 結賬操作的貨主組織對應會計政策當前期間情況，反結賬具體操作步驟如下： 第一步：選擇需要反結賬的貨主組織記錄； 第二步：單擊 開始 按鈕，即執(zhí)行反結賬操作。結賬成功則貨主組織可以開始會計政策下一期間的日常業(yè)務。 業(yè)務說明： 結賬成功則貨主組織可以開始會計政策下一期間的日常業(yè)務。 反結賬成功則貨主組織可以返回會計政策前一期間的日常業(yè)務，不建議多期間連續(xù)反結賬。 賬務處理 賬務處理提供業(yè)務系統(tǒng)的單據生成憑證的功能。該功能主要由智能記賬平臺提供。具體操作詳見智能記賬平臺。 報表查詢 固定資產系統(tǒng)提供以下報表： 資產實物清單 資產價值清單 資產變動及結存表 折舊明顯表 折舊匯總表 折舊費用分配表 變動過程記錄表 資產管理操作規(guī)程 33 資產實物清單 報表功能： 資產清單用于查詢資產組織或貨主組織在某一具體時點的資產實物狀況，可以按組織、資產類別、使用部門、變動方式等多維度查看資產的實物狀況信息。同時也可以根據需要選擇性查看資產的附屬設備、使用分配和維修保養(yǎng)的信息。 過濾條件： 過濾條件字段說明 過濾項 說 明 資產組織 資產選擇的范圍，根據組織基礎資料里的資產組織過濾，默認顯示的是當前組織，也可以是該用戶有權限的其他組織。 貨主組織 資產選擇的范圍，如果設置了資產委托關系，將根據委托關系過濾，如果沒有設置，可以選擇有權限的貨主組織，一個資產組織可以對應多個貨主組織。 查詢日期 資產查找條件，默認為當前系統(tǒng)日期。 包含完全清理 如果勾選，表示包含已經完全清理的資產，如果不勾選，則不包含完全清理的資產。 顯示選項 可以選擇是否包含附屬設備、維修保養(yǎng)和使用分配的信息，只能選擇其一。 . 操作說明： 系統(tǒng)支持查詢結果的打印、引出和刷新等通用操作，用戶可以點擊菜單的【選項】按鈕，設置查詢的數(shù)據列為零是否顯示、數(shù)據列尾零是否顯示以及查詢時是否首先彈出過濾界面等。 系統(tǒng)支持聯(lián)查卡片的功能，用戶選擇需要聯(lián)查的卡片，點擊工具欄的【卡片】按鈕，即可調出對應記錄的卡片信息。 業(yè)務說明： 由于本清單主要從實物資產的查詢角度出發(fā)，因此僅支持單個資產組織的查詢，但是可以支持一個資產組織下的多個貨主組織的資產合并查詢。 資產價值清單 報表功能： 資產價值清單用于查詢核算組織、貨主組織 或資產組織在某一具體時點的資產價值狀況，可以按核算組織、資產組織、資產類別等多維度查看資產的價值狀況信息。 過濾條件： 過濾條件字段說明 過濾項 說明 核算組織 資產選擇的范圍，要選擇具體核算體系下的核算組織。 資產管理操作規(guī)程 34 貨主組織 資產選擇的范圍，可以選擇核算組織下屬的某一貨主組織；為空時，為全部貨主組織。 資產組織 資產選擇的范圍，如果設置了資產委托關系，將根據委托關系過濾，如果沒有設置，可以選擇有權限的資產組織，一個貨主組織可以對應多個資產組織 。 會計政策 資產價值的過濾條件，可以選擇該核算組織下的某一個會計政策。 查詢日期 資產查找條件，默認為當前系統(tǒng)日期。 包含完全清理 如果勾選，表示包含已經完全清理的資產，如果不勾選，則不包含完全清理的資產。 . 操作說明： 系統(tǒng)支持查詢結果的打印、引出和刷新等通用操作，用戶可以點擊菜單的【選項】按鈕，設置查詢的數(shù)據列為零是否顯示、數(shù)據列尾零是否顯示以及查詢時是否首先彈出過濾界面等。 系統(tǒng)支持聯(lián)查卡片的功能，用戶選擇需要聯(lián)查的卡片，點擊工具欄的【卡片】按鈕，即可調出對應記錄的卡片信息 。 業(yè)務說明： 由于本清單主要從資產價值的查詢角度出發(fā)，因此查詢的資產要歸屬某一個核算組織和具體的會計政策。 資產變動結存表 報表功能： 資產變動結存表反映指定會計期間，企業(yè)資產的變動（包括增加和減少）的金額，以及當期結存的金額，可以按照資產類別、期初原值、本期增加、本期減少、期末凈值等過濾條件來顯示。 過濾條件： 過濾條件字段說明 過濾項 說明 核算組織 資產選擇的范圍，要選擇具體核算體系下的核算組織。 貨 主組織 資產選擇的范圍，可以選擇核算組織下屬的某一貨主組織；為空時，為全部貨主組織。 會計政策 資產價值的過濾條件，可以選擇該核算組織下的某一個會計政策。 會計年度 選擇核算組織所在的會計年度，默認為當前系統(tǒng)年度。 會計期間 選擇核算組織對應的會計期間，默認為該會計年度開始的第一期到當前期間。 操作說明： 系統(tǒng)支持查詢結果的打印、引出和刷新等通用操作，用戶可以點擊菜單的【選項】按鈕，設置查詢的數(shù)據列為零是否顯示、數(shù)據列尾零是否顯示以及查詢時是否首先彈出過濾界面等。 資產 價值變動表 報表功能： 資產管理操作規(guī)程 35 資產價值變動表用于查詢各項資產原值、累計折舊、減值準備在指定期間的變化情況，可以按照資產類別、變動方式、期初原值、本期增加、本期減少、期末凈值等過濾條件來顯示。 過濾條件： 過濾條件字段說明 過濾項 說明 核算組織 資產選擇的范圍，要選擇具體核算體系下的核算組織。 貨主組織 資產選擇的范圍，可以選擇核算組織下屬的某一貨主組織；為空時，為全部貨主組織。 資產組織 資產選擇的范圍，資產組織為資產委托關系中對應的資產 組織，可以為空表示全部，也可以選擇具體的資產組織。 會計政策 資產價值的過濾條件，可以選擇該核算組織下的某一個會計政策。 會計年度 選擇核算組織所在的會計年度，默認為當前系統(tǒng)年度。 會計期間 選擇核算組織對應的會計期間，默認為當前系統(tǒng)期間。 . 分類匯總依據： 系統(tǒng)提供分類匯總功能。分類匯總依據包括：資產組織、貨主組織、資產類別、資產狀態(tài)、變動方式。 分類匯總級次可以通過上移下移改變。 只有選中為分類匯總依據的字段，對應的 “顯示小計 ”才可以勾選， 并且默認為勾選。勾選 “顯示小計 ”代表匯總表中會提供該字段的小計數(shù)據，如果不勾選，匯總表中不提供該字段的小計數(shù)據。 操作說明： 系統(tǒng)支持查詢結果的打印、引出和刷新等通用操作，用戶可以點擊菜單的【選項】按鈕，設置查詢的數(shù)據列為零是否顯示、數(shù)據列尾零是否顯示以及查詢時是否首先彈出過濾界面等。可以按照資產組織、貨主組織、資產類別、變動方式、資產狀態(tài)進行分類匯總。 折舊明細表 報表功能： 折舊明細表用于從資產、卡片、資產折舊類別、資產狀態(tài)、變動方式等不同維度出發(fā)，查詢各期會計年期的 各明細資產的折舊情況 . 分類匯總依據：系統(tǒng)提供分類匯總功能。分類匯總依據包括：資產類別、資產狀態(tài)、變動方式，默認選中資產類別。 分類匯總級次可以通過上移下移改變。 只有選中為分類匯總依據的字段，對應的 “顯示小計 ”才可以勾選，并且默認為勾選。勾選 “顯示小計 ”代表匯總表中會提供該字段的小計數(shù)據，如果不勾選，匯總表中不提供該字段的小計數(shù)據 過濾條件： 過濾條件字段說明 過濾項 說明 資產管理操作規(guī)程 36 核算組織 資產選擇的范圍，要選擇具體核算體系下的核算組織。 貨主組織 資產選擇的范圍，可以選擇核算組織下屬的某一貨主組織；為空時，為全部貨主組織。 會計政策 資產價值的過濾條件，可以選擇該核算組織下的某一個會計政策。 會計年度 選擇核算組織所在的會計年度，默認為當前系統(tǒng)年度。 會計期間 選擇核算組織對應的會計期間，默認為當前系統(tǒng)期間。 包含本期之前已清理的卡片 如果勾選，本年累計折舊額講包含以前期間卡片，如果不勾選，則不包含。包含本期折舊額為零的卡片 如果勾選，期初值以及本年累計折舊額將包含此部分卡片，如果不勾選，則不包含。 . 分類匯總依據 系統(tǒng)提供分類匯總功能。分類匯總依據包括：資產類別、資產狀態(tài)、變動方式，默認選中資產類別。 分類匯總級次可以通過上移下移改變。 只有選中為分類匯總依據的字段，對應的 “顯示小計 ”才可以勾選，并且默認為勾選。勾選 “顯示小計 ”代表匯總表中會提供該字段的小計數(shù)據，如果不勾選，匯總表中不提供該字段的小計數(shù)據。 操作說明： 系統(tǒng)支持查詢結果的打印、引出和刷新等通用操作，用戶可以點擊菜單的【選項】按鈕，設置查詢的數(shù)據列為零是否顯示、數(shù)據列尾零是否顯示以及查詢時是否首先彈出過濾 界面等。 折舊匯總表 報表功能： 折舊匯總表用于從資產類別、資產狀態(tài)、變動方式等不同維度出發(fā)，查詢各期會計年期的資產折舊匯總情況。 過濾條件： 過濾條件字段說明 過濾項 說明 核算組織 資產選擇的范圍，要選擇具體核算體系下的核算組織。 貨主組織 資產選擇的范圍，可以選擇核算組織下屬的某一貨主組織；為空時，為全部貨主組織。 會計政策 資產價值的過濾條件，可以選擇該核算組織下的某一個會計政策。 會計年度 選擇核算 組織所在的會計年度，默認為當前系統(tǒng)年度。 會計期間 選擇核算組織對應的會計期間，默認為當前系統(tǒng)期間。 包含本期之前已清理的卡片 如果勾選，本年累計折舊額講包含以前期間卡片，如果不勾選，則不包含。