【正文】 務(wù)、 財(cái)務(wù)一體化的完整管理，是總賬和供應(yīng)鏈系統(tǒng)的接口。本篇主要敘述供 應(yīng)鏈業(yè)務(wù)處理的核算和憑 證的制作。 存貨核算業(yè)務(wù)處理 存貨基礎(chǔ)資料設(shè)置 見《01K3 供應(yīng)鏈基礎(chǔ)資料操作規(guī)程》 存貨業(yè)務(wù)處理 入庫業(yè)務(wù)核算存貨核算模塊提供的入庫核算功能，主要用來核算各種類 型的存貨入庫的實(shí)際成本，不同 類型的入庫其核算的特點(diǎn)不同，如外 購入庫的成本需依據(jù)相鉤 稽的采購發(fā)票和應(yīng)計(jì)入成本的采購費(fèi)用來確定，委外加工入庫的成本由材料 費(fèi)和加工費(fèi)組成等。本模塊根據(jù)單據(jù)類型將入庫核算分為外購入庫核算、存貨估價(jià)入賬、自制入庫核算、其他入庫核算和委外加工入庫核算五種。案例 期末會(huì)計(jì)需要對(duì)本期的所有入庫業(yè)務(wù)進(jìn)行成本核算，確定入庫成本（1）外購入庫核算：依次選擇【供應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【入庫核算】－【外購入庫核算】，彈出“條件過濾” 對(duì)話框，如圖所示，單擊 【確定】，進(jìn)入【外購入庫核算 】窗口，如 圖 5102 所示，窗口中 顯示出所有已鉤稽、已審核的本期 紅藍(lán)字發(fā)票。64 / 79核算界面如下圖:單擊菜單中的【核算】－【費(fèi)用分配方式】，選擇費(fèi)用的分配方式 【按數(shù)量分配】。 費(fèi)用分配主要是將采購過程中發(fā)生的可以計(jì)入采購成本的費(fèi)用按照數(shù)量或金額兩種方式分配到原材料的采購成本中。單擊【分配】，系統(tǒng)會(huì)將此界面過濾出來的發(fā)票全部自動(dòng) 完成費(fèi)用分配，如圖65 / 79單擊【核算】，完成外購入庫成本核算。具體的可參考《第二章采 購管理》 采購標(biāo)準(zhǔn)流程部分提示 外購入庫核算，主要針對(duì)企業(yè)對(duì)外采購并已收到發(fā)票的入 庫材料進(jìn)行核算。它的核算以采購發(fā)票上的不含稅金額和對(duì)應(yīng)的入庫單中的數(shù)量為準(zhǔn)，保證核算的準(zhǔn)確性。所以在外 購入庫核算中顯示的是采購發(fā)票，沒有 發(fā)票的入庫單是暫估入庫，不屬于外購入庫核算的范圍。 存在費(fèi)用發(fā)票的情況下，必須先分配后核算才能保 證成本核算的準(zhǔn)確性。注意核算成功是正確生成外購入 庫憑證的前提，因 為只有經(jīng)過 核算才能保證外購入庫單的成本的準(zhǔn)確性。 在外購入庫核算界面過濾 出來發(fā)票的條件是已鉤稽、未記賬，且鉤稽期間在本期。（2）存貨估價(jià)入賬：選擇【供應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【入庫核算】－【存貨估價(jià)入賬】彈出“條件過濾”對(duì)話框，選擇“全部”，單擊【確定】， 進(jìn)入“ 暫估入庫核算”窗口，窗口中顯示出所有本期已審核、未鉤稽的紅藍(lán)字外購入庫單，如圖:66 / 79雙擊入庫單據(jù)打開直接輸入單價(jià)或者金額。如 圖:提示存貨估價(jià)入賬是針對(duì)本期發(fā) 票未到的外購入庫單進(jìn)行的估價(jià)。 暫估核算方式：一種是手工在 單據(jù)上錄入，另一種方式是在“ 無單價(jià)單據(jù)維護(hù)”中進(jìn)行單價(jià)更新。（3）自制入庫核算：選擇【供應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【入庫核算】－【自制入庫核算】彈出“條件過濾”對(duì)話框，選擇“產(chǎn)品入庫” 或者 “盤盈入庫”，單擊【確定】， 進(jìn) 入“ 自制入庫核算”窗口，如圖所示，手工67 / 79錄入單位成本后點(diǎn)【核算】按鈕。自制入庫核算是針對(duì)產(chǎn)品入庫單或盤盈入庫單的成本核算，進(jìn)入核算界面后可以手工錄入單價(jià)或者金額，也可以通過外部數(shù)據(jù)引入。針對(duì)產(chǎn)品入庫單，如果存在成本管理模塊還可以直接從成本管理系統(tǒng)計(jì)算得出。（4）其他入庫核算：其他入庫核算分為“其他入庫（非組裝單核算）” 和“其他入庫（組裝核算）”，其中其他入庫（組裝核算），選擇【供 應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【入庫 核算】－【其他入庫核算】， 彈出“ 條件過濾”對(duì)話框，選擇“全部”和“ 其他入 庫（組裝核算）”，單擊【確定】 ，進(jìn)入“ 其他入庫核算”窗口，點(diǎn)擊核算，完成其他入庫（組裝核算）。或者雙 擊打開單據(jù)，手工 錄入其對(duì)應(yīng) 的成本。如圖：其他入庫（組裝核算）需要先 進(jìn)行組裝子項(xiàng)的出庫核算，然后再進(jìn)行其他入庫（組金蝶客戶服務(wù) 68 / 79裝核算）的入庫核算。 其他入庫（非組裝核算）主要是核算已 審核未記賬的本期的非組裝類的其他入庫單上物料的成本，其單價(jià)來源可以通 過兩種方式獲得，即手工錄入和更新無單價(jià)單據(jù)。 a) 手工 錄入：進(jìn)入其他入庫核算選擇“ 其他入庫（非組裝單核算）”點(diǎn)【確定】后，顯示其他入庫單序時(shí)簿，雙擊某一行，彈出該行所對(duì)應(yīng) 的單據(jù)，再手工 錄入單價(jià)，系統(tǒng)計(jì)算出金額，或錄入金額，由系統(tǒng)倒算出單價(jià)； b) 更新無單價(jià)單據(jù)：進(jìn)入入庫 核算模塊后，選擇【無單價(jià)單據(jù)維護(hù)】，可選擇任一種“單據(jù)更新單價(jià)來源”來完成其它入庫單的單價(jià)更新操作。 （5）委外加工入庫核算：選擇【供應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【入庫核算】－【委外加工入庫核算】，彈出“條件過濾 ”對(duì)話 框，單擊確定 進(jìn)入委外加工入庫核算的界面，如圖所示：點(diǎn)擊【核銷】按鈕，出現(xiàn)了委外核 銷的界面，上面 為委外加工入 庫單，下面為委外加工出庫單，選中需要核銷的單據(jù)后點(diǎn)擊【核銷】，如 圖69 / 79（6）無單價(jià)單據(jù)更新：選擇【供應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【無單價(jià)單據(jù)更新】－【更新無 單據(jù)單價(jià)】，進(jìn)入單據(jù)單價(jià)更新的界面，點(diǎn)擊 【更新】（7）期初金額的調(diào)整：在本期發(fā)現(xiàn)期初金額有錯(cuò)誤的，需要進(jìn)行期初余額調(diào)整，依次 選擇 【供應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【期初調(diào)整】－【期初余額調(diào)整】，進(jìn)入期初余 額調(diào)整的界面， 如圖：錄入需要調(diào)整的物料的結(jié)存金額，點(diǎn) 擊【出單】，生成 “成本調(diào)整單”來調(diào)整其對(duì)應(yīng)的余額，如圖70 / 79修改結(jié)存金額后出單生成成本 調(diào)整單可以在【存貨核算 】—【期初調(diào)整】—【成本調(diào)整單】里面查看到，并且系統(tǒng)自動(dòng)生成的“成本調(diào)整單”均是“ 入庫類型”的成本調(diào)整單。 生成調(diào)整單退出后重新進(jìn)入期初余 額調(diào)整界面，其 對(duì)應(yīng) 的結(jié)存金額恢復(fù)到調(diào)整前的金額，實(shí)際上已經(jīng)通過單據(jù)進(jìn)行了調(diào)整。 成本調(diào)整單只調(diào)整金額，不調(diào)整其對(duì)應(yīng)的數(shù)量總結(jié) 存貨入庫核算是將本期所有的入庫業(yè)務(wù)進(jìn)行入庫成本的核算，用以確定各入庫物料的 實(shí)際成本。根據(jù)業(yè)務(wù)類型不同，核算方式也有所不同。在入庫核算中，是以單據(jù)類型來選擇 其對(duì)應(yīng)的核算方式的，與物料的屬性沒有關(guān)系71 / 79 出庫業(yè)務(wù)核算對(duì)本期所有的出庫業(yè)務(wù)進(jìn)行出庫核算， 計(jì)算出本期所有出 庫材料的出庫成本。（1）材料出庫核算：材料出庫核算是針對(duì)物料屬性為外購類的物料而做的核算，用戶依次選擇【供應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【出庫核算】－【材料出庫核算】進(jìn)入出庫核算的界面， 然后根據(jù)向?qū)нM(jìn)行相關(guān)的操作，如圖：點(diǎn)擊【下一步】，結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料，如圖：72 / 79提示 結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料是計(jì)算本期已 審核未記賬所有發(fā)生業(yè)務(wù) 的外購類物料的出庫單的成本； 結(jié)轉(zhuǎn)指定物料類下所有物料的成本是 計(jì)算本期已審核未 記賬發(fā)生業(yè)務(wù)的某一類外購類物料出庫單的成本；結(jié)轉(zhuǎn)指定物料代碼段是指結(jié)轉(zhuǎn) 本期已審核未記賬發(fā)生業(yè)務(wù) 的指定代碼段范圍的外購類物料出庫單的成本；結(jié)轉(zhuǎn)指定物料是針對(duì)本期已 審核未記賬的個(gè)別物料的出 庫單進(jìn)行的成本計(jì)算。點(diǎn)擊【下一步】，進(jìn)入如圖所示界面。建議勾選“寫成本計(jì)算表”和“寫錯(cuò)誤日志” ，當(dāng)出 現(xiàn)錯(cuò)誤或想要查看成本計(jì)算的過程時(shí)可以通過查看報(bào)告來看相應(yīng)的成本計(jì)算表和錯(cuò)誤日志。73 / 79點(diǎn)擊【下一步】點(diǎn)擊【查看報(bào)告】，可以查看對(duì)應(yīng) 的成本計(jì)算表和相關(guān)的錯(cuò)誤 日志：74 / 79（2）產(chǎn)成品出庫核算：選擇【供應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【出庫核算】－【產(chǎn)成品出庫核算】進(jìn)入出庫核算的界面，然后根據(jù)向?qū)нM(jìn) 行相關(guān)的操作，與材料出 庫核算相似，只是核算的對(duì)象是物料屬性為非外購類的物料，在此不多講 。 成本計(jì)算信息可參見附表 “成本計(jì)算表。報(bào)表 存貨收發(fā)存匯總表 選擇【供 應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【報(bào)表分析 】－【存貨收發(fā)存匯總表】， 彈出過濾條件界面，條件設(shè)置如圖 ：75 / 79點(diǎn)擊【確定】，進(jìn)入報(bào)表查詢界面委外加工核銷匯總表 選擇 【供應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【報(bào) 表分析】－【委外加工核銷匯總表】，彈出過濾條件界面，條件設(shè)置如 圖76 / 79總結(jié) 出庫核算是將核算本期已審核未記賬的所有出庫單成本的操作，根據(jù)入庫業(yè)務(wù)和物料計(jì)價(jià)方法來確定各出庫單物料的實(shí)際成本。在出庫核算中，是以物料屬性來選擇材料出庫核算或產(chǎn)成品出庫核算的。77 / 79 憑證處理（1）憑證模板的設(shè)置：選擇【供應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【憑證管理】－【憑證模板】進(jìn)入憑證模板新增的界面，如圖以“銷售出庫賒銷”為例，選中 “銷售出庫 賒銷” ，點(diǎn) 擊工具 欄【新增】按鈕來新建一個(gè)憑證模板，具體設(shè)置如圖所示，設(shè)置好后，保存憑證模板，再點(diǎn)擊工具欄編輯下的【設(shè)置成默認(rèn)模板】，將新增模板設(shè)置為默認(rèn)模板:78 / 79（2）生成憑證：選擇【供應(yīng)鏈】－【存貨核算】－【憑證管理】－【生成憑證】進(jìn)入到憑證制作的界面，勾選“外購入庫”，點(diǎn)擊【重設(shè)】彈出過濾條件， 選擇【全部】， 過濾出符合條件的單據(jù)，選中要生成憑證的單據(jù)后點(diǎn)擊工具欄【生成憑證】按鈕來生成相關(guān)憑證。如 圖:總結(jié) 生成憑證是存貨核算最終的目的，是將供應(yīng)鏈與賬務(wù)相結(jié)合的過程，是供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)79 / 79的接口，在存貨核算系統(tǒng)中生成的憑證，可以立刻傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)中去