財務(wù)管理信息系統(tǒng)ppt課件-資料下載頁
2025-02-21 15:41本頁面
【正文】 上圖中的 7個結(jié)點（合并單元） 。 ? 定義每個結(jié)點下包括哪些分子公司 ,即合并范圍； ? 定義每個結(jié)點對應(yīng)的母公司口徑抵銷責任中心，合并口徑對應(yīng)的抵銷責任中心分別是哪個。 中油股份 勘探開發(fā) 煉油銷售 包含 實責任中心 大 慶 油 田 遼 河 油 田 … 內(nèi) 部 抵 銷 合 并 抵 銷 煉油 銷售 板 塊 間 內(nèi) 部 抵 銷 板 塊 間 合 并 抵 銷 板 塊 內(nèi) 部 抵 銷 板 塊 合 并 抵 銷 包含 實責任中心 大 慶 煉 化 烏 石 化 … 煉 油 內(nèi) 部 抵 銷 煉 油 合 并 抵 銷 包含實 責任中心 東 北 銷 售 華 北 銷 售 銷 售 內(nèi) 部 抵 銷 銷 售 合 并 抵 銷 包含 實責任中心 大 慶 油 田 遼 河 油 田 … 非合作 合作 非 合 作 內(nèi) 部 抵 銷 非 合 作 合 并 抵 銷 合 作 內(nèi) 部 抵 銷 合 作 合 并 抵 銷 三、做帳過程：關(guān)于內(nèi)部交易 65 合并組織架構(gòu)，主要用于地區(qū)公司內(nèi)和間的內(nèi)部交易與合并： ?它是系統(tǒng)自動判斷內(nèi)部交易是母公司口徑或合并口徑的依據(jù)，也是判斷抵銷應(yīng)在哪個層次的依據(jù)。 ?提供同實責任中心相同的賬務(wù)查詢功能、報表處理功能；滿足各個層次、各個口徑合并報表編制、賬務(wù)查詢的需要。 ?系統(tǒng)對合并組織架構(gòu)中的合并單元自動提供兩個口徑的數(shù)據(jù)，即合并口徑和母公司口徑。 ?合并組織架構(gòu)中任一合并單元的合并口徑報表，就是該合并單元下的責任中心和抵銷責任中心的數(shù)據(jù)簡單相加。 ?合并組織架構(gòu)中任一合并單元的母公司口徑報表，就是該合并單元下的分公司性質(zhì)的責任中心和分公司性質(zhì)的抵銷責任中心的數(shù)據(jù)簡單相加。 三、做帳過程：關(guān)于內(nèi)部交易 交叉抵消 1發(fā)起方： 借：應(yīng)收內(nèi)部單位款－ 1000 貸：主營業(yè)務(wù)收入－ 1000 2接受方： 借：勞務(wù)成本 － 1000 貸：應(yīng)付內(nèi)部單位款：－ 1000 3自動抵消： 借：應(yīng)付內(nèi)部單位款：－ 1000 貸：應(yīng)收內(nèi)部單位款－ 1000 分別抵消 1發(fā)起方： 借：應(yīng)收內(nèi)部單位款－ 1000 貸：主營業(yè)務(wù)收入－ 1000 2接受方： 借：勞務(wù)成本 － 1000 貸：應(yīng)付內(nèi)部單位款：－ 1000 3自動抵消： 借：應(yīng)收內(nèi)部單位款－ 1000 貸：主營業(yè)務(wù)收入－ 1000 借：勞務(wù)成本 － 1000 貸：應(yīng)付內(nèi)部單位款：－ 1000 三、做帳過程：關(guān)于內(nèi)部交易 錄入欠款類別定義的科目時系統(tǒng)提示錄入合同相關(guān)信息及工程 當付款超出合同標的金額時憑證不能存盤 所屬合同類型為基建合同必須錄入工程。不錄入或所錄工程未被合同選用不能存盤 三、做帳過程：關(guān)于合同付款控制 在憑證存盤過程中，若發(fā)現(xiàn)以前月份的發(fā)生數(shù)加上當前憑證上的實際發(fā)生數(shù)超過了預算，系統(tǒng)就按 “ 超支控制 ” 所選擇的控制方式進行控制，并彈出一提示信息以便確認： 三、做帳過程：關(guān)于預算控制 １、在憑證錄入中，直接錄入各種直接成本費用的發(fā)生。 錄入成本科目 錄入工程、作業(yè)性質(zhì)及各種成本項目 三、做帳過程：關(guān)于基建核算 目 錄 一、總體介紹 …………………………………………………………… 3 概述和框架 …………………………………………………… 3 標準管理平臺 ………………………………………………… 11 用戶管理機制 ………………………………………………… 17 會計期間（打開與關(guān)閉） …………………………………… 19 內(nèi)部交易（地區(qū)內(nèi)與間） …………………………………… 23 系統(tǒng)集成及協(xié)作 ……………………………………………… 27 總賬系統(tǒng)變化 ………………………………………………… 30 內(nèi)控功能設(shè)置 ………………………………………………… 41 二、建帳過程 ………………………………………………………… 44 三、做帳過程 ………………………………………………………… 49 四、報表過程 ………………………………………………………… 71 四、報表過程 在保持以前版本原有功能的基礎(chǔ)上， 報表系統(tǒng)實現(xiàn)了重大改進和提升，具體如下： ? 新增成本報表、新變動表、報表審核、多口徑取數(shù)等眾多功能； ? 全面支持 SAP： ? 支持 SAP不同核算層次、多組織結(jié)構(gòu)（公司代碼、業(yè)務(wù)范圍等）生成報表； ? 增加了 SAPBB函數(shù)，實現(xiàn)了 FMIS報表系統(tǒng)與 SAP系統(tǒng)的高度集成和統(tǒng)一； ? 改進了報表計算過程和實現(xiàn)方法，通過應(yīng)用層面實現(xiàn) SAP數(shù)據(jù)的匯總、整理，取消數(shù)據(jù)抽取的過程，提高工作效率； FMIS憑證管理 FMIS生成報表 處理 /轉(zhuǎn)換 FMIS憑證記帳 SAP數(shù)據(jù)組織 SAP憑證過帳 SAP報表數(shù)據(jù) FMIS報表定義 FMIS報表數(shù)據(jù) FMIS報表計算 各個地區(qū)公司 FMIS系統(tǒng) 股份公司總部 SAP系統(tǒng) 股份公司總部 FMIS系統(tǒng) 憑證復核 SAPBB函數(shù) 四、報表過程 地區(qū)公司 生成 地區(qū)公司 各自報表 股份總部 股份總部 生成 股份公司 整體報表 地區(qū)公司 情況一 情況二 四、報表過程
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