【正文】 人員應(yīng)根據(jù)本廠的具體情況，制定出每道工序的工藝操作指標，操作人員必須認真執(zhí)行，不得各行其是，造成生產(chǎn)條件不穩(wěn)。生產(chǎn)技術(shù)管理人員要不斷深化研究，改進生產(chǎn)工藝，根據(jù)原37料品種，質(zhì)量不同特性對生產(chǎn)工藝和生產(chǎn)方法及時進行調(diào)整和改進。實行消耗定額管理與崗位責任制對整個生產(chǎn)過程中的每個車間，工序制訂出嚴格的崗位責任制，其內(nèi)容包括各管理人員和操作人員的職責、任務(wù)、各項消耗指標。建立健全檢測制度，規(guī)定檢測項目和檢測程序，通過嚴格檢測及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。防止蒸汽的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象杜絕一切漏汽現(xiàn)象是節(jié)能工作的一項重要內(nèi)容。本項目對蒸汽分配系統(tǒng)的機械部分以及整個設(shè)備充分關(guān)注。 “跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象分別明確由操作人員或維修人員巡檢中發(fā)現(xiàn)處理明確責任，隨漏隨修，做到“跑冒不過班，大漏不超天” 。對蒸汽管道與設(shè)備進行保溫處理輸送蒸汽時不僅要防止“跑汽”現(xiàn)象的出現(xiàn)，而且也應(yīng)該將其管道的散熱量控制在允許范圍內(nèi)。當設(shè)備和管道外表面溫度達到55℃－60℃時，必須敷設(shè)保溫絕熱層。因此，對蒸汽管道和設(shè)備必須采取保溫措施以降低系統(tǒng)的散熱損失。同時鍋爐操作人員應(yīng)正確操作，使壓力穩(wěn)定，避免壓力大起大落，鍋爐用煤要干濕均勻，減少帶出物，殘渣含炭量控制在 10%以下。（三）污染物治理措施主要是由鍋爐燃燒產(chǎn)生。本項目所選擇的鍋爐是環(huán)保型的。其38特點是熱值高、燃燒充分、消煙除塵效果好等。鍋爐所產(chǎn)生的煙氣采用濕式沉降洗滌除塵，起到除塵除硫作用，使排出煙氣中煙塵濃度達到二類區(qū)標準（250mgm3 標態(tài)） ，二氧化硫濃度低于1200mg/m3（標態(tài)） ，不會污染環(huán)境。主要包括生產(chǎn)污水和生活污水。生產(chǎn)污水主要清洗、浸泡馬鈴薯后的廢水和清洗設(shè)備產(chǎn)生的廢水。清洗馬鈴薯和設(shè)備所產(chǎn)生的廢水，主要是泥沙渣等，可經(jīng)過沉淀池沉淀，并經(jīng)活性生物污泥處理進行水質(zhì)凈化排放，不會對環(huán)境產(chǎn)生危害。主要是馬鈴薯加工后所產(chǎn)生的廢渣。加工后所產(chǎn)生的廢渣、含有一定營養(yǎng)成份，經(jīng)烘干或直接作為動物飼料加以利用，也不會污染環(huán)境。綜上所述，該項目屬無污染的環(huán)保型農(nóng)產(chǎn)品初加工項目。（四）職業(yè)危害因素及保護措施本項目為馬鈴薯種植及馬鈴薯全粉生產(chǎn)，不存在職業(yè)危害因素。（五）國家專賣、?？氐忍厥庑袠I(yè)許可證報批情況本項目產(chǎn)品為馬鈴薯全粉的銷售，不屬于在國家專賣、?？氐忍厥庑袠I(yè)，無需進行國家專賣、?？氐忍厥庑袠I(yè)許可證報批。39第六章 投資預(yù)算與資金籌措一、投資預(yù)算（一）投資估算經(jīng)估算，本項目總投資為 3000 萬元。建設(shè)投資 萬元，其中：建安工程費用 萬元，設(shè)備購置 萬元，其它費用 萬元（包括基本預(yù)備費 萬元） ；流動資金 960 元（其中鋪底流動資金 288 萬元） ；建設(shè)期利息 萬元。 投 資 估 算 表 單位：萬元序號 工程或費用名稱 建安工程 設(shè)備購置 其他費用 合計一 建設(shè)投資 1 工程費用 　 馬鈴薯種植基地 2 萬畝 　 　 馬鈴薯全粉生產(chǎn)車間 　 　 　 馬鈴薯全粉生產(chǎn)線 1 條 　 　 配套及輔助工程 　 　2 工程建設(shè)其他費用 　 　 建設(shè)單位管理費 　 　 工程建設(shè)監(jiān)理費 　 　 勘察設(shè)計費 　 　 人員培訓費 　 　 辦公家具購置費 　 　 3 預(yù)備費 　 　 二 流動資金 　 　 　 鋪底流動資金 　 　 三 建設(shè)期利息 　 　 　 總投資 　 　 　 40（二）資金籌措經(jīng)估算本項目總投資為 3000 萬元，資金來源渠道如下：建設(shè)單位自籌 1300 萬元，占總投資的 %；申請銀行貸款 1500 萬元，占總投資的 50%；申請貸款貼息 200 萬元，占總投資的 %。二、新增資金的籌措本項目總投資 3000 萬元，已完成投資 600 萬元（其中自籌資金400 萬元，銀行貸款 200） ，需新增資金 2400 萬元，其中企業(yè)自籌900 萬元，銀行貸款 1300 萬元，申請陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金 200 萬元用于項目主要設(shè)備購置和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三、資金使用計劃本項目總投資為 3000 萬元，已完成投資 600 萬元。資金使用計劃如下：①.建安工程 萬元，其中，馬鈴薯種植基地 2 萬畝投資700 萬元，馬鈴薯全粉生產(chǎn)車間投資 萬元，馬鈴薯全粉生產(chǎn)線 1 條投資 萬元，配套及其它輔助設(shè)施投資 萬元；②.設(shè)備購置 萬元；③.其它費用 萬元，其中，工程建設(shè)其它費用 萬元，預(yù)備費 萬元；④.流動資金 960 萬元（含鋪底流動資金 288 萬元，占流動資金的 30%） ；⑤.建設(shè)期利息 萬元。41 項目年度資金預(yù)算總表 單位：萬元年度投資預(yù)算項目投資 投資金額 2022 年 2022 年 2022 年 備注申請陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金 200 200 無償扶持自籌資金 1300 400 400 500銀行貸款 1500 200 1300合 計 3000 600 1900 50042第七章 經(jīng)濟、社會效益分析一、成本分析本項目人員數(shù)量為 188 人，人均工資標準為 23000 元/人?年，福利費按 14%提取，年工資及福利費用為 萬元。本項目所需原輔材料主要為馬鈴薯鮮薯等。因此，項目建成后需原輔材料費用 萬元。正常生產(chǎn)年份用水量約 萬噸，用電量約 萬度，用煤量約 萬噸，正常年份所需動力及能源費 萬元。本項目產(chǎn)品對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負面影響的主要因素為原輔材料漲價及燃料和動力漲價?？刹扇〉膶Σ撸浩嚼h地處陜西南部，是馬鈴薯適宜種植區(qū)域之一，馬鈴薯資源極為豐富，有著地方經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民脫貧致富的潛在優(yōu)勢，極具開發(fā)價值。進入 21 世紀后，縣委、縣政府積極適應(yīng)農(nóng)業(yè)發(fā)展的新形勢和新任務(wù)的要求，作出了“生態(tài)立縣、發(fā)展綠色經(jīng)濟”的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略部署，將馬鈴薯作為綠色產(chǎn)業(yè)中的重要品種，通過近年來的發(fā)展種植規(guī)模和種植水平都上了一個新的臺階，2 萬畝馬鈴薯種植基地可作為本項目的主要原材料來源。該項目建成后所需的燃料及其它輔助材料均可在市內(nèi)外市場購買，且供應(yīng)充裕。本項目原、輔材料均供應(yīng)充足，能滿足日常生產(chǎn)需要。對于燃料和動力的漲價，企業(yè)可以多考慮幾家燃料供應(yīng)商，另外在日常生產(chǎn)過程中，不斷對生產(chǎn)技術(shù)進行創(chuàng)新，節(jié)約能源。43總成本費用估算表單位：萬元計算期序號 項目 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 外購原輔材料費 2 外購燃料及動力費 3 工資及福利費 4 修理費 5 其它費用 其它制造費用 其它營業(yè)費用 其它管理費用 6 經(jīng)營成本 7 折舊費 8 攤銷費 9 利息支出 長期借款利息 流動資金借款利息 短期借款利息 　 　 　 　 　 　 　 　 　10 總成本費用 　 其中：固定成本 　 可變成本 44二、經(jīng)濟效益分析（一）財務(wù)評價本項目財務(wù)評價依據(jù)為國家發(fā)改委、建設(shè)部 2022 年頒布實施的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 （第三版，以下簡稱《方法與參數(shù)》）及國家最新財稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。本項目成本及收入采用的價格均以 2022 年市場價格為基價預(yù)測建成運營后的價格，在項目整個運營期內(nèi)成本、費用及效益計算使用的價格均為不變價格，以保證成本、費用及效益計算使用的價格在計算期內(nèi)一致性及項目經(jīng)濟評價結(jié)果的可比性。（1）本項目基準折現(xiàn)率設(shè)定為：稅前 8%，稅后 8%。（2）本項目建設(shè)期 年，計算期 10 年。 （3）本項目投資計劃為：建設(shè)期第一年投入 60%，第二年投入100%。（4）本項目生產(chǎn)負荷為：生產(chǎn)第一年達到運營能力的 60%，第二年達到運營能力的 85%，第三年達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 100%。（5）本項目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為13%，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅為 7%，教育費附加為 3%，所得稅為 25%。（6）收入估算本項目投產(chǎn)運營后，達到年產(chǎn)富硒馬鈴薯全粉 6000 噸的能力，實現(xiàn)產(chǎn)值 5400 元。 （正常年銷售收入估算見表 71）45表 71 正常年銷售收入估算 產(chǎn)品名稱 銷售量（噸） 平均售價(噸/萬元) 銷售收入（萬元）富硒馬鈴薯全粉 6000 5400合計 　 5400 （二） 盈利能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項目盈利能力指標計算了項目財務(wù)內(nèi)部收益率、項目財務(wù)凈現(xiàn)值、項目資本金財務(wù)內(nèi)部收益率、項目投資回收期和總投資收益率指標。經(jīng)計算，本項目年平均營業(yè)收入 5400 萬元，年平均總成本費用為 萬元，年平均營業(yè)稅金及附加為 萬元，年平均利潤總額 萬元，年平均上繳增值稅為 萬元，年平均上繳所得稅為 萬元，年平均凈利潤為 萬元。46營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元計算期（年）序號 項目 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 營業(yè)收入 馬鈴薯全粉 　 單價（萬元/噸） 　 數(shù)量 55860 2760 5100 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 60002 營業(yè)稅金與附加 營業(yè)稅 消費稅 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅 教育費附加 3 增值稅 11 總成本費用 4 企業(yè)所得稅 47利潤與利潤分配表單位：萬元 計算期（年）序號 項目 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 50274 2484 4590 5400 5400 5400 5400 5400 5400 5400 5400 50274 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 　 　12 13 14 15 16 17 18 48資產(chǎn)負債表單位：萬元 計算期（年）序號 項目 合計1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 資產(chǎn) 流動資產(chǎn)總額 貨幣資金 現(xiàn)金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　 累計盈余資金 存貨 在建工程 固定資產(chǎn)凈值 無形及其他資產(chǎn)凈值 2 負債及所有者權(quán)益 長期負債 建設(shè)投資借款 流動資金借款 負債小計 所有著權(quán)益 資本金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 資本公積 累積未分配利潤 資產(chǎn)負債率（%） % % % % % % % % % % %49（三）不確定性分析盈虧平衡分析當以生產(chǎn)能力利用率表示該項目的盈虧平衡點 BEP 時： %10????年 銷 售 稅 金 及 附 加年 可 變 總 成 本年 產(chǎn) 品 銷 售 收 入 年 固 定 總 成 本BEP =%即該項目生產(chǎn)能力達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 %即可保本。項目盈虧平衡點較低，具有一定的抗風險能力。盈虧平衡表單位：萬元生產(chǎn)能力利用率 固定成本 可變成本 總成本 營業(yè)稅金及附加 收入0% 0 010% 54020% 108030% 162040% 216050% 270060% 324070% 378080% 432090% 4860100% 50盈 虧 平 衡 圖0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%生 產(chǎn) 能 力 利 用 率 （ %）金額（萬元）固 定 成 本總 成 本收 入 q三、項目投資評價（