【正文】 材材料進行綜合利用。污水處理中產(chǎn)生的剩余污泥進入污泥濃縮池，干化后用于綠化或外運做肥料。生活垃圾由環(huán)衛(wèi)部門收集后運至垃圾處理廠集中處理。4）噪聲污染治理對噪聲大的設(shè)備均分別裝設(shè)消音和防振設(shè)施，盡量降低噪音，必要時在建筑處理上設(shè)間壁墻單獨封閉或裝吸音板材措施，盡可能減少噪聲對其它生產(chǎn)部位的干擾，國內(nèi)設(shè)備配套的電動機均選用低噪音電動機，使噪聲不超過《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》(GBZ12022)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，以保證生產(chǎn)操作人員的健康。建設(shè)單位在廠區(qū)四周圍墻內(nèi)多種植吸聲效果好的樹木，以起到進一步降噪的效果。通過采取以上消音降噪措施及距離衰減，可使噪聲達到《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB123482022）規(guī)定的Ⅰ類標(biāo)準(zhǔn)要求?！…h(huán)境影響評價廢氣經(jīng)相應(yīng)處理后不會對大氣環(huán)境質(zhì)量和附近居住環(huán)境產(chǎn)生不利影響。項目廢水經(jīng)兩級好氧處理后排放，不會對受納水體功能及環(huán)境造成明顯影響。固體廢物按各自要求均可得到妥善處置，總量及其危害性大大減少，對環(huán)境影響不大。項目噪聲源主要來自設(shè)備運行噪聲，且大多布置在廠房內(nèi)，經(jīng)采桓仁盛東商貿(mào)有限公司 2022 噸/年果蔬深加工擴建項目 資金申請報告 27 取降噪措施后，廠界可滿足《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB123482022）中的Ⅰ類標(biāo)準(zhǔn)，到達附近居民點可滿足《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB123482022）中的Ⅰ類標(biāo)準(zhǔn)，對 附近敏感點基本無影響。第六章　項目總投資及資金籌措方案 項目總投資項目的總資金 1200 萬元。其中建設(shè)投資 1000 萬元，流動資金 200 萬元。 資金籌資項目的總投資 2420 萬元。其中銀行貸款 362 萬元，企業(yè)自籌 838 萬桓仁盛東商貿(mào)有限公司 2022 噸/年果蔬深加工擴建項目 資金申請報告 28 元?；溉适|商貿(mào)有限公司 2022 噸/年果蔬深加工擴建項目 資金申請報告 29 第七章　項目經(jīng)濟、社會效益分析 編制依據(jù)本項目的財務(wù)評價主要參照國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的原則和要求進行。 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財務(wù)價格本項目的收益主要是產(chǎn)品的銷售收入。經(jīng)測算，本項目正常年營業(yè)收入為 6348 萬元，考慮到項目的實際情況，投產(chǎn)期按設(shè)計能力的 80%計算。 稅費本項目的增值稅稅率按 17%計。同時按照有關(guān) 規(guī)定，本項目繳納城市維護建設(shè)稅和教育附加，分別為增值稅和消費稅額的 5%和 4%。 利率本項目無貸款。 項目計算期本項目主要資產(chǎn)為各類建筑物、設(shè)備。計算期確定為 15 年。 生產(chǎn)負荷一般按項目投產(chǎn)期和投產(chǎn)后正常生產(chǎn)年份分別設(shè)定。 產(chǎn)品銷售計劃及銷售價格項目建成投產(chǎn)后，年生產(chǎn)水果罐頭 2160 萬瓶，按每瓶 元計算，年可實現(xiàn)銷售收入 6048 萬元。年生產(chǎn)果汁 1000 噸，按照每斤 元計算，年可實現(xiàn)銷售收入 300 萬元。年實現(xiàn)總銷售收入 6348 萬元，上繳稅金 600 萬元，實現(xiàn)利潤 1000 萬桓仁盛東商貿(mào)有限公司 2022 噸/年果蔬深加工擴建項目 資金申請報告 30 元。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定輕工業(yè)建設(shè)項目的財務(wù)基準(zhǔn)收益率以輕工行業(yè)發(fā)布的基準(zhǔn)收益率作為項目的基準(zhǔn)收益率。本項目設(shè)定基準(zhǔn)收益率為 i=8% 營業(yè)收入及稅金估算表 營業(yè)收入估算本項目的收益主要是產(chǎn)品銷售收入。經(jīng)測算，本項目新增銷售收入6348 萬元，達 產(chǎn)年銷售收入達到 7935 萬元。 稅金估算年營業(yè)稅金及附加費按國家有關(guān)規(guī)定計算，產(chǎn)品的增值稅率為17%，城市維護稅按增值稅和消費稅額的 5%計取，教育附加費按增值稅和消費稅額的 4%計取。 成本費用估算 各項成本費用選取1 原材料及輔料按生產(chǎn)技術(shù)方案確定的消耗指標(biāo)估算，原材料及電、汽價格按企業(yè)提供的價格計取。2 燃料、動力消耗費燃燒、動力的消耗定額由公用工程專業(yè)根據(jù)負荷平衡提供計算。3 人員工資及福利費本項目生產(chǎn)定員 195 人， 工人 132 人，1200 元/月；其他人員 63 人， 1500 元/月。合 計職工年工資福利費 萬元?；溉适|商貿(mào)有限公司 2022 噸/年果蔬深加工擴建項目 資金申請報告 31 4 折舊費方法及費率固定資產(chǎn)原值（基本預(yù)備費、建設(shè)期利息及其它費用按建筑工程和工藝設(shè)備所占投資比例分攤到固定資產(chǎn)原值中提取折舊），根椐規(guī)定房屋及構(gòu)筑物的折舊年限按 30 年計算、機械設(shè)備折舊年限按 15 年計算，運輸設(shè)備折舊年限按 10 年計算，預(yù)計殘值率按 5%計算。5 攤銷費年限該項目其他資產(chǎn) 萬元，按 5 年攤銷，年攤銷費 萬元。6 修理費用的選取修理費按固定資產(chǎn)的 3%計取，每年提取修理 費 30 萬元。7 財務(wù)費用生產(chǎn)期發(fā)生的長期借款利息和流動資金借款利息計入當(dāng)年的財務(wù)費用。8 其它費用銷售費用、管理費用、以及制造費用中的其它費用均參照企業(yè)的管理水平進行估算計入總成本。 單位產(chǎn)品制造成本估算制造成本=直接材料 費+ 直接燃料及動力費+ 直接工資+ 其他直接支出+制造費用 總成本費用估算總成本費用= 外購原材料、燃料及動力費+ 人員工資及福利費+修理費+折舊費+攤銷費+財務(wù)費用+其他費用 利潤估算1 所得稅按利潤總額 25%計取，盈余公積金按稅后利 潤 10%計取。2 正常生產(chǎn)年份利潤總額 1000 萬元，利稅總額 600 萬元?；溉适|商貿(mào)有限公司 2022 噸/年果蔬深加工擴建項目 資金申請報告 32 財務(wù)評價 盈利能力分析1 財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為 %，所得稅后 為 %2 資本金內(nèi)部收益率為 %3 投資回收期（Pt）稅前稅后分別為 5 年和 年( 均含建設(shè)期)。4 投資利潤率 %5 投資利稅率 %6 資本金凈利潤率 %7 總投資收益率 23% 不確定性分析1 敏感性分析本項目對所得稅前全部投資作了敏感性分析，財務(wù)內(nèi)部收益率為%，投資回收期 5 年，考慮到項目在實施 過程中的一些不利因素的變化分別對建設(shè)投資、經(jīng)營成本、營業(yè)收入作了提高 5%和降低 5%的單因素變化，對財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析，詳見敏感性分析表敏感性分析表投資 經(jīng)營成本 營業(yè)收入序號 項目基本方案 +5 5 +5 5 +5 51 財務(wù)內(nèi)部收益率（% ） 2 較基本方案 9 3 投資回收期（年） 5 從敏感性分析表和敏感性分析圖可以看出，該項目對銷售價格的變化最為敏感。因此，建 議在本項目投入生產(chǎn)后，應(yīng)穩(wěn)定產(chǎn)量，提高質(zhì)量，加桓仁盛東商貿(mào)有限公司 2022 噸/年果蔬深加工擴建項目 資金申請報告 33 強內(nèi)部生產(chǎn)和經(jīng)營管理，做好成本控制，提高經(jīng)營人員素質(zhì)，制定優(yōu)先占領(lǐng)市場和穩(wěn)定市場的宏觀戰(zhàn)略，以利于在眾多競爭對手中取勝，取得更好的經(jīng)濟效益。見圖 “敏感性分析圖” 50 　 40 30 20 　　　　　　　　　　　　　10　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5 0 +5 　　　　　 “敏感性分析圖”2 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點（BEP）其公式：BEP= 100%=64%計算結(jié)果表明，本項目的產(chǎn)量達到設(shè)計能力的 64%，企業(yè)可保本，本項目有一定的抗風(fēng)險性。 財務(wù)評價結(jié)論由以上財務(wù)評價可以看出，本項目投資利潤率及投資利稅率均大于稅后營業(yè)收入可變成本營業(yè)稅金成本投資收入基準(zhǔn)收益率線基本方案財務(wù)內(nèi)部收益率 %年固定成本桓仁盛東商貿(mào)有限公司 2022 噸/年果蔬深加工擴建項目 資金申請報告 34 行業(yè)利潤率和平均利稅率，說明單位投資對國家的貢獻水平達到了本行業(yè)的平均水平。本產(chǎn)品 100%出口，約創(chuàng)外匯 3288 萬美元。項目的投資回收期為 年（含建設(shè)期），低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，這表明項目投資能按時收回，盈虧平衡點為 64%，從上述財務(wù)分析看，項目建設(shè)具有一定的盈利能力，從敏感性分析看項目具有一定的抗風(fēng)險能力，因此項 目從財務(wù)上講是可行的。 社會效益該項目的建設(shè)，首先可加快推進我縣綠色和有機食品加工產(chǎn)業(yè)集群的形成，促進桓仁綠色食品加工業(yè)的快速發(fā)展。項目每年將消耗大量的水果原材料，直接帶動農(nóng)戶 2600 多戶，新增就業(yè) 120 余人。優(yōu)質(zhì)、高檔的綠色有機食品將暢銷全國個地，更有利于提高桓仁建設(shè)生態(tài)旅游強縣的知名度。第八章 申請貼息資金的主要原因和政策依據(jù)桓仁盛東商貿(mào)有限公司是縣級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的龍頭企業(yè)。主要生產(chǎn)果蔬桓仁盛東商貿(mào)有限公司 2022 噸/年果蔬深加工擴建項目 資金申請報告 35 罐頭食品，產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)目錄鼓勵類第一項目第 31 的無公害、綠色生產(chǎn)技術(shù)開發(fā)及應(yīng)用及第 32 款農(nóng)林牧漁產(chǎn)品儲運、保鮮、加工及綜合利用。 根據(jù)遼寧省發(fā)改委工業(yè)處關(guān)于做好工業(yè)中小企業(yè)技術(shù)改造項目有關(guān)準(zhǔn)備工作的通知精神，此次專項資金支持領(lǐng)域主要是重點支持工業(yè)中小企業(yè)圍繞提高自主創(chuàng)新能力、促進節(jié)能減排、提高產(chǎn)品質(zhì)量、改善安全生產(chǎn)條件等方面開展技術(shù)改造。除《重點產(chǎn)業(yè)振興和技術(shù)改造專項投資管理辦法（暫行）》確定的重點產(chǎn)業(yè)外，支持范圍可適當(dāng)擴大到符合國家產(chǎn)業(yè)政策的其它行業(yè)和地方特色產(chǎn)業(yè)、傳統(tǒng)手工業(yè)等。項目固定資產(chǎn)投資額3000 萬以下（含 3000 萬）。此次資金安排以支持小企業(yè)為主，比例不低于80%。已通過其它渠道獲得當(dāng)年中央財政資 金支持的項目，不納入資金安排范圍。同 時， 對中小企 業(yè)的確定，制定了以下標(biāo)準(zhǔn)：中型企業(yè)：職工人數(shù)2022 人以下，同時銷售額 30000 萬元以下、資產(chǎn)總額 40000 萬元以下的企業(yè)。小型企 業(yè)：職工人數(shù) 300 人及以下，或銷售額 3000 萬以下，或資產(chǎn)總額 4000 萬元以下的企業(yè)。2022 年 9 月，公司按照投資管理規(guī)定在桓仁縣經(jīng)貿(mào)局進行了項目備案；項目資金、 環(huán)評、土地審批、城市 規(guī)劃等前期工作已經(jīng)落實并已開工建設(shè)；通過公司與銀行簽訂的借款協(xié)議表明，項目單位信譽良好，企業(yè)無違法違規(guī)行為。綜上所述，本項目符合此次項目申報標(biāo)準(zhǔn)。本報告描述了桓仁盛東商貿(mào)有限公司年產(chǎn)２萬噸果蔬深加工擴建項目的必要性及建廠條件，對市場需求預(yù)測、生產(chǎn)規(guī)模、工藝技術(shù)方案、原材料及動力供應(yīng)、建廠條件和廠址方案、公用工程和輔助設(shè)施、環(huán)境保護、企業(yè)組織和勞動定員以及項目實施規(guī)則諸方案進行了可行性研究，確定了項目內(nèi)容和技術(shù)方案，并對本項目的實施在財務(wù)和投資風(fēng)險進行了評估?？尚行越Y(jié)論認為：桓仁盛東商貿(mào)有限公司年產(chǎn)２萬噸果蔬深加工擴建桓仁盛東商貿(mào)有限公司 2022 噸/年果蔬深加工擴建項目 資金申請報告 36 項目符合國家規(guī)定的投資方向，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃，符合企業(yè)和社會發(fā)展需要，既有必要性，又是可行的建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案經(jīng)濟合理，既有良好的經(jīng)濟效益，又有明顯的社會效益。項目切實可行。