廣西xx工程有限公司資金管理制度-資料下載頁
2025-05-23 20:44本頁面
【導(dǎo)讀】安全，特制定本制度。審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)核定。近沒有銀行，可以適當(dāng)延長，但不得超過一周。超限額保管現(xiàn)金。報(bào)銷人個人簽字、經(jīng)會計(jì)審核無誤簽字后，辦理現(xiàn)金付款，得跨月處理帳務(wù)。檢查、核對現(xiàn)金庫存，每月至少一次。第六條財(cái)務(wù)部要設(shè)立現(xiàn)金檢查登記簿，記錄每次現(xiàn)金檢查結(jié)果。第七條提取現(xiàn)金金額在元以上，財(cái)務(wù)部門應(yīng)有兩人以上同往，應(yīng)使用本單位車輛。部經(jīng)理提出申請，由總經(jīng)理審核同意后，予以支付現(xiàn)金。務(wù)部出納負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳。核對出來的未過帳項(xiàng)要抄列清單，查明原因，及。填寫當(dāng)天的日期，不得提前或推遲。
【正文】 金額、報(bào)銷內(nèi)容是否相符、有關(guān)人員簽名手續(xù)是否齊全、所附票據(jù)是否符合規(guī)定。審核無誤后簽字交出納辦理付款手續(xù)。 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 15 頁 共 20 頁 第六條 購買物資需要辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)的必須附驗(yàn)收入庫單，不需要辦理的要有接收物資人的接收清單，發(fā)票和驗(yàn)收入庫單、物資接收清單必須齊全才可以報(bào)銷。 第七條 收款收據(jù)、現(xiàn)金支出單的報(bào)銷：經(jīng)手人交票據(jù)送給有關(guān)人員簽收（或證明），項(xiàng)目部經(jīng)理、總監(jiān)和總工程師審核后，交出納處登記存放。經(jīng)手人交票據(jù)時，出納開具收物條給經(jīng)手人，收物條應(yīng)寫明收到票據(jù)的張數(shù)及總金額。待票 據(jù)集中到一定量時，統(tǒng)一交總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權(quán)人）審批，審批后由出納統(tǒng)一到稅務(wù)機(jī)關(guān)開具相同款額的稅務(wù)發(fā)票，將非稅務(wù)票據(jù)及票據(jù)登記表附在稅務(wù)發(fā)票背面進(jìn)行報(bào)銷。然后出納根據(jù)登記表所記各人款額進(jìn)行支付各人所報(bào)銷票據(jù)款。 第八條 因故遺失車票：公司員工因故遺失車票的，報(bào)銷時由員工本人寫一份《遺失車票情況說明》，說明要寫清車票的日期、車次、方向、發(fā)車地點(diǎn)、到達(dá)地點(diǎn)、開車時間、票價、出差原因、遺失的原因及能證明的隨行人員簽字 (如單獨(dú)出差的，由派出差任務(wù)的直接上級簽字證明 )。財(cái)務(wù)對《遺失車票情況說明》進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，在項(xiàng)目部經(jīng)理、總 經(jīng)理查明情況簽字同意報(bào)銷后，財(cái)務(wù)根據(jù)核實(shí)簽字的《遺失車票情況說明》給予報(bào)銷票價的 80%。 第九條 因故遺失發(fā)票：公司員工因故遺失發(fā)票的，報(bào)銷時由員工本人寫一份《遺失發(fā)票情況說明》，說明要寫清發(fā)票的日期、 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 16 頁 共 20 頁 內(nèi)容、單價、數(shù)量 (多種物品時應(yīng)分別寫明單價、數(shù)量或另附清單 )、金額、開具發(fā)票單位、遺失的原因及能證明的隨行人員簽字 (如單獨(dú)出差的，由派出差任務(wù)的直接上級簽字證明 )。財(cái)務(wù)對《遺失發(fā)票情況說明》進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，在項(xiàng)目部經(jīng)理或總經(jīng)理查明情況簽字同意后，報(bào)銷按收款收據(jù)、現(xiàn)金支出單的報(bào)銷辦法處理。因開發(fā)票所需支付的稅款由責(zé)任人負(fù) 責(zé)。 第十條 發(fā)票、車票、船票、機(jī)票由于取得優(yōu)惠價等原因致使票面金額高出實(shí)際購買金額的，應(yīng)按實(shí)際購買金額報(bào)銷。 第十一條 報(bào)銷人不得有弄虛作假或任何違法違紀(jì)行為。報(bào)銷人報(bào)銷單據(jù)不實(shí)，所報(bào)款項(xiàng)全部追回并處以罰款 元。情節(jié)嚴(yán)重者給予開除處分且移交司法機(jī)關(guān)處理。 第九章 附則 第一條 本制度的解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部 第二條 本制度經(jīng)執(zhí)行董事批準(zhǔn)執(zhí)行，修改也必須經(jīng)過執(zhí)行董事批準(zhǔn)。 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 17 頁 共 20 頁 附表 1 支票購買登記簿 開戶行 購買日期 支票起止號碼 購買人簽字 接收人簽字 領(lǐng)用日期 領(lǐng)用人 備注 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 18 頁 共 20 頁 附表 2 支票使用登記簿 簽發(fā)日期 開戶行名稱 支票號碼 金額 限額 用途 批準(zhǔn)人 簽發(fā)人 領(lǐng)用人 備注 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 19 頁 共 20 頁 附表 3 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 20 頁 共 20 頁
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