【正文】 規(guī)定的對個人的其他支出。 第五條 本制度適用于公司所有部門。 公司嚴格禁止其它部門受理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。 第三條 本制度所稱資金管理 ,是指 公司 的資金流入、流出等全過程的控制。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 1 頁 共 20 頁 廣西 xxxx 公司資金管理制度 第一章 總則 第一條 為加強對公司內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加快資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。 第二條 本制度所稱資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。 第四條 實行資金管理應(yīng)堅持以下原則： 公司所有資金收支必須納入預(yù)算； 堅持以收定支，量入為出； 嚴格貫徹收支兩條線原則，收入必須上交公司財務(wù)部，支出必須經(jīng)過公司財務(wù)部支出。 各項資金收支必須遵守國家 方針政策、法規(guī)以及公司財務(wù)制度等有關(guān)規(guī)定。 第二章 現(xiàn)金管理 第一條 公司現(xiàn)金使用范圍： 職工工資、獎金、補貼。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 2 頁 共 20 頁 向個人收購公司用于生產(chǎn)的其他物資價款 向公司批準的個體配件經(jīng)營者采購備品備件。 支票結(jié)算起點以下的零星開支。 采購金額在 元以下的緊急采購 其他經(jīng)財務(wù)部批準的現(xiàn)金支出。 庫存現(xiàn)金限額的核定，由項 目部向財務(wù)部提出申請，財務(wù)部審核，總經(jīng)理批準核定。 核定庫存現(xiàn)金限額后，出納負責嚴格按限額保管現(xiàn)金，不得超限額保管現(xiàn)金。 第三條 堅持收有憑、付有據(jù)，堵塞由于現(xiàn)金收支不清、手續(xù)不全而出現(xiàn)的一切漏洞。 第四條 不準以白條抵充庫存現(xiàn)金。 第五條 每天收入的現(xiàn)金，應(yīng)及時足額送存銀行，財務(wù)部經(jīng)理定期檢查、核對現(xiàn)金庫存，每月至少一次。 第六條 財務(wù)部要設(shè)立現(xiàn)金檢查登記簿，記錄每次現(xiàn)金檢查結(jié)果。辦公室應(yīng)保證財務(wù)部門提取現(xiàn)金使用車輛，提取現(xiàn)金在 元以上時，應(yīng)有本公司男性同事同往。項目部存取款，項目部經(jīng)理要安排專人跟隨，不得讓出納一人存取款。 第九條 任何部門和個人，都不得以任何理由借支公款，個人借款都要按“借款管理制度”的規(guī)定辦理。緊急情況經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準，可以由出納直接在銀行窗口付款?！艾F(xiàn)金交接登記簿”要同現(xiàn)金日記帳一起歸檔。 第十三條 嚴禁財務(wù)人員公款私存。 第三章 銀行結(jié)算管理 第一條 公司銀行帳戶開戶工作統(tǒng)一由財務(wù)部負責，日常管理也由財務(wù)部負責管理。 第二條 項目部在財務(wù)部核定的存款額度下通過項目部帳戶進行日常開支，收到甲方工程款后，按核定的存款額度留下項目部使用的資金，余額全部上交財務(wù)部。 第三條 銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。 第四條 辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，必須遵守《銀行結(jié)算辦法》的規(guī)定，不準出租、出借帳戶。 第五條 公司銀行帳戶的開戶、存儲資金的分配、銷戶要立足于和銀行發(fā)展長期的合作關(guān)系，不得隨便因個人關(guān)系轉(zhuǎn)移。 第七條 公司銀行日記帳 要按月同各開戶銀行對帳，按季同各開戶銀行面對面對帳，確保公司銀行帳目與各商業(yè)銀行帳目完全一致。銀行對帳單位須按銀行帳號順序裝訂歸檔。 第九條 公司對外付款時一般要按以下順序選擇結(jié)算方式： 支票 匯兌 銀行匯票 現(xiàn)金 第四章 支票及其他票據(jù)管理 第一條 公司在開戶銀行支票使用范圍內(nèi)對外辦理支付業(yè)務(wù)一般要使用轉(zhuǎn)帳 支票，不得使用現(xiàn)金支票。 第二條 出納向銀行購買支票要經(jīng)過財務(wù)部經(jīng)理同意，項目部出納購買支票要經(jīng)過項目經(jīng)理審核同意。 第三條 日常使用的支票由出納專管 ,出納應(yīng)于下班前把支票、單位 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 6 頁 共 20 頁 印簽送存保險柜 ,支票本應(yīng)與至少一枚簽發(fā)支票必須的印簽分開保管 ,不能存放一處。 第五條 出納應(yīng)按支票號碼順序按本領(lǐng)用，領(lǐng)用時應(yīng)在登記簿上進行登記。 第六條 支票應(yīng)用碳素筆填寫 ,字跡清楚 ,收款人、日期、用途及金額必須填寫齊全 ,并加蓋預(yù)留銀行印簽。 第七條 支票領(lǐng)用規(guī)定 : 領(lǐng)用人持有效內(nèi)部借款單據(jù)或報帳單據(jù)至財務(wù)部辦理支票領(lǐng)用手續(xù)，而且金額及收款人名稱確定的。 支票使用人在與對方單位結(jié)算時要認真核實 ,正確填寫金額。 第九條 出納應(yīng)及時控制銀行存款余額 ,不準簽發(fā)空頭支票和遠期