【正文】 財(cái)務(wù)分析 投資計(jì)劃 土地投資企業(yè)建立初期，培育所需要的土地主要是靠與農(nóng)莊合作的形式獲得的。這樣既能降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又能將剩余的錢用于其他方面的投資。在公司漸漸步入軌道以后，為公司長期的土地費(fèi)用考慮，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模，可以通過土地流轉(zhuǎn)形式獲得土地的長期使用權(quán)以保證公司的長期持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營。 網(wǎng)站投資網(wǎng)站在公司的經(jīng)營中起著公司與會員，虛擬與現(xiàn)實(shí)的橋梁作用，網(wǎng)站的成功與否對公司的經(jīng)營有決定性的作用，所以本公司會在網(wǎng)站上投入較多的資金。包括前期網(wǎng)站的建立費(fèi)與后期網(wǎng)站的維護(hù)費(fèi)，并隨著公司經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大進(jìn)行相應(yīng)的擴(kuò)展所需的開發(fā)費(fèi)用。 人員投資為了全面提高員工在專業(yè)技術(shù)和道德修養(yǎng)方面的素質(zhì)，公司會定期對員工進(jìn)行相關(guān)方面的培訓(xùn)，從而提高服務(wù)質(zhì)量，美化公司形象。 后期投資在企業(yè)到達(dá)一定規(guī)模以后，在適當(dāng)時(shí)機(jī)可以考慮投資其他相關(guān)的產(chǎn)業(yè)，例如鮮花連鎖店與酒店等等，一方面增加公司額外收入，一方面借用實(shí)體店鋪進(jìn)行宣傳，進(jìn)一步增加潛在會員數(shù)量。 收入模式 收入來源（1）主營服務(wù)收入① 種子、幼苗、肥料、農(nóng)藥等原料差價(jià) 會員在“菜花網(wǎng)”進(jìn)行培育操作必須首先在網(wǎng)站采購版塊購買原料，在培育過程中通過網(wǎng)站購買培育中需使用的物品，如肥料、農(nóng)藥、植物支撐架、塑料薄膜等。公司提供的物品均以小份量購買，方便會員用于培育少量植物，價(jià)格則根據(jù)物品成本價(jià)加一定差價(jià)制定。當(dāng)然公司會根據(jù)購買的數(shù)量和會員以前的購買記錄等給與一定的優(yōu)惠政策。公司收到的物品銷售收入，除去用于支付給農(nóng)莊主采購這些原料的成本費(fèi)用后，剩下的差價(jià)收入與合作農(nóng)莊主協(xié)定比例分成。② 土地租用費(fèi)會員在進(jìn)行正式培育之前，需要根據(jù)自己想要培育的植物數(shù)量租用一定面積的土地。公司提供的土地按1平方米為單位出租，租用費(fèi)按地質(zhì)、面積和租用時(shí)間長短收取，土地租用費(fèi)按月分期收取。同樣的，公司也會根據(jù)會員當(dāng)前和以往的租用情況給與一定的優(yōu)惠政策。③ 培育服務(wù)費(fèi)會員通過網(wǎng)絡(luò)輸入培育指令，培育員根據(jù)指令負(fù)責(zé)其實(shí)際農(nóng)莊的操作。每次培育服務(wù)收取一定的服務(wù)費(fèi)用。公司在這方面的收入主要用于支付培育員的工資，剩余部分為公司主要利潤來源。④ 專家咨詢費(fèi)及網(wǎng)上課程學(xué)習(xí)費(fèi)會員在百科全書中獲取不到足夠的培育知識時(shí)，或需要獲得專業(yè)指導(dǎo)時(shí)，如作物出現(xiàn)的一些非常見蟲害等不良癥狀，可通過在線與專家溝通咨詢，獲知解決方法。此項(xiàng)服務(wù)每次收取一定費(fèi)用。此外，會員申請的網(wǎng)上課堂學(xué)習(xí)，按每次安排給該會員的課程數(shù)量收取相應(yīng)費(fèi)用，此項(xiàng)費(fèi)用高于專家咨詢費(fèi)。⑤ 可視化實(shí)時(shí)照片、視頻或近景照片察看費(fèi)用會員需要察看植物的實(shí)際生長情況的圖片信息，則需要通過網(wǎng)站相應(yīng)版塊察看由可視化攝像頭拍攝的實(shí)時(shí)照片或視頻，每張攝像頭拍攝的實(shí)時(shí)照片或每段視頻收取一定費(fèi)用。若會員需要仔細(xì)察看植物的各個(gè)部分，可要求培育員用照相機(jī)近景拍攝該部分照片，培育員會及時(shí)通過網(wǎng)絡(luò)傳輸給會員，每張近景照片收取的費(fèi)用較高于攝像頭拍攝照片的費(fèi)用。⑥ “菜花網(wǎng)”平臺轉(zhuǎn)賣交易費(fèi)會員可通過網(wǎng)站的產(chǎn)品交易版塊轉(zhuǎn)賣自己培育的植物，該交易版塊類似淘寶網(wǎng)的C2C交易方式，會員在該版塊上公布信息、出售產(chǎn)品，公司會收取一定的中介費(fèi)。 ⑦ 快遞服務(wù)差價(jià)、禮品包裝費(fèi)及其他如果作物成熟后會員想公司已快遞的方式送到會員所在地，在作物到貨驗(yàn)收過后，在一定時(shí)間期限內(nèi)，會員將要通過網(wǎng)上銀行支付相應(yīng)郵遞費(fèi)。因公司與快遞公司達(dá)成的長期合作協(xié)議且快遞數(shù)量巨大，就可從快遞公司處獲得較大的優(yōu)惠，從而在快遞服務(wù)費(fèi)中獲取差價(jià)收入。此外，如果會員想將作物作為禮品，則還可收取相應(yīng)的禮品包裝費(fèi)等。（2）廣告收入在公司的主網(wǎng)頁上，我公司會適當(dāng)?shù)臑槠渌髽I(yè)提供廣告版塊和友情鏈接，從中收取相應(yīng)的費(fèi)用。當(dāng)然，在廣告的內(nèi)容上，友情鏈接的選擇上，我公司會嚴(yán)格把關(guān)，堅(jiān)決抵制垃圾廣告和不健康的網(wǎng)站，不使顧客產(chǎn)生厭煩心理，對我公司失去信心。（3）其他收入企業(yè)的規(guī)模擴(kuò)大到一定程度時(shí)，企業(yè)可以跨足相關(guān)的行業(yè)，如連鎖鮮花店，飯店等，從而獲得更多的收益。 收入預(yù)算本公司根據(jù)市場行情預(yù)測了未來三年的收入情況，具體如下： 收入估算表 單位：萬元收入第一年第二年第三年主營服務(wù)收入原料收入服務(wù)費(fèi)照片視頻傳輸收入61530會員指導(dǎo)收入91215廣告收入41215營業(yè)收入合計(jì) 成本分析公司組建初期，合理有效的資金使用是公司逐步成長壯大的前提。為此，公司初期制定了第一年的資金使用計(jì)劃表，具體如下表：項(xiàng)目所需資金（萬元）購計(jì)算機(jī)、服務(wù)器、攝像頭、照相機(jī)42購辦公桌等辦公用品4網(wǎng)站開發(fā)2前期宣傳費(fèi)租用辦公室（一年）2其他費(fèi)用2總計(jì)：注：初期購買計(jì)算機(jī)花費(fèi)8萬，網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器一臺2萬，共計(jì)10萬。 攝像頭：采用移動攝像頭，每100畝地安置300個(gè)攝像頭，每個(gè)攝像頭單價(jià)為1000元，共計(jì)30萬。 照相機(jī)：每100畝地配備40個(gè)照相機(jī)，每個(gè)照相機(jī)的價(jià)格為500元，共2萬元。公司會租用農(nóng)莊附近的樓層作為辦公室，節(jié)省開支。 其他費(fèi)用包括公司水電、電腦維修等支出。 公司初建資金的籌集公司建立初期的資金為80萬元，其中注冊資金為65萬元，其中公司發(fā)起人個(gè)人資產(chǎn)投入資金45萬元，%，%，股本結(jié)構(gòu)如圖：注冊資本結(jié)構(gòu)圖公司發(fā)起人投資45萬,%風(fēng)險(xiǎn)投資20萬,%公司發(fā)起人投資45萬風(fēng)險(xiǎn)投資20萬 成本費(fèi)用估算本公司根據(jù)市場行情預(yù)測了未來三年的成本費(fèi)用情況，具體如下： 成本費(fèi)用估算表 單位：萬元 項(xiàng)目第一年第二年第三年職工薪酬管理層15農(nóng)莊管理員2農(nóng)莊接待員3培育員75網(wǎng)站維護(hù)費(fèi)用服務(wù)器運(yùn)行費(fèi)555原料（種子、肥料等）購買費(fèi)宣傳費(fèi)201816營業(yè)外支出（意外賠償金）233固定資產(chǎn)折舊333總成本費(fèi)用注：員工薪酬：，之后兩年都較前一年增長5%(不考慮通脹因素)。 固定資產(chǎn)的折舊是指電腦、攝像頭的折舊。營業(yè)外支出包括違約損失，災(zāi)害性天氣造成的損失及其他不定損失。第七章 風(fēng)險(xiǎn)分析及對策 需求方風(fēng)險(xiǎn)首先，我們做了市場需求調(diào)查問卷，以調(diào)查市場的需求量。但是不能確保這付諸實(shí)施后，市場的反應(yīng)到底如何。如果這種經(jīng)營模式不能被市場接受，那么，公司的盈利就會受到很大的影響。這是我們公司經(jīng)營的最大風(fēng)險(xiǎn)。例如，價(jià)格太高，丟失了部分潛在消費(fèi)者，或是家長對網(wǎng)絡(luò)還不甚了解，不會支持孩子 。不過，由于這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)在剛開始經(jīng)營時(shí)就會出現(xiàn)，所以能較好控制，如果產(chǎn)生盈利不佳的情況，能及時(shí)改變戰(zhàn)略，以免出現(xiàn)更大的損失。 供應(yīng)方風(fēng)險(xiǎn)首先，招募農(nóng)莊加盟的風(fēng)險(xiǎn)。此經(jīng)營方式目前市場上還未出現(xiàn)，農(nóng)民可能對此持懷疑態(tài)度而不愿意與公司合作，這就需要我們做一份給供應(yīng)方的問卷調(diào)查（詳見附錄），來大致預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)。其次，當(dāng)我們公司剛起步時(shí)，可能銷售量不會很大，導(dǎo)致不能在肥料，種子供應(yīng)商處及快遞公司處拿到可觀的折扣，這樣短期內(nèi)，我們的成本會較高，需要較多流動資金來經(jīng)營。但如果長期發(fā)展的好的話，還是能夠形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)，節(jié)省開支的。 宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)由于全球金融危機(jī)的影響，導(dǎo)致全球經(jīng)濟(jì)的衰退，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢不好，企業(yè)有一定的風(fēng)險(xiǎn)。且公司創(chuàng)辦人員主要是第一次創(chuàng)業(yè)者，對公司創(chuàng)辦、資金籌集及經(jīng)營手段沒有經(jīng)驗(yàn)，在公司經(jīng)營決策上會出現(xiàn)失誤，使公司遭受損失。 自然風(fēng)險(xiǎn)由于天氣變化情況很難預(yù)測，一些災(zāi)害性天氣如臺風(fēng)、干旱、降雨量持續(xù)增多等對植物的正常生長有很大的影響，會給公司造成一些不可避免的損失?；诖?，在會員服務(wù)前，我們會與會員簽訂電子協(xié)議，協(xié)商決定此風(fēng)險(xiǎn)的解決辦法，此外，公司在農(nóng)莊建設(shè)上也會加強(qiáng)災(zāi)害性天氣的預(yù)防設(shè)備的配置。第八章 發(fā)展規(guī)劃 發(fā)展目標(biāo)公司成立初期，由于各項(xiàng)能力還不足，將起點(diǎn)定在了杭州附近的中小城鄉(xiāng)。當(dāng)公司發(fā)展到一定程度就向浙江省各地區(qū)擴(kuò)張，最后向全國各地區(qū)發(fā)展。本公司的發(fā)展走勢如圖所示：浙江全國杭州附近中小城鄉(xiāng)公司未來幾年的發(fā)展戰(zhàn)略主要以發(fā)展型總體戰(zhàn)略為指導(dǎo)，因?yàn)榘l(fā)展是企業(yè)存在的根本條件，且企業(yè)剛剛成立，有巨大的發(fā)展空間。同時(shí)輔以產(chǎn)品品牌戰(zhàn)略、市場滲透戰(zhàn)略、特色化經(jīng)營戰(zhàn)略等多種戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)企業(yè)多元化發(fā)展。注重總體戰(zhàn)略與具體戰(zhàn)略，長期戰(zhàn)略與短期規(guī)劃的有機(jī)結(jié)合，將短期目標(biāo)與長遠(yuǎn)戰(zhàn)略實(shí)施相結(jié)合，中長期目標(biāo)將逐步豐富優(yōu)化現(xiàn)有網(wǎng)站內(nèi)容，拓寬網(wǎng)站領(lǐng)域，將我們的市場擴(kuò)大到全國。通過切實(shí)實(shí)施各種發(fā)展戰(zhàn)略，逐步實(shí)現(xiàn)公司在品牌、市場、財(cái)務(wù)等方面的優(yōu)勢，增強(qiáng)公司競爭力，使公司朝著“品牌化、權(quán)威化”的方向發(fā)展，順利實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)。 發(fā)展規(guī)劃①行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)地位公司爭取未來五年內(nèi)在行業(yè)內(nèi)站穩(wěn)腳，打響自己的品牌，做出自己的特色，在擁有自己原有的客戶群的基礎(chǔ)上提升市場占有率，保持在該行業(yè)的領(lǐng)先地位，并形成一定的規(guī)模。同時(shí)根據(jù)公司發(fā)展情況逐步擴(kuò)大市場，爭取在浙江省內(nèi)市場同競爭者爭奪更大的客戶群。②盈利我公司屬于服務(wù)性公司，且前期投入成本與公司經(jīng)營成本也不高，如果達(dá)到預(yù)期效果，盈利能力將會很強(qiáng)。預(yù)期公司在未來三到五年進(jìn)入快速發(fā)展階段，爭取公司從第三年到第五年利潤以20%的速度遞增。③市場占有率 未來五年內(nèi)，不斷擴(kuò)大市場占有率，并把市場擴(kuò)大到浙江省各地，第五年年末爭取在杭州附近中小城鄉(xiāng)的市場中的占有率達(dá)到30%，浙江省的市場占有率達(dá)到10%。④產(chǎn)品品牌公司未來5年內(nèi)將樹立自己的品牌，創(chuàng)造良好的聲譽(yù)，展示品牌獨(dú)特魅力和服務(wù)特色，提升品牌形象。⑤會員數(shù)量 會員人數(shù)預(yù)期表 單位：萬人年份第一年第二年第三年第四年第五年會員數(shù)量25102040⑥加盟農(nóng)莊數(shù)量加盟農(nóng)莊預(yù)期表單位：個(gè)年份第一年第二年第三年第四年第五年加盟農(nóng)莊數(shù)25102040 公司十年發(fā)展規(guī)劃①市場范圍公司在未來五到十年內(nèi)，在進(jìn)一步穩(wěn)固省內(nèi)市場的同時(shí)將開辟全國市場，同時(shí)在網(wǎng)站上新增英文網(wǎng)站，初涉國際市場，爭取在國外市場中嶄露頭角。②盈利 在未來五到十年內(nèi)，公司預(yù)期進(jìn)入穩(wěn)定發(fā)展階段，由于公司規(guī)模的不斷擴(kuò)大，利用規(guī)模優(yōu)勢降低各項(xiàng)成本，在市場中利用價(jià)格優(yōu)勢不斷增加銷售額，力爭公司的盈利以10%的速度穩(wěn)定增長。③市場占有率公司在未來五到十年內(nèi)，繼續(xù)穩(wěn)步擴(kuò)大在省內(nèi)的市場占有率，在第十年年末力爭省內(nèi)市場占有率破30%，同時(shí)在全國市場上占有率上有一定優(yōu)勢。④產(chǎn)品品牌 進(jìn)一步打造優(yōu)質(zhì)品牌，擴(kuò)大品牌影響力。爭取打造世界知名品牌。⑤會員數(shù)量 在發(fā)展、培養(yǎng)忠實(shí)的顧客群的同時(shí)，爭取更多的會員。爭取在未來五到十年內(nèi)會員人數(shù)以10%的速度增加。⑥加盟農(nóng)莊 在打響品牌后，預(yù)計(jì)會有越來越多的農(nóng)莊主動加入到公司的合作群中來，爭取加盟農(nóng)莊數(shù)量在未來五到十年內(nèi)每年以15%的速度增加。第九章 附錄 附錄一、需求方調(diào)查問卷“菜花網(wǎng)”市場需求調(diào)查問卷（“菜花網(wǎng)”是采用虛擬網(wǎng)上操作，實(shí)際田園培育的一個(gè)供會員培育農(nóng)作物或鮮花的平臺。）您的性別＿＿＿ 您的年齡＿＿＿ 您的職業(yè)＿＿＿ 您所在的城市＿＿＿ 您屬于＿＿＿＿＿＿A、城市居民 B、農(nóng)村居民您對農(nóng)作物及鮮花的培育方法及過程的熟知程度如何？ A、一點(diǎn)也不知道 B、僅了解最基本的 C、大致了解 D、有全面的了解您曾經(jīng)是否有實(shí)際培育農(nóng)作物或鮮花的經(jīng)歷？A、有 B、沒有您是否希望尋找一個(gè)平臺進(jìn)行實(shí)際農(nóng)作物或鮮花培育？ A、不需要 B、需要 C、非常需要 D、無所謂您是因?yàn)楹畏N原因無法進(jìn)行農(nóng)作物或鮮花培育？（可多選） A、工作繁忙，沒有時(shí)間 B、地理環(huán)境不允許 C、缺乏培育知識，無法獨(dú)自培育 D、其他＿＿＿＿＿＿您會選擇何種方法獲取農(nóng)作物或鮮花培育知識？（可多選） A、詢問朋友 B、購買相關(guān)書籍 C、上網(wǎng)查詢 D、咨詢專業(yè)人員 E、其他如果提供一個(gè)網(wǎng)上操作即可真實(shí)培育農(nóng)作物及鮮花的平臺，并可以通過可視化鏡頭時(shí)時(shí)查看所培育的農(nóng)作物及鮮花的實(shí)際生長情況，您是否會接受并采用此方法進(jìn)行培育？ A、一定會 B、可能會 C、不會如果您愿意通過菜花網(wǎng)培育植物，您會選擇培育哪種植物？（可多選）A、常見蔬菜（如青菜、茄子） B、普通花卉（如玫瑰、康乃馨） C、一年期內(nèi)水果（如西瓜、草莓） D、特色DIY植物（如印有文字圖案的植物）E、其他您愿意通過“菜花網(wǎng)”培育植物的原因是什么？（可多選） A、希望實(shí)現(xiàn)獨(dú)立培育農(nóng)作物及鮮花的愿望，獲取培育知識 B、獲取讓自己放心的綠色蔬菜 C、為了娛樂，放松心情 D、為了給朋友或家人送一份特別的禮物您希望網(wǎng)站提供何種服務(wù)來滿足您實(shí)際培育農(nóng)作物或鮮花的要求？（可多選） A、專業(yè)人員指導(dǎo) B、提供具體全面的培育資料 C、豐富多樣的種子選擇 D、真實(shí)可見的實(shí)際場景 E、方便簡潔的操作程序 F、良好的產(chǎn)品物流服務(wù) G、其他1您希望培育員