【正文】 項 目建設期2008年2009年891011121234567一前期工作二勘察設計三土建施工四設備購置五竣工驗收表11－1根據(jù)《中華人民共和國招投標法》、《工程建設項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》（國家發(fā)展計劃委員會令第3號）及2001年內蒙古自治區(qū)第九屆人民代表大會常務委員會《內蒙古自治區(qū)實施〈中華人民共和國招標投標法〉辦法》有關規(guī)定，本項目在國家規(guī)定的招標項目范圍之內，應按國家要求，對工程設計、施工、設備及材料采購等內容進行招標。本工程招標主要包括勘察設計、工程監(jiān)理、工程施工及設備材料采購。招標工作小組由業(yè)主單位委托具有法人資格的招標代理機構負責組成。采用公開招標的方式。即在國家或地方指定的報刊、信息網(wǎng)或其它媒體公告。對于消防工程、室外綠化等專業(yè)性強的工程等可以考慮進行分包。設計招標主要對投標人設計方案的優(yōu)劣、經(jīng)濟效益、設計進度、設計資歷和合理的報價綜合評價，選擇其優(yōu)秀者為本工程的設計單位。施工招標要根據(jù)本工程的特點，通過對市內外投標人的水平、資質、技術力量及業(yè)務能力、進度、質量、投資的情況進行綜合評價，確定適合本工程的施工單位。設備采購要對投標人的商業(yè)信譽、加工制造能力、報價、交貨期限和方式、安裝調試、保修、人員培訓等各方面條件進行全面比較，選擇最優(yōu)的供貨廠家。招標基本情況見下表招標基本情況表表112招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式備注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察設計√√√工程監(jiān)理√√√建筑及一般設備安裝工程√√√其它設備√√√重要材料√√√第十二章 投資估算和資金籌措《投資項目可行性研究指南》；國家發(fā)改委、建設部頒布的《建設工程項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；糧食工程可行性研究報告編制深度規(guī)定為了簡化計算，在以下估算與財務分析中，將2008年8月至2009年7月定義為第1年并以此類推。本估算范圍包括土建工程、設備及與之配套的輔助設施及公用工程費用等。按照《建設工程項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）的規(guī)定，將建設投資（不含建設期利息）的估算分為工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分，分別估算，工程費用又分為建筑工程費、設備及工器具購置費和安裝工程費三部分。建筑工程費：依據(jù)建（構）筑物工程量和單位造價指標估算。單位造價指標的確定參照本地土建工程定額和同類項目造價水平，并按現(xiàn)行價格水平予以調整。估算值為800萬元。設備及工器具購置費?，F(xiàn)行市場價格估算，估算值169萬元。安裝工程費。根據(jù)設備購置費，采用綜合指標估算。固定資產(chǎn)其他費用。主要包括前期工作費、勘察設計費、工程監(jiān)理費、工程招投標服務費、環(huán)評費、質量監(jiān)督費。無形和其他資產(chǎn)費用。主要包括開辦費、培訓費，基本預備費。按照工程費用和工程建設其他費用之和的5％計算，估算值為52萬元。漲價預備費。按國家要求，國內項目可不計算漲價預備費。建設投資。按照本項目的融資方案，本項目由企業(yè)自籌和申請國家資金解決，暫不計利息。根據(jù)項目特點，糧食收購資金由農(nóng)發(fā)行貸款。為簡化計算不計入總投資。詳見附表1：固定資產(chǎn)投資估算表。，其中：申請糧油流通業(yè)專項資金300萬元。根據(jù)《內蒙古自治區(qū)財政廳關于下達支持糧油流通業(yè)專項資金預算指標的通知》，結合***縣實際，該公司具備申報條件。項目完成后，企業(yè)的經(jīng)濟效益、社會效益顯著，帶動和輻射作用強。因此，提出專項資金的申請。主要用于庫房、接收發(fā)設施、散糧運輸工具、糧食物流信息系統(tǒng)和檢驗檢測設施。詳見糧油流通業(yè)專項資金使用計劃表121。糧油流通業(yè)專項資金使用計劃表表121 單位：萬元序號投資構成金 額其中：財政補助1建筑工程費800庫房480114鋼板倉10030信息中心1010檢驗檢測室1010地中衡室55配電室66消防設施3環(huán)保設施6晾曬場地硬化180502設備及工器具購置費169603安裝工程費4固定資產(chǎn)其他費用105無形和其他資產(chǎn)費用56基本預備費528合計300第十三章 財務評價根據(jù)項目實施進度，確定本項目的建設期為1年，按行業(yè)有關規(guī)定運營期定為15年，計算期合計為16年。根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗，結合項目具體情況，項目建成后，從公司總運營負荷看，第1年即項目建設期，第2年為設計能力的80%，第3年及以后各年均為100%?！盁o項目”情況預計根據(jù)公司現(xiàn)有狀況及市場預測等情況對“無項目”情況進行預測。經(jīng)核算，“無項目”時的銷售收入、各種消耗固定資產(chǎn)等基礎數(shù)據(jù)同現(xiàn)狀。同時，公司現(xiàn)狀流動資金年占用額為12000萬元。1；加工玉米1600元/噸；包裝材料：；其他計算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關法規(guī)并結合項目的具體情況選取。原輔材料：包括玉米原糧和包裝物?！盁o項目”，“有項目” 。燃料動力費：“無項目”時,按年耗煤500噸, 煤價500元/噸；, 。“有項目” 時,煤按年耗700噸, 耗電 萬度,。折舊費：本項目按平均年限法計算折舊，凈殘值率按10％計，“無項目” ，設備和建筑物折舊年限均取16年，；“有項目”，。設備和建筑物折舊年限均取15年，年折舊費 萬元。攤銷費：“無項目”，按5年平均攤銷。；“有項目” ，按5年平均攤銷。詳見附表3：“有項目” 固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表。修理費：按固定資產(chǎn)的2％計取，“無項目”。“有項目”。工資及福利費：“無項目” 勞動定員120人，人均工資及福利費15000元/年，；“有項目”時，勞動定員120人。財務費用：按農(nóng)發(fā)行現(xiàn)行年利率計算。“無項目”, “有項目”沒有新增流動資金貸款，,%。其他費用：%計算?！盁o項目”，“有項目”430萬元。增值稅稅率：按農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)計算增值稅，銷項稅率為13％，玉米進項稅率13％，包裝物和燃料動力進項稅率17％（含稅價）城市維護建設稅：按增值稅的5％。1教育附加費：按增值稅的4％。1企業(yè)所得稅率：25％。1法定公積金：按稅后利潤的10％計。1公益金：按稅后利潤的5％計。1折現(xiàn)率：按行業(yè)規(guī)定，確定折現(xiàn)率為8％，同時也作為項目內部收益率指標的判據(jù)（基準收益率）。按照項目確定的商品量和價格，計算項目投產(chǎn)的各年營業(yè)收入。本項目為糧油現(xiàn)代物流體系建設項目，基礎數(shù)據(jù)應以玉米為主?！盁o項目”，免稅?！坝许椖俊睜I業(yè)收入24000萬元，詳見附表2：營業(yè)收入和稅金及附加估算表?！坝许椖俊?、“無項目”總成本費用的估算詳見附表41：總成本費用估算表（無項目），附表42：總成本費用估算表，各年不盡相同，以第3年為例，“無項目”，“有項目” 萬元， 萬元?！坝许椖俊?、“無項目”利潤的估算，詳見附表5：利潤和利潤分配表，附表6：增量利潤總額估算表。利潤總額各年不盡相同，以第3年為例，“有項目”年利潤總額為 萬元。本項目生產(chǎn)期按15年計算，項目投資現(xiàn)金流量分析（全部投資）結果如下： “有項目”稅后財務凈現(xiàn)值(ic=8%) ，稅前財務凈現(xiàn)值(ic=8%) ，%， %， 年。稅前投資回收期 。%。詳見附表7：項目投資現(xiàn)金流量表。附表8：項目增量現(xiàn)金流量表。 ％。項目計算期內各年的凈現(xiàn)金流量及累計盈余資金均為正值，各年均有足夠的凈現(xiàn)金流量維持項目的正常運營，可保證項目財務的可持續(xù)性。詳見附表9：財務計劃現(xiàn)金流量表。計算盈虧平衡點以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）營業(yè)收入－可變成本－稅金固定成本BEP＝ 100％ ＝ 100％ ＝％盈虧平衡時的營業(yè)收入EP＝24000％＝。計算結果表明，％，企業(yè)即可保本，說明項目抗風險能力較強。詳見盈虧平衡圖13－1。盈虧平衡圖13－1生產(chǎn)能力利用率%240002880019200336001200072009600480014400240026400312002160036000168001070203050401006080900營業(yè)收入和成本(萬元)敏感性分析本項目對營業(yè)收入、營業(yè)成本兩個主要指標進行單因素變化下的敏感性分析，以考察主要因素變化時，項目的抗風險能力。具體分析情況見敏感性分析表131。敏感性分析表表131序號項目變動幅度（%）內部收益率敏感度系數(shù)基本方案　1營業(yè)收入+5%5%2建設投資+5%5%3經(jīng)營成本+5%5%由敏感性分析結果可以看出，營業(yè)收入是最為敏感的因素，其次是經(jīng)營成本。敏感性分析圖13—2605040302010201510505101520由敏感性分析結果可以看出，產(chǎn)品售價是最為敏感的因素，其次是經(jīng)營成本。通過對本項目財務評價結果的分析，財務內部收益率大于基準收益率，項目財務凈現(xiàn)值大于零，項目各項經(jīng)濟指標均高于同類企業(yè)效益水平，并且有一定的抗風險能力。該項目在財務上有一定的生存能力，經(jīng)濟效益好，項目建設可行。第十四章 社會評價（不含收購資金），建設項目需要大量建材如：水泥、鋼材等，將由當?shù)毓┙o，這將對建筑業(yè)有較大的發(fā)展機遇。項目實施后，每年需要大量農(nóng)產(chǎn)品、包裝材料和燃料，又促進了種植業(yè)、包裝印刷、運輸業(yè)的發(fā)展。該項目的建設還能夠帶動當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)的餐飲服務業(yè)、購物、娛樂、交通和郵電通信的發(fā)展，在當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展中起到較大的作用，具有一定的影響。本項目能夠直接解決120人就業(yè)，為下崗職工和農(nóng)村剩余勞動力提供就業(yè)機會，有利于社會安定團結。本項目的實施對項目所在地區(qū)不同利益群體的影響均是正面和積極的，也不會對弱勢群體的利益產(chǎn)生不利影響，玉米等種植農(nóng)戶以企業(yè)為中心，發(fā)展種植業(yè)。這些利益群體在項目實施后都將不同程度地獲益，項目所在地的各級政府對項目建設和運營的態(tài)度是完全認同的，對項目的建設給與較大的支持。當?shù)卣€制定和出臺了一些促進經(jīng)濟發(fā)展的優(yōu)惠政策，因而具有較寬松的投資環(huán)境。項目所在地為內蒙古***市和國內農(nóng)業(yè)發(fā)展比較先進的地區(qū)，該地區(qū)具有較高的技術和文化水平，完全能夠適應項目建設和運行。項目建成后，能夠對當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展、改善當?shù)鼐用裆顥l件起到一定的促進作用，間接提高當?shù)鼐用裎幕健＾r(nóng)業(yè)是我國國民經(jīng)濟的基礎，農(nóng)業(yè)人口占中國總人口的80％以上。增加農(nóng)民收入，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，是黨中央、國務院十分關心的一件大事。發(fā)展現(xiàn)代糧油物流業(yè)，可以用訂單方式引導農(nóng)民種植優(yōu)質糧食，促進名優(yōu)商品的生產(chǎn)和流通，促進農(nóng)副產(chǎn)品擴銷增效，促進一、二、三產(chǎn)業(yè)互動、城鄉(xiāng)經(jīng)濟共融，促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟協(xié)調發(fā)展。同時，本項目通過加強糧食物流信息系統(tǒng)建設，將進一步解決農(nóng)村糧食賣難的問題，降低農(nóng)民闖市場的風險，進而實現(xiàn)豐產(chǎn)增收致富的目標。總之，用現(xiàn)代物流理念和技術構建糧油物流體系是實現(xiàn)糧食經(jīng)濟又好又快發(fā)展的客觀需要，是建設現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、全面推進新農(nóng)村建設的必然要求，是順應世界物流發(fā)展方向的重大舉措，是科學發(fā)展觀的具體應用，是完善糧食流通體制的重要措施，是發(fā)展糧食產(chǎn)業(yè)化、服務“三農(nóng)”的時代要求。更是糧食工作者的歷史責任。 該項目的實施解決了部分下工職工和富余農(nóng)民的就業(yè)與再就業(yè)問題，有利于社會的安定團結，促進當?shù)剀洯h(huán)境的發(fā)展，有利于種植結構調整，增加農(nóng)民的收入，提高當?shù)厝嗣竦纳钯|量和水平?？傊?，本項目對企業(yè)、當?shù)亍业慕?jīng)濟發(fā)展均起到舉足輕重的作用，項目與所在地有較大的互適性，是一個社會效益顯著，經(jīng)濟效益明顯的好項目，社會可行性良好。84第十五章 風險分析一、項目主要風險因素識別本項目主要風險因素包括市場方面、融資方面、外部環(huán)境等方面的風險因素。二、風險程度分析本項目市場方面風險主要來自市場供求總量的實際情況與預測有偏差，這可能是來自區(qū)域因素及經(jīng)濟環(huán)境對購買力的影響；融資方面的風險可能來自資金來源不可靠或不及時；外部環(huán)境方面的風險可能來自自然環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、社會環(huán)境的影響，還可能涉及政策因素的影響。從我國現(xiàn)階段經(jīng)濟發(fā)展的形勢看，上述風險發(fā)生的可能性不大，屬一般風險，不影響項目的可行性。三、防范和降低風險對策任何經(jīng)濟活動都有風險，由于預測的不確定性，項目經(jīng)營的未來狀況會與設想狀況