【正文】 ，提升城市品位的亮點工程和民心工程。提高全民健身中心的多功能利用率，促進LY市經(jīng)貿(mào)發(fā)展，為全民健身、增強人民體質(zhì)、發(fā)展會展經(jīng)濟等發(fā)揮應有的作用。全民健身中心，是在體育局領(lǐng)導下的中心主任負責制。下設各管理部全民健身中心主任副主任副主任經(jīng)濟管理部財務部人事文秘部后勤管理部設備維修部安全保衛(wèi)部各部統(tǒng)一由主管副主任具體管理圖全民健身中心的經(jīng)營方式：以高、中、低檔次消費標準兼?zhèn)錇樵瓌t，一是以工薪階層、普通百姓為重點消費人群。如乒乓球、輪滑、臺球、足球、籃球等項目占60%；二是中檔消費水平的人群。如羽毛球、排球、健身健美、瑜珈功、舞蹈等項目占30%；三是收入較高的人群。如網(wǎng)球、汗蒸、氧吧、醫(yī)療保健、美體美容等項目占10%。收費標準是按各檔次、各階層、各種功能、投資成本等情況定價。收費辦法實行會員制，以辦理年卡的形式參加活動。同時，可免費參加部分其他活動。出售季、月卡。出售零票按小時計費。超過10人以上可辦理“一卡通”團體票。可參加中心除網(wǎng)球外所有的項目的活動，只限一天，免費提供洗浴就餐等。管理人員概況：安裝上級“特種行業(yè)”、“服務業(yè)”有關(guān)管理規(guī)定，加強對中心管理人員的培訓教育，經(jīng)過考試等考核方式錄取上崗服務人員和中心管理人員。根據(jù)客流量的大小，活動項目危險程度、勞動強度和時間長短情況安排各部、各活動場所、各區(qū)域的服務人員。平均按15%比例配備。 第十章 項目實施進度 項目實施原則項目為非盈利性公益事業(yè)項目，因此對項目全部工作進行慎重、周密、科學地計劃就顯得尤為重要，故制定項目實施計劃時應遵循以下原則：嚴格按建設程序辦事，統(tǒng)籌安排各項工作，避免返工浪費時間；認真嚴格做好建設期的質(zhì)量控制工作，確保工程各階段工作的質(zhì)量達到規(guī)定的標準；投資控制重點抓設計及前期工作，并與質(zhì)量及工期控制工作相協(xié)調(diào)，根據(jù)項目的特點，重點跟蹤控制明顯影響投資的環(huán)節(jié)，保證投資總額不被突破。 　 建設工期 本項目建設工期確定為2年，從2008年1月～2009年12月竣工并投入使用。 項目準備階段（1）2008年1月～2月，編制、評估可行性研究報告等前期準備工作； （2）2008年3月～5月，勘察設計；（3）2008年6月～7月，招投標工作，施工前的準備工作。施工階段（1）2008年8月～2009年10月，平整場地、設備進場、工程開始施工；（2）2009年11月　項目運營使用。（3）2009年12月　項目投入使用。項目實施進度安排詳見表 “項目實施進度計劃表”。項目實施與建設進度表時間進度項目2008年2009年1235678121101112一、項目準備階段可研及批復施工圖設計、設備考察， 設備，工程招標落實資金二、施工階段平整場地、設備進場投入運營工程竣工驗收、正式運營第十一章 投資估算及資金籌措 編制依據(jù)國家發(fā)展改革委、建設部審定出版的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》 [發(fā)改投資(2006)1325號]；《吉林省建筑工程投資預算指標》；項目單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)、資料。 編制基數(shù) 建筑工程費 根據(jù)《吉林省建筑投資預算指標》、同類工程指標計算、吉林省建筑工程定額及相關(guān)的費用定額計取。 設備購置費 按項目建設單位提供的設備價格確定。 安裝工程費 設備安裝費根據(jù)設備類別按一定比例計取，排水管道、供水管道、熱力管道、供電線路 、通訊工程的安裝工程費按定額計取。 其他費用項目建設單位管理費根據(jù)國家財政部“關(guān)于印發(fā)《基本建設管理規(guī)定》的通知”(財建[2002]394號)文件?！№椖靠偼顿Y估算 建設投資建設投資包括建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費、工程建設其他費用、基本預備費。建筑工程費 項目建筑工程費（含裝修費用）。設備及工器具購置費本項目設備主要為體育等設施，根據(jù)建設單位考察后。安裝工程費用。工程建設其它費用根據(jù)國家和吉林省有關(guān)規(guī)定計取，其中：（1）建設單位管理費：按財建[2002]394號文件計算。（2）招標服務費：按計價格[2002]1980號文件《招標代理服務收費暫行辦法》計算。（3）工程設計費、預算費編制費：按計價格[2002]10號文件《工程勘察設計收費管理規(guī)定》計算。（4）環(huán)境評價費：根據(jù)國家計委計價格[2002]125號文件計算。（5）工程監(jiān)理費：根據(jù)國家發(fā)展改革委、建設部關(guān)于印發(fā)《建設工程監(jiān)理與相關(guān)服務收費管理規(guī)定》的通知要求計算（發(fā)改價格[2007]670號）。（6）工程保險費：％計算。（7）標底編制費和竣工決算審計費：按國家計委價格〔1999〕1283號文件計算。（8）人防工程易地建設費：根據(jù)人防辦《關(guān)于規(guī)范防空地下室易地建設收費的通知》吉林省價收字（2001）30號，2003國人防辦18號執(zhí)行；（9）質(zhì)量檢查監(jiān)督費：按吉價收字（1996）15號計算；其它費用按規(guī)定計取?；绢A備費：是指在項目實施過程中可能發(fā)生難以預料的支出，如：設計變更及施工過程中可能增加工程量等費用，需要事先預留的費用，本項目建設期2年，基本預備費按國家標準取工程費和工程建設其它費用之和的10％。經(jīng)計算。 建設期利息。 流動資金。 項目總投資。其中：；；。項目建設期為2年。 資金籌措，其中：，%；，%，由建設單位自籌。，其中：LY市政府已投入2557萬元，其余由建設單位、可保證項目如期建設。詳見投資計劃及資金籌措表。第十二章　工程招標根據(jù)國家發(fā)布的《工程建設項目招標范圍和規(guī)定》及《建設項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容和核準招標事項暫行規(guī)定》的規(guī)定，對本項目所涉及的地質(zhì)勘察、工程設計、工程監(jiān)理、工程施工以及設備采購等相關(guān)工作均采取招投標制，在招標過程中嚴格遵守《中華人民共和國招投標法》。結(jié)合本項目建設進度等具體情況，項目招標活動擬采取委托招標組織形式，全部工程均采用面向社會進行公開招標。為規(guī)范項目的招標活動，本項目招標活動中的招標范圍、招標組織形式及招標方式應報項目審批部門核準，經(jīng)核準后建設單位如再作變更，需重新向原審批部門辦理審批手續(xù)。項目審批部門將核準變更項目招標內(nèi)容的意見抄送有關(guān)行政監(jiān)督部門。如建設單位在招標過程中弄虛作假或在招標活動中違反項目審批部門的核準事項，由項目審批部門和有關(guān)行政監(jiān)督部門按照國辦發(fā)[2000]34號文件的規(guī)定，對項目建設單位依法進行處罰。招標基本情況表建設項目名稱：LY市全民健身活動中心建設項目項目招標范圍招標組織形式招標方法不采用 招標方式招標估算金額（萬元） 備注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察、設計√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理工程√√√設備購置√√√其　　他備注： LY市全民健身活動中心 2008年1月 第十三章 財務評價 編制依據(jù)及說明根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)行財稅制度、法規(guī)、政策；根據(jù)融資成本并考慮一定的風險系數(shù)，財務基準收益率確定為8%；各專業(yè)提供的有關(guān)數(shù)據(jù)。 建設進度及生產(chǎn)經(jīng)營年限本項目計算期12年，其中建設期2年，第3年運營能力按設計能力的80%計算，第4及以后各年按設計規(guī)模的100%計算。 財務評價 總成本預測燃料動力年消耗（含稅）。詳見附表。原輔材料年消耗表表 131 單位：萬元序號項目單位數(shù)量單價（元）合計1水m3450002電kWh2533采暖m31674030合計工資：本項目定員150人，每人每年工資及福利費為12000元，(其中：職工福利費按工資總額的14％計取)。另外項目運營后，需臨時聘用工人80人，每人每年工資及福利費為9600元，(其中：職工福利費按工資總額的14％計取)。項目定員工資由財政撥款，不計入項目維護費用。修理費：%計取。折舊費：采用分類折舊法，折舊年限設備12年，殘值率均為5%。攤銷費：遞延資產(chǎn)按5年攤銷。其它費用：包括管理費等。經(jīng)計算。詳見總成本估算表。 營業(yè)收入（含稅）經(jīng)計算。由于本項目為公益項目，不以盈利為目的，其余應當?shù)恼I業(yè)收入部分由政府補貼。詳見銷售收入表。 營業(yè)稅金及附加本項目營業(yè)稅5%，城建稅為7%，教育費及附加3%。 利潤預測經(jīng)利潤表計算。所得稅按25%計取。 %， %。詳見利潤和利潤分配表。 財務現(xiàn)金流量分析通過對本項目全部投資現(xiàn)金流量分析：所得稅前：%；（Ic=8%）；（含建設期）。所得稅后： %；（Ic=8%）；（含建設期）。詳見全部投資現(xiàn)金流量表。 借款償還計劃，％，以未分配利潤、折舊費和攤銷費作為還款來源，對貸款進行償還。采用等額還款、利息照付方式償還貸款，還款期限10年，不含2年建設期。另外，，滿足國家要求。詳見借款還本付息表。 不確定性分析通過計算，%， %，項目就可保本，不虧不盈。 敏感性分析項目基本方案財務內(nèi)部收益率(稅前)％，可以滿足要求，但考慮項目實施過程中一些不利因素的變化對項目效益的不利影響，就營業(yè)收入、建設投資、經(jīng)營成本等變化因素對財務內(nèi)部收益率、投資回收期和財務凈現(xiàn)值影響的敏感程度進行了分析，分析結(jié)果表明，項目對收入的變化最為敏感，影響最小的是建設投資。從敏感性分析中可以看出，項目效益對產(chǎn)品銷售價格非常敏感，當營業(yè)收入下降12%時，達到設定的基準收益率8%，因此要注意產(chǎn)品的價格風險。詳見下圖： 財務評價結(jié)論及建議本項目主要建設內(nèi)容為非盈利性公益事業(yè)項目，工程本身不是以盈利為目的，項目建設意在完善全民建身體系，其收益主要體現(xiàn)在社會效益上。項目具有一定的抗風險能力，因此，本項目是可行的。第十四章 風險分析風險是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并超越人們主觀意識的客觀存在，具有可變性，這里指經(jīng)濟活動發(fā)生損失的不確定性，它有可能是基于人們對客觀事務認識能力的局限性，以及預測本身的不確定性導致項目實施后的實際情況可能與預測的基本方案產(chǎn)生偏差，致使預測結(jié)果帶有不確定性。投資項目的風險就是指由于這種不確定性的存在導致項目實施后偏離預期結(jié)果損失的可能性。在項目的實施過程中各種風險在質(zhì)和量上隨著項目的進展不斷變化，有些風險得到控制，每一階段都可能產(chǎn)生新的風險，在項目的全壽命周期內(nèi)，風險無處不在、無時沒有。風險的大小既與損失發(fā)生的可能性（概率）成正比，也與損失的嚴重性成正比。投資項目的風險分析就是通過對風險因素的識別，采用定性分析或定量分析的方法估計各風險因素發(fā)生的可能性對項目的影響程度，揭示影響項目成敗的關(guān)鍵風險因素，提出項目風險的預警、預報和相應的風險對策，為投資決策服務。其目的是讓投資者認識和控制風險，在有限的空間和時間內(nèi)改變風險存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率，減少損失程度，但不可能完全消除風險。風險分析的另一重要功能還在于它有助于在可行性研究的過程中，通過信息反饋，改進項目設計方案或優(yōu)選設計方案，從而直接起到降低投資項目風險的效果。 政策風險 市委、市政府高度重視全民健身活動中心建設工程，市委書記趙振起多次到現(xiàn)場辦公,市委副書記、市長王兆華親自主持召開三次專題會議和一次常務會議，市領(lǐng)導也一直關(guān)心和關(guān)注全民健身活動中心的籌備情況。全民健身活動中心工程是今年市政府向全市人民承諾的九件惠民實事之一，被市委、市政府列入城市建設的重點工程和重要公益性基礎設施建設項目。11月初市政府委派市政務公開辦領(lǐng)導召開有關(guān)建設全民健身活動中心相關(guān)部門協(xié)調(diào)會議，要以“人民城市人民建，社會事業(yè)社會辦”的原則，全力配合全民健身活動中心建設，全力支持公益事業(yè)發(fā)展，確?！爸行摹惫こ倘缙谕旯ぁＲ磺行姓聵I(yè)性收費免收，經(jīng)濟性收費按照最低限度收取。因此，全民健身活動中心工程無任何政策風險。 建設風險 全民健身活動中心經(jīng)東北建筑設計院精心規(guī)劃、科學設計，堅持“以人為本”原則，超前設計做到統(tǒng)籌兼顧，打造高質(zhì)量、50年不落后的一流精品工程。招投標過程中，本著必須具有較高資質(zhì)的施工單位參與施工建設，建設過程中，高標準、高質(zhì)量，嚴把工程質(zhì)量關(guān)，同時嚴格遵守施工安全規(guī)范，確保施工安全，因此，全民健身活動中心工程無任何