企業(yè)改制融資上市路徑及規(guī)范-資料下載頁
2025-01-18 16:31本頁面
【正文】 對(duì)發(fā)行人未來經(jīng)營(yíng)成果的影響； ?發(fā)行人應(yīng)披露募集資金運(yùn)用對(duì)財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果的影響。項(xiàng)目能獨(dú)立核算的，發(fā)行人因?qū)徤黝A(yù)測(cè)項(xiàng)目效益，分別說明達(dá)產(chǎn)前后的效益情況，以及預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)時(shí)間，并充分說明預(yù)測(cè)基礎(chǔ)、依據(jù)；項(xiàng)目不能獨(dú)立核算的，應(yīng)分析募集資金投入對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果的影響。 招股說明書內(nèi)容的重大調(diào)整（續(xù)） ?關(guān)于其他重大事項(xiàng)：增加了關(guān)于對(duì)外擔(dān)保的披露要求 ?關(guān)于簽字蓋章：保薦人的董事長(zhǎng)要親自簽字 ?證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的聲明有所變化 申請(qǐng)文件的重大調(diào)整 ?發(fā)行保薦書和法律意見書必須根據(jù)證券法第十三條和管理辦法第二章對(duì)發(fā)行人是否符合發(fā)行條件逐條發(fā)表意見。 ?需要提供募集資金投資項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件，但無需提供募集資金運(yùn)用的可行性報(bào)告。 ?無須提供商標(biāo)、專利、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)和房產(chǎn)、土地、采礦權(quán)等權(quán)利證書，但需提供由律師見證的清單。 ?需要提供國(guó)有股和外資股的確認(rèn)文件。 發(fā)行上市規(guī)范重點(diǎn)總結(jié)分析 （ 一 ） 公司資產(chǎn)業(yè)績(jī)的真實(shí)性 （ 二 ） 公司治理的有效性及合規(guī)性 （ 三 ） 公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力及盈利性 、 未來規(guī)劃 、募集資金使用 擬上市公司的改制重組 １ 、 公司改制 ２ 、 公司重組 ３ 、 當(dāng)前改制主要問題及深層原因 ４ 、 擬上市公司改制重組的原則 ５ 、 公司改制重組的主要課題 ６ 、 建立有效公司治理及有關(guān)改制重組的急所 ７ 、 實(shí)踐中企業(yè)改制重組幾點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)之談 （七）監(jiān)管責(zé)任 三大責(zé)任：民事責(zé)任 、 刑事責(zé)任 、 監(jiān)管責(zé)任 。 具體監(jiān)管責(zé)任警示： 虛假欺詐 虛假欺詐 ?終止審核并在 36個(gè)月內(nèi)不再受理發(fā)行人申請(qǐng) 。 虛假欺詐 ?保薦人及保薦代表人的責(zé)任體系 。 虛假欺詐 ?證券服務(wù)機(jī)構(gòu) ， CSRC在 12個(gè)月內(nèi)不接受機(jī)構(gòu) 、 36個(gè)月內(nèi)不接受簽名人員的專項(xiàng)文件 。 （七）監(jiān)管責(zé)任 盈利預(yù)測(cè) 利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)盈利預(yù)測(cè)的 80%， 發(fā)行人法定代表人和簽名注冊(cè)會(huì)計(jì)師公開做出解釋并道歉 ， 可以對(duì)法定代表人處以警告 。 上述未達(dá) 50%的 ， CSRC在 36個(gè)月內(nèi)不受理公司再融資申請(qǐng) 。 結(jié)束的話 歡迎大家提問！
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