公司費(fèi)用報(bào)銷制度(精選多篇)-資料下載頁(yè)
2024-10-19 08:31本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】‘費(fèi)用與收入比’、‘計(jì)劃總額控制’、‘先申報(bào)、審批，后支出、報(bào)銷’的原則。接受員工因公辦事而自己墊錢支付的事情發(fā)生。這種侵害員工利益的情況如長(zhǎng)期持續(xù)，將會(huì)。給公司帶來(lái)很大的隱患。同時(shí)，員工也不能因辦私事而巧立名目，以欺詐的手段達(dá)到報(bào)銷因。有效票據(jù)主要指內(nèi)容填寫齊全、大小寫金額一致、票面完整、清晰的正規(guī)發(fā)票、收據(jù)。有購(gòu)入單位發(fā)票專用章。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財(cái)政局統(tǒng)一監(jiān)制的章，且從稅務(wù)。收入實(shí)現(xiàn)，而收據(jù)僅作為款項(xiàng)往來(lái)收訖一種證明，不列入收入范疇。在發(fā)生費(fèi)用支出時(shí)應(yīng)主。規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)等詳盡信息）。報(bào)銷單制完后，將發(fā)票整齊有序的張貼于報(bào)銷單后。金額，否則不予支付。輛的年度保養(yǎng)維修計(jì)劃及具體的用款計(jì)劃，報(bào)經(jīng)審批后執(zhí)行。完成舉辦單位規(guī)定的課程并取得相應(yīng)證書(shū)，由辦公室統(tǒng)一支付報(bào)名費(fèi)，統(tǒng)一報(bào)銷。出納復(fù)核并履行付款。公司員工任何不符合報(bào)銷規(guī)定的單據(jù)財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕，各級(jí)確認(rèn)、
【正文】 5）審批欄應(yīng)獲得相應(yīng)人員的審批； 類粘貼單的填寫與使用 1）粘貼單應(yīng)完整填寫部門、整理人、金額等信息，以及所附的單據(jù)張數(shù)； 2）所有費(fèi)用單據(jù)應(yīng)以粘貼單大小為準(zhǔn)，用膠水橫向貼在粘貼單上。 粘貼票據(jù)時(shí)不 要將所有單據(jù)全部粘貼在左上角，而應(yīng)該將所有票據(jù)均勻粘貼在 裝訂線內(nèi)。嚴(yán) 禁使用訂書(shū)機(jī)將所有單據(jù)訂在一起； 五、 報(bào)銷 流程 每月月初，報(bào)銷人收集整理上月報(bào)銷單據(jù)，差旅費(fèi)用填寫《差 旅費(fèi)報(bào)銷單》，其他零星費(fèi)用填寫《支付證明單》，并交部門負(fù)責(zé)人審批； 部門負(fù)責(zé)人按授權(quán)手冊(cè)審批的額度對(duì)《費(fèi)用報(bào)銷單》進(jìn)行審 批，如超越審批權(quán)限，需提交上一級(jí)審批。 部門負(fù)責(zé)人必須對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的合理性和準(zhǔn)確性進(jìn)行業(yè)務(wù)審 核，如不符合公司制度規(guī)定，應(yīng)退回報(bào)銷人； 每周周五，報(bào)銷人將已審批簽字的《差旅費(fèi)報(bào)銷單》或《支 付證明單》提交財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)； 財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)審核報(bào)銷單據(jù)的準(zhǔn)確性以及是否符合公司制度 規(guī)定，如不符合， 應(yīng)退回報(bào)銷人，審核通過(guò)方可準(zhǔn)予辦理費(fèi)用報(bào)銷； 需總經(jīng)理簽批的費(fèi)用，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)將費(fèi)用報(bào)銷單及其內(nèi)附 的原始單據(jù)提交總經(jīng)理審核簽字； 財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)確認(rèn)原始單據(jù)經(jīng)授權(quán)人簽批后，編制會(huì)計(jì)憑證， 并在憑證上簽字，并于每周周初，轉(zhuǎn)至出納付款； 財(cái)務(wù)部門出納根據(jù)報(bào)銷單據(jù)金額，集中辦理付款； 財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)收到出納付款的單據(jù)后，歸檔至?xí)?jì)憑證； 六、 報(bào)銷注意事項(xiàng) 員工辦事誤餐費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、各類培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)、交通住宿標(biāo)準(zhǔn)以及各部門管理人員所有審批權(quán)限，應(yīng)以行政部門制訂頒布的規(guī)定為準(zhǔn)； 報(bào)銷時(shí)，所有票據(jù)應(yīng)在背面注明用途； 各級(jí)管理人員報(bào)銷費(fèi)用應(yīng)由上一級(jí)負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)； 原則上，當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用必須在次月月未前報(bào)銷，如特殊原因需延期，應(yīng)經(jīng)報(bào)銷人所在部門負(fù)責(zé)人簽名同意確認(rèn)后，財(cái)務(wù)部才能予以辦理報(bào)銷事項(xiàng)。 差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)票據(jù)日期和粘貼順序必須與出差行程保持一致； 所有公司職員若需報(bào)銷餐費(fèi)的，索取小票及發(fā)票、收據(jù)必須真實(shí)，配合報(bào)銷時(shí)須與出差行程保持一致（粘貼時(shí)需緊附于當(dāng)天車票后面）。 各部門編制月度項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算，呈總經(jīng)理審批后報(bào)財(cái)務(wù)部備案，有關(guān)工程預(yù)算須同時(shí)提供詳細(xì)開(kāi)支項(xiàng) 目和付款進(jìn)度，超預(yù)算開(kāi)支要經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和該部門上一級(jí)負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)。 第五篇：公司費(fèi)用報(bào)銷制度 公司費(fèi)用報(bào)銷制度 為了明確公司財(cái)務(wù)管理級(jí)次，強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，提高公司工作效率，落實(shí)各部門和各級(jí)管理責(zé)任人的職責(zé)、權(quán)利關(guān)系，現(xiàn)結(jié)合國(guó)家相關(guān)法律和公司的實(shí)際情況制定本制度 一、 費(fèi)用單據(jù)要求：為了強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，原則上公 司一切事項(xiàng)報(bào)銷的單據(jù)均需取得合法的憑證。 二、 單據(jù)整理要求：報(bào)銷人報(bào)銷前必須整理好各類單據(jù)，首先對(duì)單據(jù)的類 別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰 準(zhǔn)確的粘貼在費(fèi)用報(bào)銷單的后面，并在附件中注明單據(jù)的張數(shù) 三、 預(yù)借款的要求：公司員工因工作需要事前預(yù)借款的必須填寫借款單， 寫清借款原因，預(yù)借款金額和還款日期，借款單要有部門負(fù)責(zé)人，總經(jīng)理，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后才能放款。 四、 報(bào)銷單據(jù)傳遞時(shí)效的要求：財(cái)務(wù)人員根據(jù)做賬的及時(shí)性，以及配比性， 掌握好各項(xiàng)報(bào)銷的時(shí)間，原則上各項(xiàng)單據(jù)必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常流程操作，當(dāng)月發(fā)生的必須當(dāng)月報(bào)銷。 五、 報(bào)銷費(fèi)用的其他規(guī)定：公司費(fèi)用報(bào)銷必須真實(shí)合法，嚴(yán)禁使用白條和 其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的 ，必須有總經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管共同認(rèn)可，同時(shí)做到財(cái)務(wù)操作的安全合法。 六、 公司各階層員工，在上述流程中因操作失誤，給公司帶來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的， 根據(jù)情節(jié)大小有總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)責(zé)任追究，并討論決定 山東 xxxx 文化傳播有限公司 2020 年 11 月 24 日 公司費(fèi)用報(bào)銷制度
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