論企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的設(shè)計(jì)-資料下載頁(yè)
2025-01-17 04:19本頁(yè)面
【正文】 和影響者,整個(gè)企業(yè)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理需要各個(gè)方面的協(xié)調(diào)和配合。在設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)時(shí),必須考慮各層次、各部門(mén)員工在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用,并通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)明確規(guī)定其所在部門(mén)和崗位以及其他部門(mén)和崗位所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任。 明確的職責(zé)劃分,是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。權(quán)責(zé)的劃分涉及到個(gè)人和團(tuán)隊(duì)被授權(quán)并鼓勵(lì)發(fā)揮主動(dòng)性去指出問(wèn)題和解決問(wèn)題的程度,以及對(duì)他們的權(quán)力的限制。在劃分權(quán)責(zé)時(shí),尤其應(yīng)注意以下三點(diǎn):①不相容職務(wù)必須嚴(yán)格分離,避免少數(shù)關(guān)鍵人操縱整個(gè)交易。②合理分工、各司其職,避免責(zé)任的交叉與遺漏。③明確劃分各層次的權(quán)限,規(guī)定其風(fēng)險(xiǎn)管理限額,嚴(yán)厲處罰越權(quán)行為。對(duì)于超出限額的交易,必須使最高層及時(shí)了解并經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)。 應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)的是,溝通順暢、分工明確的報(bào)告線(xiàn),是有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。風(fēng)險(xiǎn)承受者一定要知道他們?cè)诤畏N層面上對(duì)誰(shuí)負(fù)責(zé),因此,企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確劃分各個(gè)經(jīng)營(yíng)單元(風(fēng)險(xiǎn)暴露單元)、業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的報(bào)告責(zé)任,尤其要明確管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)與董事會(huì)之間的關(guān)系。另外,報(bào)告線(xiàn)的長(zhǎng)短將直接影響到風(fēng)險(xiǎn)管理的效率,應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部管理關(guān)系、業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度來(lái)劃分報(bào)告線(xiàn),但必須要保證使企業(yè)最高層能夠及時(shí)了解有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露單位的風(fēng)險(xiǎn)情況。 風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的設(shè)計(jì),必須有利于組織內(nèi)部上下進(jìn)行有效的溝通:下級(jí)能夠向上級(jí)溝通有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況以及風(fēng)險(xiǎn)政策的執(zhí)行情況,上級(jí)需要能夠及時(shí)向下級(jí)傳達(dá)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)政策、策略,各個(gè)部門(mén)之間也要在風(fēng)險(xiǎn)管理方面加強(qiáng)溝通、信息共享。要實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部信息的暢通,必須要防止企業(yè)內(nèi)部組織架構(gòu)過(guò)于復(fù)雜。因?yàn)?組織架構(gòu)過(guò)于繁冗,將會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)信息的諸塞,風(fēng)險(xiǎn)決策時(shí)間過(guò)長(zhǎng),妨礙風(fēng)險(xiǎn)政策的迅速、有效執(zhí)行,還會(huì)導(dǎo)致有關(guān)部門(mén)故意隱瞞風(fēng)險(xiǎn)信息的情況。 風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的設(shè)計(jì),必須要符合成本效益原則,避免設(shè)置不必要的部門(mén)或環(huán)節(jié),從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理成本的上升和管理效率的降低。 不同規(guī)模、生命周期、行業(yè)、地區(qū)與所有制的企業(yè),所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)、規(guī)模、復(fù)雜性有著很大的差別,風(fēng)險(xiǎn)偏好以及用以管理風(fēng)險(xiǎn)的資源也有很大差異,企業(yè)應(yīng)當(dāng)從自身情況出發(fā),靈活選擇風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu),合理配置各主體在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用與地位。 風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)必須與企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相結(jié)合,相應(yīng)地,企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織的設(shè)計(jì)也不能脫離于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),而應(yīng)當(dāng)與日常活動(dòng)緊密地結(jié)合在一起。這不僅可以降低風(fēng)險(xiǎn)管理的成本,而且可以更加及時(shí)、有效地識(shí)別和處理潛在的風(fēng)險(xiǎn),提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。 4結(jié)束語(yǔ) 合理的組織架構(gòu)對(duì)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要的意義。但由于企業(yè)所處的內(nèi)外部環(huán)境不同,決定不同企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)也有所差異。因此,企業(yè)應(yīng)當(dāng)從實(shí)際出發(fā),建立有效的組織架構(gòu),尤其應(yīng)當(dāng)解決好風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)與獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置、風(fēng)險(xiǎn)管理模式的選擇(風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)的關(guān)系)等問(wèn)題?？傮w而言,企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的設(shè)置必須體現(xiàn)全員風(fēng)險(xiǎn)管理和職責(zé)劃分的思想,并有利于風(fēng)險(xiǎn)信息的流動(dòng)和組織成本的節(jié)
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