【正文】 據(jù)公司經(jīng)營活動需求和公司成本開支情況，定期或不定期地組織進(jìn)行財務(wù)分析，并提交財務(wù)分析報告，為公司決策提供依據(jù)；配合財務(wù)部經(jīng)理，對公司新辟業(yè)務(wù)項目做好財務(wù)預(yù)測與風(fēng)險分析全責(zé)財務(wù)分析與預(yù)測報告科學(xué)、合理、及時，領(lǐng)導(dǎo)綜合評價在4分以上6．成本檔案管理完成相關(guān)成本資料的整理、歸檔，負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)庫的建立、查詢和更新工作全責(zé)管理到位，資料缺失率為0 出納職位說明書第1頁（共2頁）單位： 職位名稱：出納編制日期：部門：財務(wù)部任 職 人：任職人簽字：直接主管： 財務(wù)部經(jīng)理直接主管簽字：任職 條件學(xué)歷中專以上，財會專業(yè)經(jīng)驗：1年以上相關(guān)工作經(jīng)驗，具有助理會計師職稱專業(yè)知識：會計學(xué)、投資學(xué)、管理學(xué)等專業(yè)知識業(yè)務(wù)了解范圍： 了解國家財務(wù)法規(guī)、稅法，全面掌握現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)傳遞等財務(wù)制度，熟練使用財務(wù)軟件和辦公軟件，熟悉銀行工作程序職位目的按照國家有關(guān)法規(guī)及公司財務(wù)制度開展票據(jù)審核工作，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的出納和管理，負(fù)責(zé)銀行賬目的核對及工資的發(fā)放等溝通關(guān)系部門同事各業(yè)務(wù)部門財務(wù)部經(jīng)理 內(nèi)部各分、子公司 銀行 客戶 外部 下屬人員人員類別人 數(shù)： 人經(jīng) 理： 人直 接： 人專業(yè)人員： 人間 接： 人其 他： 人第2頁（共2頁）職 責(zé) 范 圍負(fù) 責(zé) 程 度建議考核內(nèi)容按重要順序依次列出每項職責(zé)及其目標(biāo)全責(zé)/部分/支持考核標(biāo)準(zhǔn)1．現(xiàn)金收付根據(jù)銀行的結(jié)算制度和公司報銷制度審核原始憑證的合法性、準(zhǔn)確性，準(zhǔn)確、及時完成現(xiàn)金的收付工作和報銷工作，對現(xiàn)金的收付開具或索取相關(guān)票據(jù)全責(zé)現(xiàn)金收付出錯率為0，領(lǐng)導(dǎo)滿意度評價在4分以上2．日記賬登錄及時登錄現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每日進(jìn)行現(xiàn)金賬款的盤存，填寫出納日報表報送經(jīng)理，并及時將原始憑證傳遞給會計師全責(zé)每日進(jìn)行日記賬登錄，準(zhǔn)確率達(dá)到100％3．現(xiàn)金提存與保管根據(jù)經(jīng)營需要，按公司有關(guān)規(guī)定提取、送存和保管現(xiàn)金，保證公司經(jīng)營活動的正常運行；準(zhǔn)確、及時完成清查現(xiàn)金和銀行存款工作，保證賬賬相符、賬實相符全責(zé)現(xiàn)金收付出錯率為04．工資發(fā)放及有關(guān)款項的報銷負(fù)責(zé)工資的發(fā)放和保管工作，及時匯總、編制憑證記賬并負(fù)責(zé)有關(guān)款項的報銷工作全責(zé)工資發(fā)放的準(zhǔn)確率為100%，工資發(fā)放的及時率為100%，有關(guān)款項報銷的差錯率為05．空白支票和印鑒管理保管空白支票和有關(guān)財務(wù)印鑒，按照規(guī)定程序使用票據(jù)和印鑒，設(shè)登記賬簿負(fù)責(zé)登記，辦理印鑒的領(lǐng)用、注銷手續(xù)全責(zé)出錯率為06．憑證管理根據(jù)每月會計原始資料保存、管理相關(guān)憑證，保證憑證完整，以便隨時調(diào)用查閱全責(zé)憑證保存完好，領(lǐng)導(dǎo)滿意度評價在4分以上 財務(wù)部績效考核示范 財務(wù)部經(jīng)理績效考核表財務(wù)部經(jīng)理績效考核表考核項目考核要點考核指標(biāo)權(quán)重（%）考核主體考核資料來源1．公司財務(wù)規(guī)劃制訂公司的利潤計劃、資本投資計劃、銷售前景計劃，制定財務(wù)規(guī)劃、開支預(yù)算和成本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃報告真實、可行，計劃執(zhí)行率達(dá)到100%30總經(jīng)理財務(wù)部2．財務(wù)工作監(jiān)督預(yù)算實施情況，進(jìn)行財務(wù)報表分析報表內(nèi)容真實、全面、建議可行，錯誤率為020總經(jīng)理財務(wù)部3．制定財務(wù)制度制定和完善公司的核算、現(xiàn)金管理、發(fā)票管理等制度，并監(jiān)督其實施狀況制度規(guī)定全面、合理，可實施率達(dá)100%20總經(jīng)理財務(wù)部4．外部聯(lián)系負(fù)責(zé)與工商、稅務(wù)、銀行等外部機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通企業(yè)外部發(fā)展環(huán)境好，領(lǐng)導(dǎo)滿意度評價達(dá)到100%20總經(jīng)理財務(wù)部5．下屬指導(dǎo)培訓(xùn)下屬的業(yè)務(wù)能力，激發(fā)下屬的工作積極性下屬員工任務(wù)完成率達(dá)到100%綜合考核評價在4分以上10總經(jīng)理人力資源部 總會計師績效考核表總會計師績效考核表考核項目考核要點考核指標(biāo)權(quán)重（%）考核主體考核資料來源1．編報會計報表根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)和本公司相關(guān)制度，準(zhǔn)確、及時地編制會計報表，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后報送公司董事會和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，為公司制定經(jīng)營政策提供參考及時編報會計報表，每月報表報送數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率和日期準(zhǔn)確率均達(dá)到100%30財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部2．賬目登記與核算對各項往來款項按照審核后的記賬憑證順序登記；及時核對，及時清算賬目登記與核算的出錯率為020財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部3．納稅申報根據(jù)國家稅收法規(guī)和本公司的有關(guān)規(guī)定，負(fù)按月進(jìn)行納稅申報，具體工作包括稅收計算、統(tǒng)計，辦理相關(guān)稅務(wù)手續(xù)等及時填報納稅表并到銀行辦理納稅手續(xù)，填報及時率達(dá)到100%，稅收計算、統(tǒng)計正確率達(dá)到100%20財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部4．其他財務(wù)工作負(fù)責(zé)會計報表的歸檔管理；協(xié)助財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行財務(wù)分析工作，進(jìn)行固定資產(chǎn)管理等各項工作的領(lǐng)導(dǎo)滿意度評價均不低于4分20財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部5．工作態(tài)度與能力業(yè)務(wù)知識豐富，執(zhí)行能力強(qiáng)；工作積極、有紀(jì)律；法制觀念強(qiáng)，團(tuán)隊合作意識強(qiáng)態(tài)度與能力評價在4分以上10財務(wù)部經(jīng)理人力資源部 應(yīng)收賬款專員績效考核表應(yīng)收賬款專員績效考核表考核項目考核要點考核指標(biāo)權(quán)重（%）考核主體考核資料來源1．監(jiān)控子系統(tǒng)，按時提供賬目清單監(jiān)控指定賬戶的應(yīng)收賬款子系統(tǒng)，每月月末向各業(yè)務(wù)部門提供詳細(xì)的賬目清單監(jiān)控及時，提供的應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率達(dá)到100％、日期準(zhǔn)確率達(dá)到100％30財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部2．進(jìn)行賬目分析，提出建議定期分析并調(diào)整應(yīng)收賬戶交易數(shù)據(jù)，同時通過分析對超期應(yīng)收賬款提出具體處理建議賬目分析準(zhǔn)確、建議可行，領(lǐng)導(dǎo)滿意度評價在4分以上30財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部3．記錄財務(wù)活動，協(xié)助審核根據(jù)會計準(zhǔn)則和有關(guān)的規(guī)定記錄會計系統(tǒng)中與應(yīng)收賬目有關(guān)的活動；協(xié)助外部機(jī)構(gòu)對應(yīng)收賬目進(jìn)行審核，應(yīng)答其質(zhì)疑，并向其提供有關(guān)信息資料記錄工作準(zhǔn)確、數(shù)據(jù)清晰，工作表現(xiàn)綜合評價在4分以上20財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部4．工作能力與態(tài)度業(yè)務(wù)知識豐富，執(zhí)行能力強(qiáng)；工作積極、有紀(jì)律，法規(guī)觀念強(qiáng)，團(tuán)隊合作意識強(qiáng)能力與態(tài)度評價在4分以上20財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部 成本管理專員績效考核表成本管理專員績效考核表考核項目考核要點考核指標(biāo)權(quán)重（%）考核主體考核資料來源1．制訂成本控制計劃根據(jù)公司的財務(wù)規(guī)劃目標(biāo)制訂成本控制計劃計劃內(nèi)容全面、可行，可實施率達(dá)100%40財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部2．財務(wù)分析對公司的財務(wù)狀況進(jìn)行分析，關(guān)注成本控制的實施效果，并將分析結(jié)果形成報告報告內(nèi)容深刻、準(zhǔn)確20財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部3．項目清算對項目進(jìn)行財務(wù)清算，評價成本控制情況并形成報告報告內(nèi)容全面、深刻、及時20財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部4．協(xié)助工作協(xié)助上級進(jìn)行有關(guān)改進(jìn)財務(wù)系統(tǒng)和財務(wù)運轉(zhuǎn)等方面的工作，并從成本控制角度提出意見工作認(rèn)真、負(fù)責(zé)，建議具有可行性；領(lǐng)導(dǎo)滿意度高10財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部5．工作態(tài)度與能力業(yè)務(wù)知識豐富，執(zhí)行能力強(qiáng)；工作積極、有紀(jì)律，法規(guī)觀念強(qiáng)，團(tuán)隊合作意識強(qiáng)態(tài)度與能力評價分在4分以上10財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部 出納績效考核表出納績效考核表考核項目考核要點考核指標(biāo)權(quán)重（%）考核主體考核資料來源1．現(xiàn)金管理負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收取、支出和記賬工作，管理公司的銀行存取現(xiàn)金和庫存現(xiàn)金現(xiàn)金數(shù)目準(zhǔn)確，工作錯誤率為040財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部2．銀行結(jié)算辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，保管各類銀行憑證和各種票據(jù)憑證資料齊全，結(jié)算關(guān)系清楚，錯誤率為040財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部3．工作能力與態(tài)度業(yè)務(wù)知識豐富，執(zhí)行能力強(qiáng)；工作積極、有紀(jì)律，法規(guī)觀念強(qiáng)，團(tuán)隊合作意識強(qiáng)能力與態(tài)度評分在4分以上20財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部