香港上市的基本要求、程序和常見中國法律問題20xx年4月-資料下載頁
2025-05-23 12:56本頁面
【導(dǎo)讀】擴(kuò)大股東基礎(chǔ)及令公司的股票能有較高的流通量。提高公司的地位及知名度,贏取顧客及供應(yīng)商的信。有助獲取比較有利的信貸條款。向職工授予購股權(quán)作為獎(jiǎng)勵(lì)，增加職工的歸屬感。再者,隨著中國加入世界貿(mào)。小企業(yè)均可借著中國經(jīng)濟(jì)起飛而獲得不少機(jī)遇。國際市場上市的內(nèi)地企業(yè)的首選市場。申請(qǐng)人采用美國公認(rèn)會(huì)計(jì)原則及其他會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。人要求高水平的披露規(guī)定。香港一直以擁有健全可靠的證券及銀行業(yè)著稱,公司及管理層是否注意到上市所需的時(shí)間和成。董事是否知悉董事會(huì)任何人事變動(dòng)也可能影響。董事是否知悉公司上市后其誠信責(zé)任及買賣股票。發(fā)行人作出全面的評(píng)估；上市發(fā)行人須向投資者及公眾人士提供各項(xiàng)資?？山邮艿乃痉ǖ貐^(qū)。地注冊(cè)認(rèn)可機(jī)構(gòu)披露財(cái)務(wù)資料》。必須是香港交易所認(rèn)為適合上市的發(fā)行人及業(yè)務(wù)。加規(guī)定，并修訂及豁免若干《上市規(guī)則》條文。創(chuàng)業(yè)板新申請(qǐng)人毋須符合任何溢利或財(cái)務(wù)準(zhǔn)則規(guī)定
【正文】 ) 49 盡職調(diào)查及驗(yàn)證 (續(xù) ) ? 盡職調(diào)查與驗(yàn)證 ? 確保招股書所載資料的準(zhǔn)確性 ﹑ 無遺漏重要資料及載有應(yīng)載的資料 , 防止誤導(dǎo)成份 ? 保薦人 (盡職調(diào)查 )聲明：主板 《 上市規(guī)則 》 第 3A章 ﹑ 創(chuàng)業(yè)板 《 上市規(guī)則 》 第 6A章 ? 保薦人盡職調(diào)查指引：主板 《 第 21項(xiàng)應(yīng)用指引 》及創(chuàng)業(yè)板 《 第 2項(xiàng)應(yīng)用指引 》 50 盡職調(diào)查及驗(yàn)證 (續(xù) ) ?《 上市規(guī)則 》 有關(guān)盡職調(diào)查的幾個(gè)重點(diǎn)： ─ “專業(yè)的懷疑態(tài)度 (professional skepticism)” ─ 以書面記錄盡職調(diào)查 ─ 盡職調(diào)查范圍： 董事 （ 經(jīng)驗(yàn) 、 資歷 、 勝任能力 ） 、 有關(guān)查詢 （ 查冊(cè) 、 財(cái)務(wù)資料 、 現(xiàn)場考察 、 審閱主要合同 、 行業(yè)背景 、 知識(shí)產(chǎn)權(quán) ） 51 盡職調(diào)查及驗(yàn)證 (續(xù) ) ─ 招股書 “ 專家 ” 部份： 專家的資歷 ﹑ 勝任能力 ﹑ 獨(dú)力性 ﹑ 驗(yàn)證專家所使用的資料 （ factual information ） ﹑ 其 意 見 的 假 設(shè)（ assumptions） 是否公平 ﹑ 合理 ─ 上市申請(qǐng)人的會(huì)計(jì)及管理制度： 評(píng)核有關(guān)的監(jiān)察手冊(cè) ﹑ 政策及財(cái)務(wù)程序包括公司管治政策 52 盡職調(diào)查及驗(yàn)證 (續(xù) ) ? 驗(yàn)證 “ 本集團(tuán)是中國最大的電腦生產(chǎn)商 。 ” ? 理順法律上的問題 如： ? 未取得土地使用權(quán)證 ? 租賃房屋未取得租賃許可證 ? 第三方提供的擔(dān)保 ? 未按合同出資 ﹑ 未取得出資證明 53 盡職調(diào)查及驗(yàn)證 (續(xù) ) ? 外判合同 ? 違規(guī)事項(xiàng) ? 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同是否有效 ? 章程的修改是否已于工商行政管理局登記 ? 優(yōu)先認(rèn)購權(quán)的放棄 ? 商標(biāo)轉(zhuǎn)讓及登記 ? 驗(yàn)證筆記 54 提出上市申請(qǐng) ? 文件 ? 提交排期申請(qǐng)表格（ Form A1）及各表格 ? 財(cái)務(wù)報(bào)表 ? 支付首次上市費(fèi) ? 招股書（較完備的初稿） ? 中國證監(jiān)會(huì)“路條” 55 上市相關(guān)文件及回復(fù)香港交易所的提問 ? 20天文件 ? 公司章程 ? 董事／行政人員／監(jiān)事／保規(guī)顧問協(xié)議 ? 各表格 ? 香港交易所提問 ? 分析員簡介 56 上市相關(guān)文件及回復(fù)香港交易所的提問（續(xù)） ? 15天文件 ? 盈利預(yù)測 備忘錄 的初稿 ? 董事／監(jiān)事的聲明及承諾書 ? 各表格 ? 10天文件 ? 上市的正式通告 ? 股票樣本 ? 各表格 57 上市相關(guān)文件及回復(fù)香港交易所的提問（續(xù)） ? 4天文件 ?證券上市申請(qǐng)（ Form C1） ?各表格 58 其他 ? Cornerstone 投資者 ? 上市委員會(huì)聆訊 ? 中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn) ? 被拒絕申請(qǐng) ,可向上市委員會(huì)提出上訴 ? 刊發(fā)研究報(bào)告 ? 董事會(huì) ﹑ 股東會(huì) ? 刊發(fā) redherring ? 上載網(wǎng)上預(yù)覽資料集 59 其他 (續(xù) ) ? 路演 ? 大量印刷招股書 ? 印刷前須提交的各表格 ? 注冊(cè)招股書 ? 簽訂承銷協(xié)議 ﹑ 收款銀行協(xié)議 ﹑ 股份過戶登記處協(xié)議 ﹑ 保規(guī)顧問協(xié)議等文件 ? 授權(quán)書 、 責(zé)任聲明及權(quán)益聲明 60 其他 (續(xù) ) ? 刊發(fā)招股書 ? 刊發(fā)前須提交各表格 ? 公開發(fā)售完畢 ? 定價(jià) ? 簽訂國際承銷協(xié)議 ﹑ 訂價(jià)協(xié)議 ? 公開發(fā)售結(jié)果公告 61 其他 (續(xù) ) ? 證券開始買賣 ? 證券及期貨條例下的股份權(quán)益 (5%或以上 )披露 ? 穩(wěn)定價(jià)格及增售 62 第二部份 ? 常見的中國法律問題 63 ? 房地產(chǎn) ? 租賃未登記 ? 出租方的房地產(chǎn)權(quán)屬問題 ? 自有房地產(chǎn)權(quán)屬問題 ? 未取得建筑等許可證 ? 環(huán)保 ? 超標(biāo)排污 ? 違反環(huán)保規(guī)章的處罰 64 ? 工傷 ? 死亡 ﹑ 重大事故 ? 社保 ? 未及時(shí)就工傷 ﹑ 醫(yī)療等作出登記 ? 未繳付或未按規(guī)定全數(shù)繳付 社保費(fèi)用 65 ? 財(cái)務(wù) ﹑ 融資 ?企業(yè)之間的貸款 ?子公司的注冊(cè)資本未繳付是否能并入合并報(bào)表 66 ? 同業(yè)競爭 67 第三部份 ? 經(jīng)驗(yàn)分享 68 ? 委任函 － 3A要求 ? 盡職調(diào)查的協(xié)調(diào)工作 ? 法律意見書 ? 交易所的提問所涉及的中國法律問題 ? 土地評(píng)估報(bào)告 ? 配合上市時(shí)間表，并盡快回復(fù)意見
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