貸款政策與管理(2)-資料下載頁(yè)
2025-01-10 08:28本頁(yè)面
【正文】 普通呆帳準(zhǔn)備金。方法為： 普通呆帳準(zhǔn)備金＝（貸款總額 — 專項(xiàng)呆帳準(zhǔn)備金） 規(guī)定的比例 （ 3）呆帳準(zhǔn)備金總量＝專項(xiàng)呆帳準(zhǔn)備金＋普通呆帳準(zhǔn)備金 29 我國(guó)四大金融資產(chǎn)管理公司 30 ? 貸款的分級(jí)授權(quán)有三個(gè)層次： （ 1）一般信貸員的審批 授權(quán)， 包括銀行的部門經(jīng)理 （ 2）貸款委員會(huì)或高級(jí)管理層的審批授權(quán) （ 3）董事會(huì)的審批授權(quán) 各級(jí)信貸人員不得越權(quán)發(fā)放貸款 31 ? 關(guān)系人貸款政策 ? 關(guān)系人貸款是對(duì)銀行關(guān)系人發(fā)放的貸款。 關(guān)系人是指銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。 32 信貸集中風(fēng)險(xiǎn)管理政策 ? 信貸集中是指銀行向一個(gè)或一組關(guān)系密切的借款人發(fā)放的， 未經(jīng)特別批準(zhǔn)的， 金額超過資本金一定比例的貸款， 該比例一般為 25%。 ? 信貸集中可能表現(xiàn)為對(duì)某一個(gè)人或一組相互關(guān)系的借款人貸款金額過大， 也可能表現(xiàn)為貸款抵押品單一或貸款集中于某一個(gè)行業(yè)或集中于某一類貸款（如房地產(chǎn)貸款）等。 33 負(fù)債權(quán)益比 ? 負(fù)債權(quán)益比反映的是資產(chǎn)負(fù)債表中的資本結(jié)構(gòu)，顯示財(cái)務(wù)杠桿的利用程度。舉債經(jīng)營(yíng)如同它山之石，借用好了可以攻玉，借用不好容易砸自己的腳。負(fù)債權(quán)益比是一個(gè)敏感的指數(shù)，太高了不好，資本風(fēng)險(xiǎn)太大；太低了也不好，顯得資本運(yùn)營(yíng)能力差。 ? 長(zhǎng)期貸款時(shí)，銀行看重的就是負(fù)債權(quán)益比，長(zhǎng)期負(fù)債如果超過凈資產(chǎn)的一半，銀行會(huì)懷疑企業(yè)還貸的能力。德隆投資公司的資金鏈條之所以突然斷裂，一個(gè)重要原因就是因?yàn)樨?fù)債權(quán)益比太高，銀行不敢再向其融資了。
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