決算管理與報(bào)表編制總結(jié)-資料下載頁(yè)
2025-01-10 06:09本頁(yè)面
【正文】 決算報(bào)表填列后由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人嚴(yán)格把關(guān)審核，對(duì)于和年末快報(bào)出現(xiàn)較大數(shù)據(jù)差異的情況要提前和資本公司予以溝通，做好事前準(zhǔn)備，提高決算編制質(zhì)量。 二、報(bào)表編制工作總結(jié) 注意 錯(cuò)填行列 的問(wèn)題。 其他特殊情況（公式審核未通過(guò)）要有文字說(shuō)明。 審核后反饋的決算修改意見(jiàn)，各單位要認(rèn)真修改，特別注意各表間勾稽關(guān)系， 同時(shí)修改相關(guān)聯(lián)的表格，避免漏改產(chǎn)生的數(shù)據(jù)混亂 。 審計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告要認(rèn)真核對(duì)，與決算最終定稿數(shù)據(jù)保持一致，財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)及會(huì)計(jì)附注等附報(bào)文檔也要和報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)一致。 另外由于決算反復(fù)審核修改，數(shù)據(jù)需要及時(shí)更新保存。 二、報(bào)表編制工作總結(jié) ﹡ 1特必須要注意的是，每年決算前，各單位年內(nèi)若有重大會(huì)計(jì)事項(xiàng)發(fā)生或會(huì)計(jì)核算方面的問(wèn)題， 必須和資本公司提前進(jìn)行協(xié)調(diào)溝通，盡快解決問(wèn)題，避免帶入決算 。 ﹡ 1 各單位應(yīng)按時(shí)上報(bào)決算報(bào)表，并保證決算質(zhì)量。由于審核、合并決算報(bào)表也需要一定時(shí)間，因此請(qǐng)各單位配合決算工作，共同做好年度財(cái)務(wù)決算。 二、報(bào)表編制工作總結(jié) 內(nèi)容提綱： ?決算管理工作總結(jié) ?報(bào)表編制工作總結(jié) ? 2022年核算工作要求 三、 2022年核算工作要求 ? 進(jìn)一步規(guī)范日常管理及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作：重視管理建議書(shū)反映的問(wèn)題 “ 少數(shù)記賬憑證摘要不能簡(jiǎn)明扼要反映業(yè)務(wù)內(nèi)容；少數(shù)業(yè)務(wù)記賬憑證后未及時(shí)附全原始憑證；少數(shù)記賬憑證科目對(duì)應(yīng)關(guān)系不夠準(zhǔn)確 ” “ 針對(duì)基金買(mǎi)賣(mài)操作流程公司未有具體業(yè)務(wù)管理制度 ” “ 業(yè)務(wù)中，已完成項(xiàng)目的部分內(nèi)控檔案資料僅以計(jì)算機(jī)的形式保存，未按檔案的管理辦法對(duì)已經(jīng)完成的項(xiàng)目的所有資料以紙質(zhì)的形式在項(xiàng)目管理部歸檔。 ” 2022年核算工作要求 ? 按要求準(zhǔn)確上報(bào)月度、季度報(bào)表及關(guān)聯(lián)交易表，定期與關(guān)聯(lián)企業(yè)書(shū)面核對(duì)關(guān)聯(lián)交易。 各單位財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，如遇特殊情況或重大會(huì)計(jì)事項(xiàng)，及時(shí)溝通，盡早解決，不為決算工作留下隱患。 2022年核算工作要求 ? 密切跟蹤各單位被檢查、審計(jì)情況以及監(jiān)管政策變化，準(zhǔn)確評(píng)估對(duì)報(bào)表的影響，重大事項(xiàng)及時(shí)溝通。 *各單位接受審計(jì)和檢查情況，不定期及時(shí)備案。 *重大監(jiān)管政策變化以及對(duì)公司影響的評(píng)估，不定期及時(shí)備案。 *月度活動(dòng)分析中定期反映情況及影響。 謝 謝 大 家！ 2022年 4月 27日
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