【正文】 業(yè)風(fēng)險、收入暫時中斷的失業(yè)者提供的一種收入保障，是社會穩(wěn)定的一種 安全閥機制。因此，從理論上說，它的覆蓋范圍應(yīng)包括社會經(jīng)濟活動中所有勞動者，因 為在社會經(jīng)濟活動中每一個勞動者都有可能成為失業(yè)者。實際情況是，盡管世界各國失 業(yè) 保險的發(fā)展很不平衡，但有一點是共同的，即在失業(yè)保險制度建立的初期，覆蓋范圍 僅限于“正規(guī)部門”的勞動者，而把在“非正規(guī)部門”就業(yè)的勞動者排除在外。 隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展以及世界各國對失業(yè)理解的變化，失業(yè)保險的覆蓋范圍在逐步 擴大。失業(yè)保險覆蓋范圍最寬的是對所有勞動年齡的人口提供保障。 1995年全球建立失 ① 呂學(xué)靜．各國失業(yè)保險與再就業(yè) [M]．北京：經(jīng)濟管理出版社， 2022． 276． 16 業(yè)保險制度的 61個國家和地區(qū)中，只有 16 個國家和地區(qū) (約占 26%)覆蓋了全部勞動年 齡人口。其他 45 個國家和地區(qū) (約占 74%)則將覆蓋對象限定在從業(yè)人員范圍，甚至限定 在雇員范圍；其中有 9個國家和地區(qū)的覆蓋范圍更小，僅包含了部分雇員。 ① 失業(yè)保險 覆蓋范圍的大小反映了一國經(jīng)濟發(fā)展水平的高低。一般來說，高收入國家覆蓋范圍比較 大，而絕大多數(shù)中低收入國家，由于經(jīng)濟發(fā)展水平較低，失業(yè)保險制度的覆蓋范圍則比 較小，還處于失業(yè)保險發(fā)展的初級階段。 （二）失業(yè)保險的享受資格 即使失業(yè)者屬于失業(yè)保險制度覆蓋范圍，他也要符合一定的條件和規(guī)定才能領(lǐng)取失 業(yè)保險金。主要規(guī)定包括： ，符合有工作能力并正在積極尋找工作的條 件。 。對于那些無正當理由自動辭職，或是因為不正當行為 等自身原因被辭退的勞動者都不能享受失業(yè)保險金。 表 國家獲得失業(yè)保險金的資格條件 丹麥 瑞士 瑞典 德國 法國 加拿大 澳大利亞 美國 過去 3年之內(nèi)繳納失業(yè)保險稅共計 52周 過去 3年之內(nèi)繳納失業(yè)保險稅為 12個月 一個月工作 70個小時，繳納失業(yè)保險稅超過 6個月 過去 3年繳納失業(yè)保險稅 12個月 過去 18 個月繳納失業(yè)保險稅 4個月 過去 1年工作 420720個小時 (依據(jù)地區(qū)失業(yè)率調(diào)節(jié) ) 過去 2年 繳納失業(yè)保險稅 1年 過去一年工作 6個月，收入超過最低工資 資 料 來 源 : and Werner Compensation SystemAcrossCountry Employment . ，要求享受失業(yè)保險待 遇。 。 此外，一些國家還規(guī)定享受失業(yè)保險金的額外 要求：失業(yè)者必須在失業(yè)前的一定時 間內(nèi)從事了某項工作，并履行了相關(guān)的繳納失業(yè)保險費用的義務(wù)。表 達國家領(lǐng)取失業(yè)保險金的資格條件。例如德國規(guī)定在失業(yè)前 3年內(nèi)，失業(yè)者繳納失業(yè)保 險稅必須滿 12個月可以享受失業(yè)保險，而在失業(yè)前 1年內(nèi)，工作滿 150個工作日的失 業(yè)者可以得到失業(yè)救濟。而法國規(guī)定，失業(yè)者必須在失業(yè)前 18 個月內(nèi)，支付保費 4個 月才能領(lǐng)取失業(yè)保險金。各國都對享受失業(yè)保險的資格作了詳細地規(guī)定，通過一套恰當 和完整的標準對失業(yè)者進行審核和監(jiān)督，努力防止或減弱出現(xiàn)欺騙失業(yè)保險金的道德風(fēng) 險。 ① 叢春霞，劉曉梅．社會保障概論 [M]．大連：東北財經(jīng)大學(xué)出版社， 2022． 264． 17 部分發(fā)達國家失業(yè)保險金替代率 90% 80% 70%70% 60%5 %5 5%55% 50% 0% 20% 40% 60% 80% 100% 丹麥瑞士芬蘭瑞典德國法國加拿大澳大利亞美國 圖 （三）失業(yè)保險的給付標準 失業(yè)保險金的給付標準首先依賴于一個國家的社會經(jīng)濟發(fā)展水平和人們的生活水 平，其次失業(yè)者的就業(yè)期和參加保險期的長短、失業(yè)之前的工資收入水平、年齡以及家 庭情況等等也 會對給付標準產(chǎn)生影響。具體而言，失業(yè)保險金給付的標準基本上有三種 : 一種是將失業(yè)保險金與失業(yè)者在失業(yè)之前工資收入掛鉤；第二種是國家以社會的平均工 資或最低工資標準的一定比例為依據(jù)，對失業(yè)者發(fā)放固定數(shù)額的失業(yè)保險金；第三種是 將這兩種方式結(jié)合起來計算失業(yè)保險金。不論采取何種方式，給付標準都應(yīng)當有最高額 和最低額的限制，明確失業(yè)保險金保障的是失業(yè)者的基本生活并對失業(yè)與就業(yè)作出區(qū) 分。大多數(shù)國家的失業(yè)保險金給付標準是以失業(yè)者在失業(yè)前的工資收入為依據(jù)的，為失 業(yè)之前工資收入的一定比率，稱為失業(yè)保險金替代率。通常，發(fā) 達國家失業(yè)保險金替代 率為 50%60%，發(fā)展中國家一般為 40%50%。 ① 從圖 ，在歐洲，這一比率大大地 被超過了，大部分國家都將該比率定在 60%以上，其中丹麥和瑞士則高達 80%以上。在 美國，失業(yè)者從政府領(lǐng)取的失業(yè)保險金替代率為 50%。失業(yè)保險基金主要來源于企業(yè)及 其雇員的工資收入，雇員的工資收入越高，繳納的失業(yè)保險費 (稅 )也就越高，必然要求 一旦失業(yè)以后獲得的失業(yè)保險金水平相應(yīng)較高。失業(yè)保險金參照失業(yè)之前的工資收入， 能夠體現(xiàn)權(quán)力與義務(wù)的對等。 （四）失業(yè)保險的享受期限 具備了失業(yè)保險金領(lǐng) 取資格的失業(yè)者并不能永久性的獲得失業(yè)保險金，超過了一定 享受期限的失業(yè)者不再具有領(lǐng)取失業(yè)保險金的資格。在有失業(yè)救濟制度作為補充制度的 國家里，繼續(xù)失業(yè)的失業(yè)者將轉(zhuǎn)而領(lǐng)取失業(yè)救濟。失業(yè)保險金的領(lǐng)取期限的長短與失業(yè) 者繳納失業(yè)保險稅的年限、失業(yè)者的年齡和就業(yè)年限有關(guān)。一般而言，就業(yè)年限越長、 年齡越大、繳納的失業(yè)保險稅相對較多的失業(yè)者，享受的失業(yè)保險待遇期限相應(yīng)較長。 國際勞工組織綜合各國失業(yè)情況和工人生活狀況，規(guī)定失業(yè)保險金給付期上限為 156個工作日，下限為 78 個工作日。 ② 各國的給付期存在很大的差別。德 國規(guī)定失業(yè)保 ① 呂學(xué)靜．社會保障國際比較 [M]．北京：首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)出版社， 2022． 193． ② 叢春霞，劉曉梅．社會保障概論 [M]．大連：東北財經(jīng)大學(xué)出版社， 2022． 268． 18 險金的領(lǐng)取期限最少為 78天，最長為 832 天。 ① 而美國規(guī)定這一期限最長為 36周，并 且在經(jīng)濟不景氣發(fā)生大規(guī)模失業(yè)的情況下，失業(yè)保險金的領(lǐng)取期限最長可以延伸到 52 周。 ② 而丹麥、比利時則是少數(shù)幾個對失業(yè)保險給付期限沒有任何限制的國家，失業(yè)保 險金領(lǐng)取的有效期是永久的。給與失業(yè)者失業(yè)保險金享受期限，能夠使失業(yè)者有時間尋 找適合的工作以及參加再就業(yè)培訓(xùn)，以提高自身素質(zhì)來適應(yīng)新工作和新環(huán)境的要求。對 失業(yè)保險享受時間的限制主要目的是為了防止產(chǎn)生勞動者長期依賴失業(yè)保險而不愿意 接受工作的現(xiàn)象。 （五）失業(yè)保險的基金籌集 失業(yè)保險基金是在國家法律或政府行政強制的保證下，集中建立起來的，用于化解 失業(yè)風(fēng)險，給與符合領(lǐng)取條件的失業(yè)者物資補償?shù)馁Y金。失業(yè)保險基金是由企業(yè)和勞動 者繳納的失業(yè)保險稅 (費 )以及政府的財政支出構(gòu)成，而失業(yè)救濟則單獨由政府財政承 擔(dān)。目前各國失業(yè)保險稅 (費 )負擔(dān)方式可以劃分為以下模式 : 1.“三方”負擔(dān)的模式， 失業(yè)保險基金由企業(yè)、勞動者和政府共同承擔(dān)。世界上有 40%以上的國家采取這種方式。 ③ 這其中，政府參與積累基金的方式有所不同，有的國家 政府僅僅是在失業(yè)保險基金入不敷出的時侯給與相應(yīng)的財政補貼，例如比利時和瑞典等 國。有的則按照一定的比例承擔(dān)失業(yè)保險費用或是負責(zé)失業(yè)保險的某一方面的費用，如 日本規(guī)定，每年財政承擔(dān)失業(yè)保險支出的 25% ④ 。 ，政府不給與任何補貼。例如荷蘭和加拿大等國。 ，如盧森堡的失業(yè)保險基金主要來自向雇員征收的固定 失業(yè)保險稅和政 府的捐助。 ，政府向雇主征收失業(yè)保險稅來支付失業(yè)保險金，如美國和 俄羅斯等國。 ，這種情況大多存在于只有失業(yè)救助制度的國家里。 對于大多數(shù)國家，失業(yè)保險費用的承擔(dān)主體是企業(yè)，其做法是按企業(yè)雇員工資總額 的一定比例繳納失業(yè)保險費用，意味著企業(yè)需要對失業(yè)現(xiàn)象的產(chǎn)生負有主要責(zé)任。 1993 年國外建立失業(yè)保險制度的 61 個國家和地區(qū)中，有 38個國家要求企業(yè)繳費，占 62%。 ⑤ （六）失業(yè)保險的管理體制 失業(yè)保險的管理工作非常繁瑣，其中包括征收和發(fā)放失業(yè)保險金、對失業(yè)人員進 行 登記和資格審核、提供就業(yè)咨詢和幫助失業(yè)者介紹工作以及對其進行再就業(yè)培訓(xùn)等等。 主要的管理體制有三種： ，這是大部分國家都采取的方式。由政府直接 參與管理，保障了失業(yè)保險基金的來源并且促使失業(yè)保險制度穩(wěn)定發(fā)展。 。這是由政府、雇主和雇員三方共同組成自治機構(gòu)進行合作性質(zhì)的 ①② 呂學(xué)靜．各國失業(yè)保險與再就業(yè) [M]．北京：經(jīng)濟管理出版社， 2022． 34， 70． ③ 呂學(xué)靜．社會保障國際比較 [M]．北京：首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)出版社， 2022． 193． ④ 鄭功成．社 會保障概論 [M]．上海：復(fù)旦大學(xué)出版社， 2022． 206． ⑤ 呂學(xué)靜．各國失業(yè)保險與再就業(yè) [M]．北京：經(jīng)濟管理出版社， 2022． 286． 19 管理。這種管理有助于各方積極參與失業(yè)保險，能夠提高效率并且容易得到協(xié)調(diào)和配合。 圖 GDP中的比率 。這是在政府的監(jiān)督下，依靠工會等部門進行管理。由工會管理更能反 映勞動者的愿望并能減輕政府的負擔(dān)。這一方式主要存在于工會力量強大的北歐國家。 無論采取哪種管理體制，各國都有將失業(yè)保險與就業(yè)服務(wù)機構(gòu)聯(lián)系越來越緊密的趨 勢，將對失業(yè)者的生活保障與促進就業(yè)的目的結(jié)合起來 ① 。這表現(xiàn)在，失業(yè)保險基金支 出中，用于幫助失業(yè)者積極就業(yè)的補貼日益增多。圖 險基金中積極就業(yè)政策使用的資金比重，在法國和加拿大等國家，這部分資金與失業(yè)保 險金的數(shù)額大體相當，有的甚至還超出了失業(yè)保險金總額，反映了發(fā)達國家的失業(yè)保險 制度正向著注重促進再就業(yè)的功能轉(zhuǎn)變。 四、失業(yè)保險制度的理論基礎(chǔ) 二十世紀 30 年代，爆發(fā)了席卷資本主義世界的經(jīng)濟危機。西 方主要資本主義國家 工業(yè)凋蔽、失業(yè)劇增、大批貧民流落街頭，社會矛盾非常尖銳。在這種形勢下，一些政 治家和學(xué)者把擺脫經(jīng)濟、政治危機的措施和“福利國家”聯(lián)系在一起。英國經(jīng)濟學(xué)家凱 恩斯于 1936年發(fā)表了《就業(yè)、利息和貨幣通論》，書中提出通過國家干預(yù)、擴大公共 福利支出和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等措施刺激需求增長，實現(xiàn)充分就業(yè)；還提出了建立累進 稅制和最低工資制等觀點。凱恩斯的這些主張被稱作凱恩斯主義，成為戰(zhàn)后西方國家制 定經(jīng)濟政策和重建社會保障制度的理論依據(jù)。失業(yè)保險是社會保障體系中的重要組成部 分 ,其制度的理論基礎(chǔ)仍 遵循社會保障體系的一般原則 ,但失業(yè)保險制度又具有特殊的 理論背景。經(jīng)濟學(xué)和社會學(xué)共同為失業(yè)保險制度發(fā)展提供了主要的理論基石。 （一）經(jīng)濟學(xué)理論基礎(chǔ) 現(xiàn)代社會保障制度的思想基礎(chǔ)源自以庇古 ()為代表的福利經(jīng)濟學(xué)與凱恩 ① 國際勞工組織也推薦將就業(yè)服務(wù)機構(gòu)與失業(yè)保險征集和發(fā)放工作緊密聯(lián)系起來。 20 斯主義宏觀經(jīng)濟理論，他們主張政府宏觀調(diào)控，用稅收和補貼的方式維持市場運轉(zhuǎn)，為 社會創(chuàng)造就業(yè)機會和有效勞動，政府不但要幫助沒有能力的人，而且要幫助有勞動能力 但不能有效勞動的人，從而使社會福利函數(shù)最大化 。 。福利經(jīng)濟學(xué)是現(xiàn)代經(jīng)濟學(xué)的一個重要分支，福利經(jīng)濟學(xué)對社會 保障理論的發(fā)展起著直接的特別重要的作用。以庇古為代表的舊福利經(jīng)濟學(xué)把“福利” 分為“社會福利”和“經(jīng)濟福利”，認為經(jīng)濟學(xué)研究的是可以用貨幣來衡量的個人獲得 的效用或滿足的所謂的“經(jīng)濟福利”。庇古認為，以福利的觀點評論一種經(jīng)濟制度的作 用時，先要看他是否能最大限度的增加絕大多數(shù)人的福利，而不是增加某個人或某個廠 商的利潤。他把國民收入作為衡量社會經(jīng)濟福利的尺度，為此他提出通過“收入均等化” 和增加國民收入來增加一國的經(jīng)濟福利。福利 經(jīng)濟學(xué)強調(diào)通過國民收入的增加和國民收 入的再分配來增進普遍福利。而增加國民收入，關(guān)鍵是合理分配生產(chǎn)要素，其中最核心 的是勞動力要素。要合理分布勞動力，就必須改善勞動生活條件和福利狀況，對勞動者 患病、傷殘、生育、失業(yè)、年老、死亡給予適當?shù)奈镔|(zhì)幫助和生活服務(wù)。關(guān)于通過國民 收入重新分配以增進普遍福利，福利經(jīng)濟學(xué)認為，應(yīng)當向收入高的富人征收累進所得稅 和遺產(chǎn)稅，然后舉辦社會保障事業(yè)補貼窮人，向窮人提供失業(yè)津貼、社會救濟等措施， 實現(xiàn)收入“公平化”。失業(yè)保險制度至今所遵循的基本原則之一，就是公平化原則，其 來源就 是福利經(jīng)濟學(xué)。該學(xué)派的主張，成為英國和其他國家后來推行普遍福利政策的理 論依據(jù)，促進了實行這一政策的各國失業(yè)保險制度的建立和完善。 新福利經(jīng)濟學(xué)提出了“帕累托最優(yōu)”，認為在收入分配固定不變的條件下，只有每 個社會成員根據(jù)各自的偏好方式花費其收入，使他們獲得的效用或福利達于極大值，就 可以推論整個社會的效用總和或社會福利處于極大值狀態(tài)。新福利經(jīng)濟學(xué)還認為，任何 經(jīng)濟改革都會使一些人受益，另一些人受害，如通過某種經(jīng)濟政策使受益者補償受害者， 補償后還有剩余，這就增大了社會福利。從這一角度上說，對作為經(jīng)濟改革受害 者的失 業(yè)者進行收入補償，總體上仍有利于增加社會福利，因此是必要的。 。經(jīng)濟學(xué)對于失業(yè)的解釋及其提出的相應(yīng)治理政策，經(jīng)歷了一 個戲劇性的變化過程。自工業(yè)革命以來，西方工業(yè)國家就開始不斷出現(xiàn)規(guī)?；氖I(yè)。 但在 19 世紀占主導(dǎo)地位的古典經(jīng)濟學(xué)，卻把失業(yè)解釋為個人問題，認為是由于個人的 懶惰或其他道德缺陷造成的。直至后來經(jīng)濟學(xué)家發(fā)現(xiàn)