【正文】 、穩(wěn)定性和價格變化 ? 主要客戶、主要供應商的信用情況 ? 稅收政策和利率、匯率、股票價格指數(shù)的變化 ? 潛在競爭者、競爭者及其主要產(chǎn)品、替代品情況 文化風險 ? 風險管理理念 ? 風險控制行為 ? 風險道德標準 ? 風險管理環(huán)境 信息系統(tǒng)風險 ? 信息失真：收到的信息與客觀事實不一致； ? 信息不全：因信息采集不完整，或在信息傳播的過程中有部分丟失、損壞，或者數(shù)據(jù)庫的更新不及時等原因，造成信息的不完整； ? 信息過期：信息完整且真實，但已經(jīng)過期，不再具有原來的信息價值； ? 信息泄露：在信息加工、存儲或傳播的過程中，信息被泄露； ? 信息安全：在信息處理、存儲、傳播的過程中，信息被篡改、損壞、丟失、盜竊等。 信息與溝通相關(guān)風險事件 ? 中航油因石油衍生品交易巨虧 元， 2022年 11月 30日向新加坡高等法院申請破產(chǎn)保護。主要問題是內(nèi)部監(jiān)督機制形同虛設；集團公司控制不了下屬公司的“ 人 ” 權(quán)；風險管理制度不健全，未建立危機處理機制。 合規(guī)風險 ? 合規(guī)風險是指企業(yè)由于未能遵守國家法律法規(guī)或適用于企業(yè)經(jīng)營活動的行業(yè)條例、相關(guān)自律組織標準、行為規(guī)范而導致的法律和監(jiān)管制裁、重大財務損失、聲譽損失的風險。 ? 合規(guī)是一個非常廣泛的概念，不僅包括企業(yè)對國家和社會法律法規(guī)的遵從，而且包括企業(yè)的經(jīng)營層和操作層對企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的遵從，以及董事會對公司章程的遵從。 ? 一是建立強有力的合規(guī)文化，合規(guī)必須從高層做起，董事會和高層管理者應確定合規(guī)基調(diào)，樹立正確的合規(guī)理念，提高全體員工的誠信意識與合規(guī)意識，形成良好的合規(guī)文化； ? 二是建立有效的合規(guī)風險管理體系，董事會應監(jiān)督合規(guī)政策的有效實施，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決。高層管理者應貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，建立合規(guī)部門的組織結(jié)構(gòu)，并配備充分和適當?shù)馁Y源，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時及時采取適當?shù)募m正措施。合規(guī)管理部門應在合規(guī)負責人的管理下，協(xié)助高層管理者有效管理合規(guī)風險，制定并執(zhí)行風險為本的合規(guī)管理計劃，實施風險識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓與教育； ? 三．建立有利于合規(guī)風險管理的三項制度，即合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責制度和誠信舉報制度，加強對管理人員合規(guī)績效考核，懲罰合規(guī)管理失效的人員，追究違規(guī)責任人的相應責任，對舉報有功者給予適當?shù)莫剟?，并對舉報者給予充分的保護。 環(huán)境風險 ? 自然環(huán)境風險： 因自然環(huán)境惡化、地震、洪水、火災、臺風、暴雨、沙暴、雪暴、天文異變、交通事故、危險品泄漏、環(huán)境污染、地質(zhì)（地基）變動等造成損失。 ? 社會環(huán)境風險： 政治和文化條件、勞動力供給條件、資源供給條件、交通條件、基礎設施條件、地價條件、稅收條件。 內(nèi)部環(huán)境相關(guān)風險事件 ? 四川長虹 1994年在上海證券交易所上市，曾一度是國內(nèi)股市少有的績優(yōu)股。2022年 12月 28日長虹發(fā)布了上市 10年來的首次預虧報告。虧損主要源自對單一應收款賬戶（美國 APEX公司）的壞賬準備。從1998年到 2022年， APEX公司已經(jīng)累計拖欠四川長虹 。長虹之所以出現(xiàn)問題，是因為其對主要經(jīng)銷商的運營缺乏充分了解，對運營風險掌握不足；缺乏有效的內(nèi)部控制制度，以反映應收賬款的回收問題。 安全與健康風險 ? 工作時間過長、長期加班、工作壓力大，造成疲勞、內(nèi)分泌失調(diào)、高血壓； ? 在力所不能及時搬運或抬舉重物； ? 在員工工作場所，存在危險的機器和設備、噪音或震動； ? 工作場所有傷害肺、眼睛、皮膚的物質(zhì)； ? 工作場所有易燃易爆氣體或液體； ? 用電引起的危險； ? 吸煙等引起的火災； ? 電磁輻射、放射性物質(zhì)輻射； ? 紅外線 /紫外線等射線輻射，如一些激光、太陽光、焊接等，其中紅外線可使人皮膚發(fā)紅或被燒傷，紫外線可使人患結(jié)膜炎或皮膚癌等疾病。 ? 工作場所臟、亂、差； ? 工作空間狹小，地面不整潔而造成的滑倒、絆倒、跌到； ? 廠房或辦公樓存在隱患； ? 高空作業(yè)對下墜物品無應對措施； ? 車輛故障，因安檢不及時或零配件老化造成爆胎、剎車失靈、方向盤失靈等事故； 國際化風險 ? 外部原因： 所在國地理位置、風俗習慣、社會制度、文化差異，投資環(huán)境和市場情況。 ? 內(nèi)在原因： ? 重視二手資料，輕視一手資料！ ? 重視靜態(tài)分析，輕視動態(tài)分析！ ? 重視單一數(shù)據(jù)，輕視比較數(shù)據(jù)！ ? 重視經(jīng)濟數(shù)據(jù)，輕視行為數(shù)據(jù)！ ? 重視速度，輕視效益！ ? 重視外部條件，輕視內(nèi)部條件！ 政治制度 意識形態(tài) 地區(qū)保護 本國利益 影響因素 三鹿集團敗于管理失控 ? （ 1）醉心擴張， 高層管理人員風險意識淡薄 ? —— 對于乳業(yè)而言，要實現(xiàn)產(chǎn)能的擴張，就要實現(xiàn)奶源的控制。為了不喪失奶源的控制，三鹿在有些時候接受了質(zhì)量低下的原奶。據(jù)了解，三鹿集團在石家莊收奶時對原奶要求比其他企業(yè)低。 ? —— 三鹿集團大打價格戰(zhàn)以提高銷售額，以擠壓沒有話語權(quán)的產(chǎn)業(yè)鏈前端環(huán)節(jié)利潤。 ? （ 2）快速增長，管理存在巨大風險 ? —— 三鹿集團 “ 奶牛 +農(nóng)戶 ” 飼養(yǎng)管理模式在執(zhí)行中存在重大風險。三鹿的散戶奶源比例占到一半，且形式多樣，要實現(xiàn)對數(shù)百個奶站在原奶生產(chǎn)、收購、運輸環(huán)節(jié)實時監(jiān)控已是不可能的任務，只能依靠最后一關(guān)的嚴格檢查，加強對蛋白質(zhì)等指標的檢測，但如此一來，反而滋生了層出不窮的作弊手段。 ? —— 反舞弊監(jiān)管不力 ，形成了行業(yè) “ 潛規(guī)則 ” ，不合格的奶制品就在商業(yè)腐敗中流向市場。 ? —— 三鹿集團對貼牌生產(chǎn)的合作企業(yè)監(jiān)控不嚴，產(chǎn)品質(zhì)量風險巨大。貼牌生產(chǎn)，能迅速帶來規(guī)模的擴張，可也給三鹿產(chǎn)品質(zhì)量控制帶來了風險。 風險管理的常見辦法 ? 加強危機管理 ? 建立風險管理組織結(jié)構(gòu) ? 完善風險管理信息系統(tǒng) ? 培育風險管理文化 危機處理不當導致風險失控 ? 危機發(fā)生時才匆忙應對； ? 不主動，在危機公開后才處理； ? 不向公眾公布事實真相； ? 逃避責任； ? 一味 “ 辯解 ” ，忽略公眾感情； 建立健全企業(yè)風險管理的組織體系 ? （ 1）規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則 ? （ 2）組織機構(gòu)設置與權(quán)責分配 ? （ 3）優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)，加強三道防線 ? （ 4）發(fā)揮風險管理機構(gòu)核心作用，完善風險管控機制 完善企業(yè)風險管理的信息系統(tǒng) ? （ 1）內(nèi)部信息和外部信息 ? （ 2）信息的溝通與反饋 ? （ 3）風險管理信息系統(tǒng)的工作流程 ? （ 4）風險管理信息系統(tǒng)的價值 ? （ 5）風險管理中的 IT治理 培育企業(yè)風險管理文化 ? 風險管理理念 ? 風險控制行為 ? 風險道德標準 ? 風險管理環(huán)境 本章作業(yè) ? 我國的三九集團以“ 999”胃泰起家，企業(yè)的品牌經(jīng)營如此成功，以致于消費者把“ 999”視為胃泰這種藥物的代名詞，這正是品牌定位所追求的最高境界。然而，三九集團隨后進行了品牌延伸，把“ 999”延伸到啤酒。可就讓消費者不知所措了，雖然廣告上說的是“九九九冰啤酒，四季伴君好享受”，但是消費者一拿起九九九啤酒，第一個潛意識的反應恐怕是聯(lián)想起“ 999”胃泰這種藥，究竟是在喝酒，還是在喝藥 ? ? 請問：品牌如何進行風險管理？ 參考答案： ? 一、樹立風險管理的意識，對于品牌進行全方位的保護。 ? 二、企業(yè)若多元化發(fā)展，可增加新的品牌線，以擴大品牌組合的廣度。企業(yè)可使品牌線有較強或較弱的粘度，這取決于品牌經(jīng)營者是考慮僅在單一的領(lǐng)域內(nèi)還是在若干領(lǐng)域內(nèi)獲得良好的聲譽。 ? 三、進行品牌危機管理。 ? 四、建立品牌風險管理的組織結(jié)構(gòu)，并在人力資源上體現(xiàn)品牌管理的重要性。 ? 五、對于品牌風險管理的信息系統(tǒng)的確立，收集品牌口碑及市場反應，及早發(fā)現(xiàn)品牌的潛在風險。 ? 六、建立品牌風險管理的文化，各部門以發(fā)展品牌，捍衛(wèi)品牌為已任。