【正文】 、穩(wěn)定性和價(jià)格變化 ? 主要客戶、主要供應(yīng)商的信用情況 ? 稅收政策和利率、匯率、股票價(jià)格指數(shù)的變化 ? 潛在競(jìng)爭(zhēng)者、競(jìng)爭(zhēng)者及其主要產(chǎn)品、替代品情況 文化風(fēng)險(xiǎn) ? 風(fēng)險(xiǎn)管理理念 ? 風(fēng)險(xiǎn)控制行為 ? 風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn) ? 風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ? 信息失真：收到的信息與客觀事實(shí)不一致； ? 信息不全：因信息采集不完整，或在信息傳播的過程中有部分丟失、損壞，或者數(shù)據(jù)庫的更新不及時(shí)等原因，造成信息的不完整； ? 信息過期：信息完整且真實(shí)，但已經(jīng)過期，不再具有原來的信息價(jià)值； ? 信息泄露：在信息加工、存儲(chǔ)或傳播的過程中，信息被泄露； ? 信息安全：在信息處理、存儲(chǔ)、傳播的過程中，信息被篡改、損壞、丟失、盜竊等。 信息與溝通相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事件 ? 中航油因石油衍生品交易巨虧 元， 2022年 11月 30日向新加坡高等法院申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)。主要問題是內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制形同虛設(shè)；集團(tuán)公司控制不了下屬公司的“ 人 ” 權(quán)；風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全，未建立危機(jī)處理機(jī)制。 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) ? 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)由于未能遵守國家法律法規(guī)或適用于企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的行業(yè)條例、相關(guān)自律組織標(biāo)準(zhǔn)、行為規(guī)范而導(dǎo)致的法律和監(jiān)管制裁、重大財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 合規(guī)是一個(gè)非常廣泛的概念，不僅包括企業(yè)對(duì)國家和社會(huì)法律法規(guī)的遵從，而且包括企業(yè)的經(jīng)營層和操作層對(duì)企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的遵從，以及董事會(huì)對(duì)公司章程的遵從。 ? 一是建立強(qiáng)有力的合規(guī)文化，合規(guī)必須從高層做起，董事會(huì)和高層管理者應(yīng)確定合規(guī)基調(diào)，樹立正確的合規(guī)理念，提高全體員工的誠信意識(shí)與合規(guī)意識(shí)，形成良好的合規(guī)文化； ? 二是建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，董事會(huì)應(yīng)監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決。高層管理者應(yīng)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，建立合規(guī)部門的組織結(jié)構(gòu)，并配備充分和適當(dāng)?shù)馁Y源，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時(shí)及時(shí)采取適當(dāng)?shù)募m正措施。合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下，協(xié)助高層管理者有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓(xùn)與教育； ? 三．建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三項(xiàng)制度，即合規(guī)績(jī)效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報(bào)制度，加強(qiáng)對(duì)管理人員合規(guī)績(jī)效考核，懲罰合規(guī)管理失效的人員，追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任，對(duì)舉報(bào)有功者給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)，并對(duì)舉報(bào)者給予充分的保護(hù)。 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) ? 自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)： 因自然環(huán)境惡化、地震、洪水、火災(zāi)、臺(tái)風(fēng)、暴雨、沙暴、雪暴、天文異變、交通事故、危險(xiǎn)品泄漏、環(huán)境污染、地質(zhì)（地基）變動(dòng)等造成損失。 ? 社會(huì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)： 政治和文化條件、勞動(dòng)力供給條件、資源供給條件、交通條件、基礎(chǔ)設(shè)施條件、地價(jià)條件、稅收條件。 內(nèi)部環(huán)境相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事件 ? 四川長虹 1994年在上海證券交易所上市，曾一度是國內(nèi)股市少有的績(jī)優(yōu)股。2022年 12月 28日長虹發(fā)布了上市 10年來的首次預(yù)虧報(bào)告。虧損主要源自對(duì)單一應(yīng)收款賬戶（美國 APEX公司）的壞賬準(zhǔn)備。從1998年到 2022年， APEX公司已經(jīng)累計(jì)拖欠四川長虹 。長虹之所以出現(xiàn)問題，是因?yàn)槠鋵?duì)主要經(jīng)銷商的運(yùn)營缺乏充分了解，對(duì)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)掌握不足；缺乏有效的內(nèi)部控制制度，以反映應(yīng)收賬款的回收問題。 安全與健康風(fēng)險(xiǎn) ? 工作時(shí)間過長、長期加班、工作壓力大，造成疲勞、內(nèi)分泌失調(diào)、高血壓； ? 在力所不能及時(shí)搬運(yùn)或抬舉重物； ? 在員工工作場(chǎng)所，存在危險(xiǎn)的機(jī)器和設(shè)備、噪音或震動(dòng)； ? 工作場(chǎng)所有傷害肺、眼睛、皮膚的物質(zhì)； ? 工作場(chǎng)所有易燃易爆氣體或液體； ? 用電引起的危險(xiǎn)； ? 吸煙等引起的火災(zāi)； ? 電磁輻射、放射性物質(zhì)輻射； ? 紅外線 /紫外線等射線輻射，如一些激光、太陽光、焊接等，其中紅外線可使人皮膚發(fā)紅或被燒傷，紫外線可使人患結(jié)膜炎或皮膚癌等疾病。 ? 工作場(chǎng)所臟、亂、差； ? 工作空間狹小，地面不整潔而造成的滑倒、絆倒、跌到； ? 廠房或辦公樓存在隱患； ? 高空作業(yè)對(duì)下墜物品無應(yīng)對(duì)措施； ? 車輛故障，因安檢不及時(shí)或零配件老化造成爆胎、剎車失靈、方向盤失靈等事故； 國際化風(fēng)險(xiǎn) ? 外部原因： 所在國地理位置、風(fēng)俗習(xí)慣、社會(huì)制度、文化差異，投資環(huán)境和市場(chǎng)情況。 ? 內(nèi)在原因： ? 重視二手資料，輕視一手資料！ ? 重視靜態(tài)分析，輕視動(dòng)態(tài)分析！ ? 重視單一數(shù)據(jù)，輕視比較數(shù)據(jù)！ ? 重視經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，輕視行為數(shù)據(jù)！ ? 重視速度，輕視效益！ ? 重視外部條件，輕視內(nèi)部條件！ 政治制度 意識(shí)形態(tài) 地區(qū)保護(hù) 本國利益 影響因素 三鹿集團(tuán)敗于管理失控 ? （ 1）醉心擴(kuò)張， 高層管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄 ? —— 對(duì)于乳業(yè)而言，要實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能的擴(kuò)張，就要實(shí)現(xiàn)奶源的控制。為了不喪失奶源的控制，三鹿在有些時(shí)候接受了質(zhì)量低下的原奶。據(jù)了解，三鹿集團(tuán)在石家莊收奶時(shí)對(duì)原奶要求比其他企業(yè)低。 ? —— 三鹿集團(tuán)大打價(jià)格戰(zhàn)以提高銷售額，以擠壓沒有話語權(quán)的產(chǎn)業(yè)鏈前端環(huán)節(jié)利潤。 ? （ 2）快速增長，管理存在巨大風(fēng)險(xiǎn) ? —— 三鹿集團(tuán) “ 奶牛 +農(nóng)戶 ” 飼養(yǎng)管理模式在執(zhí)行中存在重大風(fēng)險(xiǎn)。三鹿的散戶奶源比例占到一半，且形式多樣，要實(shí)現(xiàn)對(duì)數(shù)百個(gè)奶站在原奶生產(chǎn)、收購、運(yùn)輸環(huán)節(jié)實(shí)時(shí)監(jiān)控已是不可能的任務(wù)，只能依靠最后一關(guān)的嚴(yán)格檢查，加強(qiáng)對(duì)蛋白質(zhì)等指標(biāo)的檢測(cè)，但如此一來，反而滋生了層出不窮的作弊手段。 ? —— 反舞弊監(jiān)管不力 ，形成了行業(yè) “ 潛規(guī)則 ” ，不合格的奶制品就在商業(yè)腐敗中流向市場(chǎng)。 ? —— 三鹿集團(tuán)對(duì)貼牌生產(chǎn)的合作企業(yè)監(jiān)控不嚴(yán)，產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)巨大。貼牌生產(chǎn)，能迅速帶來規(guī)模的擴(kuò)張，可也給三鹿產(chǎn)品質(zhì)量控制帶來了風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)管理的常見辦法 ? 加強(qiáng)危機(jī)管理 ? 建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu) ? 完善風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) ? 培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化 危機(jī)處理不當(dāng)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)失控 ? 危機(jī)發(fā)生時(shí)才匆忙應(yīng)對(duì)； ? 不主動(dòng)，在危機(jī)公開后才處理； ? 不向公眾公布事實(shí)真相； ? 逃避責(zé)任； ? 一味 “ 辯解 ” ，忽略公眾感情； 建立健全企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系 ? （ 1）規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則 ? （ 2）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配 ? （ 3）優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)三道防線 ? （ 4）發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)核心作用，完善風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制 完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng) ? （ 1）內(nèi)部信息和外部信息 ? （ 2）信息的溝通與反饋 ? （ 3）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的工作流程 ? （ 4）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的價(jià)值 ? （ 5）風(fēng)險(xiǎn)管理中的 IT治理 培育企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理理念 ? 風(fēng)險(xiǎn)控制行為 ? 風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn) ? 風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 本章作業(yè) ? 我國的三九集團(tuán)以“ 999”胃泰起家，企業(yè)的品牌經(jīng)營如此成功，以致于消費(fèi)者把“ 999”視為胃泰這種藥物的代名詞，這正是品牌定位所追求的最高境界。然而，三九集團(tuán)隨后進(jìn)行了品牌延伸，把“ 999”延伸到啤酒。可就讓消費(fèi)者不知所措了，雖然廣告上說的是“九九九冰啤酒，四季伴君好享受”，但是消費(fèi)者一拿起九九九啤酒，第一個(gè)潛意識(shí)的反應(yīng)恐怕是聯(lián)想起“ 999”胃泰這種藥，究竟是在喝酒，還是在喝藥 ? ? 請(qǐng)問：品牌如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理？ 參考答案： ? 一、樹立風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，對(duì)于品牌進(jìn)行全方位的保護(hù)。 ? 二、企業(yè)若多元化發(fā)展，可增加新的品牌線，以擴(kuò)大品牌組合的廣度。企業(yè)可使品牌線有較強(qiáng)或較弱的粘度，這取決于品牌經(jīng)營者是考慮僅在單一的領(lǐng)域內(nèi)還是在若干領(lǐng)域內(nèi)獲得良好的聲譽(yù)。 ? 三、進(jìn)行品牌危機(jī)管理。 ? 四、建立品牌風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)，并在人力資源上體現(xiàn)品牌管理的重要性。 ? 五、對(duì)于品牌風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)的確立，收集品牌口碑及市場(chǎng)反應(yīng)，及早發(fā)現(xiàn)品牌的潛在風(fēng)險(xiǎn)。 ? 六、建立品牌風(fēng)險(xiǎn)管理的文化，各部門以發(fā)展品牌，捍衛(wèi)品牌為已任。