總賬管理ppt課件(2)-資料下載頁
2025-01-09 09:26本頁面
【正文】 處理l 憑證管理 查詢憑證豐富的查詢條件總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 出納管理l 現(xiàn)金 /銀行日記賬 /資金日報l 支票登記簿l 前提167。 設(shè)置了銀行賬167。 將結(jié)算方式設(shè)置為票據(jù)管理l 支票領(lǐng)用l 支票報銷總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 出納管理 現(xiàn)金日記賬總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 出納管理 支票登記簿總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 出納管理l 銀行對賬l 錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)l 錄入銀行對賬單l 銀行對賬167。 自動對賬167。 手工對賬l 查詢銀行存款余額調(diào)節(jié)表l 核銷銀行賬l 長期未達賬審計總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 銀行對賬 輸入銀行對賬期初總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 銀行對賬 自動對賬總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 出納管理l 銀行對賬l 錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)l 錄入銀行對賬單l 銀行對賬167。 自動對賬167。 手工對賬l 查詢銀行存款余額調(diào)節(jié)表l 核銷銀行賬l 長期未達賬審計總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 賬簿查詢l 基本會計賬簿查詢l 總賬l 發(fā)生額余額表167。 采用計算機記賬的單位，可用發(fā)生額余額表代替總賬l 明細賬l 序時賬l 日記賬167。 現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬在出納管理中查詢l 多欄賬167。 先定義，再查詢總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 賬簿查詢 發(fā)生額余額表總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 賬簿查詢 原材料明細賬總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 賬簿查詢 管理費用多欄賬總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 賬簿查詢l 輔助核算賬簿查詢l 個人核算167。 個人核算主要進行個人借款、還款管理工作，及時地控制個人借款，完成清欠工作。個人核算可以提供個人往來明細賬、催款單、余額表、賬齡分析報告及自動清理核銷已清賬等功能。l 部門核算167。 部門核算主要為了考核部門收支的發(fā)生情況，及時地反映控制部門費用的支出，對各部門的收支情況加以比較分析，便于部門考核。部門核算可以提供各級部門的總賬、明細賬，以及對各部門收入與費用進行部門收支分析等功能。總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 賬簿查詢 個人往來兩清總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 賬簿查詢 部門收支分析總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 賬簿查詢l 輔助核算賬簿查詢l 項目核算167。 項目核算用于收入、成本、在建工程等業(yè)務(wù)的核算，以項目為中心為使用者提供各項目的成本、費用、收入、往來等匯總與明細信息，以及項目計劃執(zhí)行報告等。l 客戶核算和供應(yīng)商核算167。 客戶核算和供應(yīng)商核算主要進行客戶和供應(yīng)商往來款項的發(fā)生、清欠管理工作，及時掌握往來款項的最新情況?？梢蕴峁┩鶃砜畹目傎~、明細賬、催款單、對賬單、往來賬清理、賬齡分析報告等功能。如果用戶啟用了應(yīng)收款管理系統(tǒng)和應(yīng)付款管理系統(tǒng)的話，可以分別在這兩個系統(tǒng)中對客戶往來款和供應(yīng)商往來款進行更為詳細地核算與管理?？傎~管理 日常業(yè)務(wù)處理l 賬簿查詢 客戶往來賬齡分析總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 賬簿查詢 項目統(tǒng)計分析總賬管理 期末處理l 自動轉(zhuǎn)賬l 外部轉(zhuǎn)賬：其他系統(tǒng)向總賬系統(tǒng)傳遞的憑證l 工資：工資費用分配，相關(guān)費用計提l 固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)增減變動、計提折舊l 應(yīng)收款管理：應(yīng)收款發(fā)生、收回、壞賬準備l 應(yīng)付款管理：應(yīng)付款發(fā)生、支付l 存貨核算：采購入庫、銷售出庫l 內(nèi)部轉(zhuǎn)賬：在總賬系統(tǒng)內(nèi)部通過設(shè)置憑證模板自動生成的憑證l 費用的分配、分攤和計提l 稅金的計算l 成本費用的結(jié)轉(zhuǎn)l 期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)總賬管理 期末處理l 定義轉(zhuǎn)賬憑證l 定義內(nèi)容l 憑證類別l 摘要l 會計科目l 金額來源公式l 生成轉(zhuǎn)賬憑證l 自動轉(zhuǎn)賬憑證的生成順序l 相關(guān)憑證已經(jīng)全部登記入賬l 自動轉(zhuǎn)賬生成的憑證仍需審核記賬總賬管理 期末處理l 對賬l 總賬與明細賬核對l 總賬與輔助賬核對l 結(jié)賬l 結(jié)賬前l(fā) 檢查本月業(yè)務(wù)是否已全部記賬，有未記賬憑證時不能結(jié)賬。l 檢查上月是否已結(jié)賬，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。實際上，上月未結(jié)賬的話，本月也不能記賬，只能填制、復(fù)核憑證。l 核對總賬與明細賬、總賬與輔助賬，賬賬不符不能結(jié)賬。l 對科目余額進行試算平衡，試算結(jié)果不平衡將不能結(jié)賬。l 損益類賬戶是否已結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。l 當各子系統(tǒng)集成應(yīng)用時，總賬系統(tǒng)必須在其他各子系統(tǒng)結(jié)賬后才能最后結(jié)賬。l 結(jié)賬后l 當月不能再填制憑證l 將當月各賬戶發(fā)生額及余額轉(zhuǎn)到下月作為期初余額
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