財務(wù)崗位流程ppt課件-資料下載頁
2025-01-08 16:52本頁面
【正文】 董事會 財務(wù)部 申請擔(dān)保單位 總裁辦 資金管理專員填寫 擔(dān)保登記薄 進行跟蹤 擔(dān)保登記薄 資金管理專員每月 (或根據(jù)需要不定期進行 )對申請擔(dān)保單位的還款能力進行分析，要求申請擔(dān)保單位提供資金狀況說明書和貸款本息歸還計劃表 能否按 期歸還 資金管理專員 繼續(xù)跟蹤 擔(dān)?？铐椀狡跉w還 擔(dān)保終止 資金會計經(jīng)理編制資金計劃籌集還款資金 出納到期還款 根據(jù)銀行提供還款本息單據(jù)資金管理專員作相應(yīng)會計處理 法律專員依據(jù)擔(dān)保相關(guān)文件按照法律程序追蹤，履行反擔(dān)保權(quán)利 到期款項 歸還 資金管理專員根據(jù)還款單據(jù)作相應(yīng)帳務(wù)處理 提供資金狀 況說明及 還款計劃 資金狀況說明 擔(dān)保合同 資金管理專員根據(jù)資金狀況說明及貸款本息歸還計劃表編制擔(dān)保跟蹤報告 擔(dān)保跟蹤報告 財務(wù)部總經(jīng)理判斷申請擔(dān)保單位能否按期歸還 資金計劃表 參見付款管理流程 參見收款管理流程 資金管理專員在擔(dān)保登記簿上注銷 擔(dān)保登記簿 資金管理專員將擔(dān)保相關(guān)文件提供給法律專員 擔(dān)保合同 資產(chǎn)抵押合同 申請擔(dān)保單位貸款合同 還款本息單據(jù) 申請擔(dān)保單位資金狀況說明等 是 否 擔(dān)保的跟蹤和終止 貸款本息歸 還計劃表 入帳 C21006002 資金會計經(jīng)理復(fù)核，簽署意見 郵寄報銷管理流程 終端產(chǎn)品營銷總部 /市場部 平臺商務(wù)會計 財務(wù)部 外派人員個人待報銷費用票據(jù) 外派人員根據(jù)發(fā)票填制個人費用郵寄報銷申請表報送直接主管 批復(fù)金額后交平臺商務(wù)會計審核整理 平臺需在總部報銷費用的票據(jù) 明細報銷申請單 待報銷的票據(jù) 主管根據(jù)總部相關(guān)財務(wù)制度和本月已報預(yù)算來審核外派人員費用的合理性 否 是 明細報銷申請單（個人） 商務(wù)會計根據(jù)公司本月的預(yù)算來審核平臺將在總部報銷的費用 預(yù)算稽核高級專員報銷分公司郵寄報銷的費用 預(yù)算稽核高級專員依據(jù)審批過的費用 明細表，報銷平臺費用并匯出報銷款 并回復(fù)應(yīng)收會計 外派人員待報銷的費用是否合理 待郵寄報銷的費用單據(jù) 主管簽署意見并退回外派人員 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 費用郵寄報銷匯款單 應(yīng)收會計 回復(fù)各平臺商務(wù)會計并 費用郵寄報銷匯總表 費用郵寄報銷匯總表 ?對于外派人員的費用報銷 ?對于分公司需在總部的費用報銷 預(yù)算稽核高級專員審核平臺郵寄報銷的費用 費用郵寄報銷單據(jù)是否合法 \合規(guī) \正確，是否在預(yù)算內(nèi) 退回應(yīng)收會計 否 是 C21007002 平臺商務(wù)會計審核報銷申請單填寫的合規(guī)和正確性 /費用單據(jù)的合法性 費用郵寄報銷單據(jù)是否合法 \合規(guī) \正確 平臺商務(wù)會計將費用郵寄報銷單據(jù)退回外派人員 是 應(yīng)收會計審核費用郵寄報銷匯總表上的費用發(fā)生數(shù)及平臺整體費用合理性 審核費用發(fā)生數(shù)是否合理 應(yīng)收會計將按政策批復(fù)應(yīng)報銷金額并報 終端產(chǎn)品營銷總部 /市場部總經(jīng)理 否 是 按實際發(fā)生數(shù)批復(fù)應(yīng)報銷金額并報終端產(chǎn)品營銷總部 /市場部總經(jīng)理 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 商務(wù)會計編制費用郵寄報銷匯總表 費用郵寄報銷匯總表 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 總經(jīng)理審批報銷申請單，給出核定數(shù) 否 費用郵寄報銷匯總表 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 費用郵寄報銷匯總表 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 財務(wù)報表統(tǒng)計分析 費用發(fā)票 入、出庫單 收款收據(jù) 增值稅發(fā)票 銀行進賬單 匯款底單 平臺商務(wù)會計做會計分錄 收 /付款憑證 轉(zhuǎn)賬憑證 平臺商務(wù)會計登記賬簿并編制科目匯總表 賬簿記錄 平臺商務(wù)會計結(jié)賬 平臺商務(wù)會計制作稅務(wù)報表并報當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān) 分公司當(dāng)月的稅務(wù)報表 平臺商務(wù)會計制作銷售日報表、資金流量表，月度財務(wù)報表、財務(wù)分析報應(yīng)收會計并抄送總部應(yīng)收會計 應(yīng)收會計審核分公司財務(wù)和管理分析報表 報表的編制是否符合要求 /數(shù)據(jù)的填列是否正確 /費用開支的明細情況 /稅 賦率情況 應(yīng)收會計分析分公司編制情況并退回分公司會計修改 否 應(yīng)收會計匯總各分公司財務(wù)報表，編制區(qū)域財務(wù)匯總報表 是 區(qū)域財務(wù)匯總報表 分公司財務(wù)分析 是否有修改意見 管理會計經(jīng)理 把編制錯誤的區(qū)域財務(wù)報表退回給財務(wù)分析高級專員 是 管理會計經(jīng)理對區(qū)域整體財務(wù)報表的編制情況并行審核分析 管理會計經(jīng)理向財務(wù)部總經(jīng)理報送分公司財務(wù)情況分析并將分析抄送終端銷售副總裁、市場執(zhí)行副總裁、營運總裁 區(qū)域財務(wù)報表分析 否 平臺商務(wù)會計 財務(wù)部 C21007003 科目匯總表 財務(wù)分析高級專員分析匯總區(qū)域財務(wù)報表分析 財務(wù)經(jīng)理審核，編制匯總財務(wù)報表 月度財務(wù)報表 月度財務(wù)分析
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