【正文】 高，有時為應(yīng)付調(diào)查反而會引起員工的反感。 現(xiàn)場調(diào)查法的 主要步驟 是： 首先，調(diào)查前進行準(zhǔn)備工作，包括確定調(diào)查的時間，其中需要明確開始時間、結(jié)束時間和持續(xù)時間等，還要搞清調(diào)查的對象，包括調(diào)查人數(shù)等。在實際工作中為了不忽略重要事項，可事先設(shè)計出需要的表格，這類調(diào)查表通常包括需要調(diào)查對象的名稱、職位、目前狀況、故障情況和應(yīng)采取的措施。我們在巡視時對所見到的每項事務(wù)填寫表格，表格樣式如表所示。 表 3 項目名稱： 項目職能 使用年數(shù) 項目狀況 故障 采取的行動 其次，進行現(xiàn)場調(diào)查和訪問，認真填寫表格，表格的填寫要符合規(guī)范，避免出現(xiàn)一些不符合要求的問卷，從而影響到調(diào)查結(jié)果； 最后，將調(diào)查的結(jié)果及時進行反饋，及時發(fā)現(xiàn)潛在的問題。 現(xiàn)場調(diào)查法的 優(yōu)點 ：首先，可以獲得第一手資料而不依賴他人的報告；其次，可與基層人員和基層領(lǐng)導(dǎo)建立和維持良好的關(guān)系。 現(xiàn)場調(diào)查法的 缺點 ：首先，耗費時間多，成本增加；其次，在認真調(diào)查過程中，可能會引起一些員工的警戒或反感 。 ② 問卷調(diào)查法 問卷調(diào)查表，是企業(yè)根據(jù)自己的需要，收集和統(tǒng)計與風(fēng)險相關(guān)的信息。調(diào)查的對象可以是職工、消費者或是顧客；調(diào)查方式可以采用當(dāng)面填寫或是郵寄，或通過網(wǎng)絡(luò)傳遞。它的優(yōu)點是形式多樣，簡單易行；缺點是需要各級領(lǐng)導(dǎo)認真負責(zé)、協(xié)調(diào)一致，否則不能真正及時發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險。 表 3— 例示的調(diào)查問卷和調(diào)查 一個公司要求 業(yè)務(wù)單 元的 員 工在接受一個新供 應(yīng) 商前完成一份 調(diào)查問 卷。 該調(diào)查問 卷要求 員 工考慮 一系列 問題 ， 調(diào)查 潛在供 應(yīng) 商的： ● 質(zhì)量過程。 ● 風(fēng)險管理過程。 ● 保險范圍。 ● 限制性規(guī)定。 在考慮這些問題時，員工要識別公司在與該供應(yīng)商進行交易的情況下會面臨的下列潛在事項： ● 供應(yīng)商交貨不穩(wěn)定的歷史造成了供應(yīng)鏈斷裂的風(fēng)險。 ● 供應(yīng)商不能證明存在一個適當(dāng)?shù)馁|(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。存在這樣一個風(fēng)險：提供的原料可能不滿足公司的質(zhì)量要求，從而導(dǎo)致產(chǎn)品問題、失去客戶和聲譽損害。 ● 供應(yīng)商對產(chǎn)品缺陷有不適當(dāng)?shù)谋憩F(xiàn)范圍。存在這樣一個風(fēng)險：公司將不能挽回相關(guān)的損失。 ● 供應(yīng)商的限制性條件要求與公司簽訂兩年的買賣契約，這會伴隨一個需求變化和相關(guān)經(jīng)濟損失的風(fēng)險。 ③ 組織圖分析 這種方法適用于各類企業(yè)的風(fēng)險識別。與其他方法比較，它的一個重要特點是能夠提示企業(yè)重要人物對企業(yè)經(jīng)營績效的影響。通過組織圖分析可以得到以下事實： ● 企業(yè)的性質(zhì)和規(guī)模； ● 各部門間的內(nèi)在聯(lián)系以及相互依賴程度； ● 企業(yè)重要人物，包括能夠提供風(fēng)險管理人員所需的技術(shù)和信息的人，有權(quán)參與制定實施企業(yè)經(jīng)營決策的人等； ● 企業(yè)內(nèi)部可分為獨立核算單位。 ④ 流程圖分析法 流程圖分析法，是指按生產(chǎn)經(jīng)營過程的內(nèi)在邏輯制作出作業(yè)流程圖，之后對其中的重要環(huán)節(jié)和薄弱之處進行調(diào)查和分析的方法。 基本步驟為： 第一，認識產(chǎn)品加工等過程的各個階段； 第二，設(shè)計流程圖，把流程中的風(fēng)險揭示出來； 第三，解釋流程圖，尋找事故的原因； 第四，預(yù)測可能的損失。 流程圖法的優(yōu)點在于清晰、形象，將復(fù)雜的生產(chǎn)過程或業(yè)務(wù)流程簡單化，有助于識別企業(yè)經(jīng)營中所要面臨的風(fēng)險，基本上能夠解釋出所有生產(chǎn)運營環(huán)節(jié)的風(fēng)險，而且對于營業(yè)中斷和連帶營業(yè)中斷風(fēng)險的識別極為有效。但流程圖只強調(diào)事故的結(jié)果，并不關(guān)注損失的原因；它的繪制要耗費時間，而且也不能進行定量分析從而判斷風(fēng)險發(fā)生的可能性。因此，要想分析風(fēng)險因素，就要和其他方法配合使用。 ③ 組織圖分析 這種方法適用于各類企業(yè)的風(fēng)險識別。與其他方法比較，它的一個重要特點是能夠提示企業(yè)重要人物對企業(yè)經(jīng)營績效的影響。通過組織圖分析可以得到以下事實： ● 企業(yè)的性質(zhì)和規(guī)模； ● 各部門間的內(nèi)在聯(lián)系以及相互依賴程度； ● 企業(yè)重要人物，包括能夠提供風(fēng)險管理人員所需的技術(shù)和信息的人，有權(quán)參與制定實施企業(yè)經(jīng)營決策的人等； ● 企業(yè)內(nèi)部可分為獨立核算單位。 ④ 流程圖分析法 流程圖分析法，是指按生產(chǎn)經(jīng)營過程的內(nèi)在邏輯制作出作業(yè)流程圖，之后對其中的重要環(huán)節(jié)和薄弱之處進行調(diào)查和分析的方法。 基本步驟為： 第一，認識產(chǎn)品加工等過程的各個階段； 第二，設(shè)計流程圖，把流程中的風(fēng)險揭示出來； 第三，解釋流程圖，尋找事故的原因； 第四，預(yù)測可能的損失。 流程圖法的優(yōu)點在于清晰、形象，將復(fù)雜的生產(chǎn)過程或業(yè)務(wù)流程簡單化，有助于識別企業(yè)經(jīng)營中所要面臨的風(fēng)險，基本上能夠解釋出所有生產(chǎn)運營環(huán)節(jié)的風(fēng)險，而且對于營業(yè)中斷和連帶營業(yè)中斷風(fēng)險的識別極為有效。但流程圖只強調(diào)事故的結(jié)果，并不關(guān)注損失的原因；它的繪制要耗費時間，而且也不能進行定量分析從而判斷風(fēng)險發(fā)生的可能性。因此，要想分析風(fēng)險因素，就要和其他方法配合使用。 ⑤ 財務(wù)報表分析法 財務(wù)報表是反映企業(yè)一定時點的財務(wù)狀況，一定期間經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的文件，因此分析財務(wù)報表有利于認識經(jīng)營風(fēng)險可能的來源。 財務(wù)報表分析法主要是通過分析企業(yè)的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動表以及補充記錄來識別企業(yè)潛在的風(fēng)險。應(yīng)用財務(wù)報表識別風(fēng)險，關(guān)鍵是從損失暴露入手，找出損失暴露，再設(shè)想可能對這些風(fēng)險暴露有影響的風(fēng)險源。應(yīng)用財務(wù)報表識別風(fēng)險，關(guān)鍵是從損失暴露人手，先找出損失暴露，再設(shè)想可能對這些損失暴露有影響的風(fēng)險源。 財務(wù)報表分析法識別風(fēng)險的優(yōu)點是信息客觀、準(zhǔn)確、清晰，而且容易被外部人員接受，具有較強的說服力，能夠反映企業(yè)經(jīng)營的多個重要方面；缺點是不能反映企業(yè)經(jīng)營全貌，部分信息只有專業(yè)人員才能接受。 ⑥ 因果圖分析法 因果圖，又稱魚骨圖，是將造成某項結(jié)果的眾多原因，以系統(tǒng)的方式圖解，即以圖來表達結(jié)果 (特性 )與原因 (因素 )之間的關(guān)系。因果圖法是從損失的結(jié)果出發(fā)，首先找出可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的大原因，然后再從可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的大原因中找出中原因，再進一步找出導(dǎo)致中原因的小原因 …… 以此類推，步步深入，直到找到引起風(fēng)險損失的根本原因。 【 案例 3】 SL煉油廠采用魚骨圖分析法對其失去市場份額的風(fēng)險進行分析，分析結(jié)果如圖 3所示。 圖 3 SL煉油廠因果圖風(fēng)險分析示意 ⑤ 財務(wù)報表分析法 財務(wù)報表是反映企業(yè)一定時點的財務(wù)狀況，一定期間經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的文件，因此分析財務(wù)報表有利于認識經(jīng)營風(fēng)險可能的來源。 財務(wù)報表分析法主要是通過分析企業(yè)的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動表以及補充記錄來識別企業(yè)潛在的風(fēng)險。應(yīng)用財務(wù)報表識別風(fēng)險，關(guān)鍵是從損失暴露入手，找出損失暴露，再設(shè)想可能對這些風(fēng)險暴露有影響的風(fēng)險源。應(yīng)用財務(wù)報表識別風(fēng)險，關(guān)鍵是從損失暴露人手，先找出損失暴露，再設(shè)想可能對這些損失暴露有影響的風(fēng)險源。 財務(wù)報表分析法識別風(fēng)險的優(yōu)點是信息客觀、準(zhǔn)確、清晰，而且容易被外部人員接受，具有較強的說服力，能夠反映企業(yè)經(jīng)營的多個重要方面；缺點是不能反映企業(yè)經(jīng)營全貌，部分信息只有專業(yè)人員才能接受。 ⑥ 因果圖分析法 因果圖，又稱魚骨圖，是將造成某項結(jié)果的眾多原因，以系統(tǒng)的方式圖解，即以圖來表達結(jié)果 (特性 )與原因 (因素 )之間的關(guān)系。因果圖法是從損失的結(jié)果出發(fā)，首先找出可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的大原因，然后再從可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的大原因中找出中原因，再進一步找出導(dǎo)致中原因的小原因 …… 以此類推，步步深入，直到找到引起風(fēng)險損失的根本原因。 【 案例 3】 SL煉油廠采用魚骨圖分析法對其失去市場份額的風(fēng)險進行分析，分析結(jié)果如圖 3所示。 圖 3 SL煉油廠因果圖風(fēng)險分析示意 廣告 人員 競爭 渠道 失去市場份額 無形投資少 缺少品牌意識 宣傳策略不當(dāng) 廣告宣傳差 銷售渠道不暢 銷售網(wǎng)點少 小包裝少，選購不便 企業(yè)缺少營銷人才 營銷人員數(shù)量少 營銷人員培訓(xùn)不夠 營銷人員獎勵不夠 進口油搶占市場 包裝靈活 廣告攻勢 ⑦ 事故樹分析法 事故樹，是一種樹狀圖，又稱作故障樹，是在風(fēng)險辨識和分析中被廣泛應(yīng)用的一種分析方法。它是用各種時間符號和邏輯來表示可能事件的一種圖表，其頂端是可能的結(jié)果，下面是對結(jié)果的原因分解。因為事故樹把影響整體目標(biāo)實現(xiàn)的很多因素以及因果關(guān)系都很清晰地表示了出來，效果非常直觀，便于進行深入的風(fēng)險分析。 事故樹法本質(zhì)上是定量分析方法，但也可作為定性分析的工具。它起源于 20世紀(jì) 60年代，之后，這種方法得到迅速發(fā)展，并不斷改進，尤其是計算機的使用，使它廣泛用于國民經(jīng)濟各個部門。事故樹是一種圖表，用來表示所有可能產(chǎn)生事故的風(fēng)險事件。它由一些節(jié)點和連接這些節(jié)點的線組成，每個節(jié)點表示某一具體事件，而連線則表示事件之間的某種特定關(guān)系。事故樹法遵循邏輯學(xué)演繹分析原則，即從結(jié)果分析原因。 廣告 人員 競爭 渠道 失去市場份額 無形投資少 缺少品牌意識 宣傳策略不當(dāng) 廣告宣傳差 銷售渠道不暢 銷售網(wǎng)點少 小包裝少，選購不便 企業(yè)缺少營銷人才 營銷人員數(shù)量少 營銷人員培訓(xùn)不夠 營銷人員獎勵不夠 進口油搶占市場 包裝靈活 廣告攻勢 ⑦ 事故樹分析法 事故樹，是一種樹狀圖，又稱作故障樹，是在風(fēng)險辨識和分析中被廣泛應(yīng)用的一種分析方法。它是用各種時間符號和邏輯來表示可能事件的一種圖表，其頂端是可能的結(jié)果，下面是對結(jié)果的原因分解。因為事故樹把影響整體目標(biāo)實現(xiàn)的很多因素以及因果關(guān)系都很清晰地表示了出來，效果非常直觀，便于進行深入的風(fēng)險分析。 事故樹法本質(zhì)上是定量分析方法，但也可作為定性分析的工具。它起源于 20世紀(jì) 60年代，之后，這種方法得到迅速發(fā)展，并不斷改進，尤其是計算機的使用，使它廣泛用于國民經(jīng)濟各個部門。事故樹是一種圖表，用來表示所有可能產(chǎn)生事故的風(fēng)險事件。它由一些節(jié)點和連接這些節(jié)點的線組成，每個節(jié)點表示某一具體事件，而連線則表示事件之間的某種特定關(guān)系。事故樹法遵循邏輯學(xué)演繹分析原則，即從結(jié)果分析原因。 4．準(zhǔn)確識別影響企業(yè)內(nèi)控目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險因素 （ 1）企業(yè) 識別內(nèi)部風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)關(guān)注的因素 ： ① 董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素 ② 組織機構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素 科學(xué)的管理方法是對企業(yè)進行有效控制，使企業(yè)步入良性循環(huán)的保證。管理因素包含組織機構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等。拿資產(chǎn)管理來講，具體方法有營銷管理方法、辦公行政管理方法、財務(wù)管理方法、物流管理方法、生產(chǎn)管理方法及品質(zhì)、設(shè)備、安全管理方法等。 ③ 研究開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運用等自主創(chuàng)新因素 企業(yè)的自主創(chuàng)新，指的是主要靠企業(yè)內(nèi)部的研究開發(fā)力量，相對獨立自主地進行技術(shù)的研究開發(fā)及其他創(chuàng)新活動。提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力，要把握以下三點內(nèi)容： ⑦ 事故樹分析法 事故樹，是一種樹狀圖，又稱作故障樹，是在風(fēng)險辨識和分析中被廣泛應(yīng)用的一種分析方法。它是用各種時間符號和邏輯來表示可能事件的一種圖表，其頂端是可能的結(jié)果，下面是對結(jié)果的原因分解。因為事故樹把影響整體目標(biāo)實現(xiàn)的很多因素以及因果關(guān)系都很清晰地表示了出來，效果非常直觀，便于進行深入的風(fēng)險分析。 事故樹法本質(zhì)上是定量分析方法，但也可作為定性分析的工具。它起源于 20世紀(jì) 60年代，之后，這種方法得到迅速發(fā)展，并不斷改進，尤其是計算機的使用，使它廣泛用于國民經(jīng)濟各個部門。事故樹是一種圖表，用來表示所有可能產(chǎn)生事故的風(fēng)險事件。它由一些節(jié)點和連接這些節(jié)點的線組成，每個節(jié)點表示某一具體事件，而連線則表示事件之間的某種特定關(guān)系。事故樹法遵循邏輯學(xué)演繹分析原則，即從結(jié)果分析原因。 4．準(zhǔn)確識別影響企業(yè)內(nèi)控目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險因素 （ 1）企業(yè) 識別內(nèi)部風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)關(guān)注的因素 ： ① 董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素 ② 組織機構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素 科學(xué)的管理方法是對企業(yè)進行有效控制，使企業(yè)步入良性循環(huán)的保證。管理因素包含組織機構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等。拿資產(chǎn)管理來講，具體方法有營銷管理方法、辦公行政管理方法、財務(wù)管理方法、物流管理方法、生產(chǎn)管理方法及品質(zhì)、設(shè)備、安全管理方法等。 ③ 研究開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運用等自主創(chuàng)新因素 企業(yè)的自主創(chuàng)新，指的是主要靠企業(yè)內(nèi)部的研究開發(fā)力量，相對獨立自主地進行技術(shù)的研究開發(fā)及其他創(chuàng)新活動。提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力，要把握以下三點內(nèi)容： 第一，企業(yè)是自主創(chuàng)新的主體 企業(yè)的自主創(chuàng)新，是指企業(yè)為適應(yīng)生產(chǎn)發(fā)展和市場需求，以提高經(jīng)濟效益為目的的科技創(chuàng)新活動。這一活動既是新產(chǎn)品、新技術(shù)的開發(fā)，又是新市場的開拓，因此既有技術(shù)創(chuàng)新能否成功的風(fēng)險，又有能否經(jīng)得起市場考驗的風(fēng)險，也就是說，有很多不確定性的和不可控的因素。 第二，企業(yè)自主創(chuàng)新必須著眼于產(chǎn)業(yè)化 經(jīng)濟全球化使得企業(yè)自主創(chuàng)新的戰(zhàn)略越來越體現(xiàn)在自主知識產(chǎn)權(quán)的價值和核心競爭力的強弱方面。在世界性的企業(yè)自主創(chuàng)新浪潮中所涌現(xiàn)出的