【正文】 然后在本月工作量后的單元格內(nèi)標(biāo)上星號(hào)。 如果自動(dòng)計(jì)算的值不符合要求，可以手工進(jìn)行修改 . 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 ?固定資產(chǎn)折舊核算 計(jì)提本月折舊 當(dāng)開(kāi)始計(jì)提折舊的時(shí)候，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)提所有資產(chǎn)當(dāng)期折舊額，并將當(dāng)期的折舊額自動(dòng)累加到累計(jì)折舊項(xiàng)目中。計(jì)提工作完成之后，需要進(jìn)行折舊分配，形成折舊費(fèi)用，系統(tǒng)除了自動(dòng)生成折舊清單之外，同時(shí)還生成折舊分配表，從而完成本期折舊費(fèi)用的登賬工作 . 單擊 【 處理 】 → 【 計(jì)提本月折舊 】 子項(xiàng)，系統(tǒng)顯示提示“計(jì)提折舊后是否要查看折舊清單？”的信息框 . 單擊 【 是 】 按鈕，系統(tǒng)再次彈出另一個(gè)消息提示框 . 單擊提示框中的 【 是 】 ,系統(tǒng)將在短時(shí)間內(nèi)完成計(jì)提折舊 。在完成計(jì)提折舊之后 ,系統(tǒng)自動(dòng)打開(kāi) 【 折舊清單 】 窗口如圖 674 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 ?固定資產(chǎn)折舊核算 折舊清單 折舊清單 顯示所有應(yīng)計(jì)提折舊的資產(chǎn)所計(jì)提折舊數(shù)額的列表，單期的折舊清單中列示了資產(chǎn)名稱、計(jì)提原值、月折舊率、單位折舊、月工作量、月折舊額等信息，全年的折舊清單中同時(shí)列出了各資產(chǎn)在 12個(gè)計(jì)提期間中月折舊額、本年累計(jì)折舊等信息，如圖 675. 折舊分配表 折舊分配表 是制作記賬憑證、把計(jì)提折舊額分配到有關(guān)成本和費(fèi)用的依據(jù)。折舊分配表有兩種類型 —— 類別折舊分配表和部門(mén)折舊分配表。 單擊 【 處理 】 → 【 折舊分配 表 】 子項(xiàng)，即可打開(kāi) 【 折舊 分配表 】 窗口，如圖 676 單擊 【 修改 】 命令之后 ,單擊 【 部門(mén)分配條件 】 按鈕則顯示如圖 677所示對(duì)話框。 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 圖 671 工作量 圖 674 折舊清單 圖 675 全年“折舊清單” 圖 676 折舊分配表 圖 677 折舊部門(mén)匯總 ?固定資產(chǎn)減少核算 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 在固定資產(chǎn)系統(tǒng)下 ,單擊 【 卡片 】 → 【 資產(chǎn) 減少 】 選項(xiàng) ,打開(kāi) 【 資產(chǎn)減少 】 對(duì)話框 有兩種辦法選擇要減少的資產(chǎn)： 在表內(nèi)輸入資產(chǎn)減少的信息 —— 減少日期、減 少方式、清理收入、清理費(fèi)用、清理原因。如 果當(dāng)時(shí)清理收入和費(fèi)用還不知道，以后可以在 這張卡片的附表“清理信息”中輸入。 單擊 【 確定 】 可完成該（批）資產(chǎn)的減少 . (1)如果要減少的資產(chǎn)比較少或者沒(méi)有共同點(diǎn)，則可通過(guò)輸入資產(chǎn)編號(hào)或者卡片號(hào)，然后單擊 【 增加 】 按鈕，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中； (2)如果要減少的資產(chǎn)比較多而且有共同點(diǎn)，則可單擊【 條件 】 按鈕，屏幕顯示的界面與卡片管理中自定義查詢的條件查詢界面是一樣的。輸入相應(yīng)的查詢條件，然后將系統(tǒng)顯示的符合條件集合的資產(chǎn)挑選出來(lái)進(jìn)行減少操作。 ?固定資產(chǎn)其他變動(dòng)核算 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 原值變動(dòng) :包括原值增加和原值減少兩部分 展開(kāi) 【 卡片 】 選項(xiàng) ,單擊 【 變動(dòng)單 】 → 【 原值增加 】 子項(xiàng) , 打開(kāi) 【 固定資產(chǎn)變動(dòng)單 】 窗口如圖 679 在窗口中單擊 “ 卡片編號(hào) ” 輸入數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)自動(dòng)帶出 相關(guān)信息 輸入“增加金額”，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算“變動(dòng)后原值”、“變動(dòng)后凈殘值”項(xiàng)并將其設(shè)置為不可修改 輸入“變動(dòng)原因”的內(nèi)容，然后單擊 【 保存 】 按鈕，完成原值變動(dòng)操作。 部門(mén)轉(zhuǎn)移 展開(kāi) 【 卡片 】 選項(xiàng)，單擊 【 變動(dòng)單 】 → 【 部門(mén)轉(zhuǎn)移 】 子 項(xiàng)，打開(kāi) 【 固定資產(chǎn)變動(dòng)單 】 窗口，如圖 680 在窗口中單擊 “ 卡片編號(hào) ” 輸入數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)自動(dòng)帶出相關(guān)信息。 選擇輸入“變動(dòng)后部門(mén)”并輸入“變動(dòng)原因”。 單擊 【 保存 】 按鈕，即可彈出提示信息，確認(rèn)之后保存本次變動(dòng)結(jié)果 ?固定資產(chǎn)其他變動(dòng)核算 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 使用狀況變動(dòng) 資產(chǎn)使用狀況分為在用、未使用、不需用、停用、封存等 5種。 使用狀況變動(dòng)可以通過(guò)系統(tǒng)提供的“使用狀況變動(dòng)”功能來(lái)完成。操作步驟參照“部門(mén)轉(zhuǎn)移”，界面如圖 681所示。 使用年限調(diào)整 資產(chǎn)在使用過(guò)程中，可能會(huì)由于資產(chǎn)的重估、大修等原因調(diào)整資產(chǎn)的使用年限，進(jìn) 行使用年限調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按照調(diào)整后的使用年限計(jì)提折舊。 上述功能可以通過(guò)系統(tǒng)提供的“使用年限調(diào)整”操作實(shí)現(xiàn)，操作步驟參照“部門(mén)轉(zhuǎn) 移”，界面如圖 682 折舊方法調(diào)整 有特殊情況需要進(jìn)行調(diào)整，可以通過(guò)系統(tǒng)的“折舊方法調(diào)整”來(lái)實(shí)現(xiàn)。展開(kāi) 【 卡片 】 選項(xiàng)之后，單擊 【 變動(dòng)單 】 → 【 折舊方法調(diào)整 】 子項(xiàng)，即可打開(kāi)如圖 683所示的窗口，具 體操作過(guò)程可參照“部門(mén)轉(zhuǎn)移”。 ?固定資產(chǎn)其他變動(dòng)核算 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 累計(jì)折舊調(diào)整 而 ERPU8只在當(dāng)月按照新的方法計(jì)提折舊，以前期間的數(shù)據(jù)不能自動(dòng)調(diào)整，只能手動(dòng)調(diào)整累計(jì)折舊額。 其他調(diào)整 ① 資產(chǎn)累計(jì)折舊的調(diào)整：調(diào)整后的累計(jì)折舊必須保證大于或等于凈殘值； ② 調(diào)整資產(chǎn)的工作總量：調(diào)整后的工作總量不能小于累計(jì)用量； ③ 調(diào)整資產(chǎn)的凈殘值（率）：調(diào)整后凈殘值必須小于凈值； ④ 調(diào)整資產(chǎn)所屬的類別：調(diào)整后的類別和調(diào)整前類別的計(jì)提屬性必須相同。 ?固定資產(chǎn)其他變動(dòng)核算 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 批量變動(dòng) 單擊 【 卡片 】 → 【 批量變動(dòng) 】 子項(xiàng) 打開(kāi) 【 批量變動(dòng)單 】 窗口，在“變 動(dòng)類型”下拉選項(xiàng)框中選擇需要進(jìn) 行變動(dòng)的類型，如圖 684 選擇批量變動(dòng)的資產(chǎn)有兩種方法： 手動(dòng)選擇和條件選擇 生成變動(dòng)單。輸入變動(dòng)內(nèi)容以及變 動(dòng)原因之后，選擇右鍵菜單中的 【 保存 】 命令項(xiàng)，即可將所需要變 動(dòng)的資產(chǎn)生成變動(dòng)單。 ● 手動(dòng)選擇 —— 如果需要批量變動(dòng)的資產(chǎn)沒(méi)有共同點(diǎn)，則可以在 【 批量變動(dòng)單 】 窗口內(nèi)直接輸入“卡片編號(hào)”或者“資產(chǎn)編號(hào)”，也可以使用參照按鈕將資產(chǎn)逐個(gè)地增加到批量變動(dòng)表內(nèi)進(jìn)行變動(dòng)。 ● 條件選擇 —— 系統(tǒng)通過(guò)一些用戶指定的查詢條件將符合該條件集合的資產(chǎn)挑選出來(lái)進(jìn)行變動(dòng)。 變動(dòng)單管理 變動(dòng)單管理可以對(duì)系統(tǒng)制作的變動(dòng)單 進(jìn)行綜合管理，其基本內(nèi)容與固定資產(chǎn)卡 片管理相似。具體的操作步驟如下： 展開(kāi) 【 卡片 】 選項(xiàng)，單擊 【 變動(dòng)單 】 → 【 變動(dòng)單管理 】 子項(xiàng)，即可打開(kāi) 【 變動(dòng) 單管理 】 窗口，在這里可以實(shí)現(xiàn)對(duì)變動(dòng)的 各種操作，如圖 686 返回目錄 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 圖 679 固定資產(chǎn)變動(dòng)單 —— 原值增加 圖 680 固定資產(chǎn)變動(dòng)單 —— 部門(mén)轉(zhuǎn)移 圖 681 固定資產(chǎn)變動(dòng)單 —— 使用狀況調(diào)整 圖 682 固定資產(chǎn)變動(dòng)單 —— 使用年限調(diào)整 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 圖 683 固定資產(chǎn)變動(dòng)單 —— 折舊方法調(diào)整 圖 684 批量變動(dòng)單 圖 686 變動(dòng)單管理