【正文】 證時按“F2”鍵C、按空格鍵直接錄入最后一個科目的金額 D、按“＝”鍵改變金額方向參考書目：《ERP財務管理系統(tǒng)應用專家培訓教程》，用友軟件股份有限公司主編，中國物資出版社， 2006年出版后記：教 案編 號： 8授課時間：學時2教學課型：理論課□ 實驗課□ 上機課 習題課□ 其它□題目（教學章、節(jié)或主題）：實驗四 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理教學目標（分掌握、熟悉、了解三個層次）：掌握填制憑證的操作方法。熟悉設置常用摘要的操作方法。教學重點、難點：重點：填制憑證的操作難點：填制憑證的操作教學方式、手段、媒介：輔導學生上機，一人一臺電腦教學過程：（含復習上節(jié)內(nèi)容、引入新課、中間組織教學以及如何啟發(fā)思維等）學生完成下列操作：一、引入賬套。二、由001號操作員設置常用摘要，由002號操作員對除“設置常用摘要”以外的業(yè)務進行操作。三、填制憑證。四、賬套備份。討論、思考題、作業(yè)：思考題：一張憑證一般需填制哪些內(nèi)容？怎么操作？參考書目：《ERP財務管理系統(tǒng)應用專家實驗教程》，用友軟件股份有限公司主編，中國物資出版社，2007年出版后記：教 案編 號： 9授課時間：學時2教學課型：理論課 實驗課□ 上機課□ 習題課□ 其它□題目（教學章、節(jié)或主題）：第三章 總賬管理子系統(tǒng)項目第三節(jié) 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理任務教學目標（分掌握、熟悉、了解三個層次）：掌握出納簽字、主管簽字、審核憑證、記賬和取消記賬的方法。掌握日記賬、資金日報表查詢的方法和支票登記簿登記以及進行銀行對賬的方法。教學重點、難點：重點：出納簽字、主管簽字、審核憑證、記賬、取消記賬和銀行對賬難點：取消記賬和銀行對賬教學方式、手段、媒介：課堂講授、演示，多媒體教學過程：（含復習上節(jié)內(nèi)容、引入新課、中間組織教學以及如何啟發(fā)思維等）復習上節(jié)內(nèi)容：簡述填制憑證的流程。答：憑證∣填制憑證，[增加]—選擇憑證類型—制單日期—附單據(jù)數(shù)：0、1或2等—摘要—科目名稱—金額……—[保存]。填制憑證需注意哪些問題？答：（1）在同一行中，移動光標用[Tab]、[Enter]或鼠標左鍵，換行用[Enter]，因為[Enter]可自動帶出上一行摘要。（2）當光標在科目名稱一欄時，按[F2]或點。（3）金額方向輸錯，怎么做？先將光標移到正確的一方，按空格鍵。（4）帶小數(shù)位的金額輸入：先輸整數(shù)部分，再將光標移到第一位小數(shù)處，輸小數(shù)部分。（5）金額為紅字時，先輸“”號，再輸金額，顯示屏上為紅字金額，或先輸金額，再輸“”號。教學過程（續(xù)）：（6）增加憑證可以按F5鍵。修改憑證的方法有哪些？答：（1）已輸入未審核的憑證，可直接修改。（憑證號、憑證類別、制單人均不能修改）（2）已審核未記賬的憑證，取消審核后再修改。（3）已記賬的憑證不能直接修改，可用“紅字憑證沖銷法”或“補充憑證法”更正。（4）外部系統(tǒng)傳過來的憑證不能在總賬子系統(tǒng)中進行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進行修改。作廢憑證的特點是什么？答：作廢憑證不能被修改，不能被標錯，也不能進行出納簽字、主管簽字、審核簽字，但可被記賬。整理的憑證有什么條件限制？答：未記賬的作廢憑證。簡述沖銷憑證的過程。答：在“填制憑證”窗口，制單∣沖銷憑證，選一張已記賬憑證，制作一張紅字沖銷憑證。再填制一張正確的憑證。生成的紅字沖銷憑證和重新填制的一張憑證都需進行各種簽字和記賬。實驗四上機出現(xiàn)的問題一、王東填制憑證。王東是你的賬套的操作員。王東注冊總賬，操作日期：20090930。（1）財務會計→總賬；在總賬中重新注冊，換人。（2）企業(yè)門戶→財務會計→總賬；在企業(yè)門戶中重注冊，換人。二、憑證類別3種，限制類型、限制科目不能錯。三、制單日期根據(jù)業(yè)務的發(fā)生日期而定。教學過程（續(xù)）：四、附單據(jù)數(shù)根據(jù)實際附單據(jù)數(shù)而定。五、科目末級科目?！拜o助項”窗口：題中告訴你的，你輸入；沒告訴的，不用輸。如出現(xiàn)“輔助項”窗口后，單擊[取消]；或科目本身帶輔助核算，但沒出現(xiàn)“輔助項”窗口，結果憑證無法保存。方法：用鼠標單擊該科目，按[Ctrl+S]，調(diào)出“輔助項”窗口，補輸入內(nèi)容后，[確認]。六、憑證行數(shù)無限制，可輸入任意行。打印時，自動分頁。七、填制憑證并保存后，發(fā)現(xiàn)錯誤。不能修改的有：憑證類別（收、付、轉(zhuǎn)）、序號（系統(tǒng)自動編號）、制單（王東）。其他各項可以由制單人修改后保存。但修改制單日期時，如有問題，由賬套主管注冊總賬后，設置∣選項，□制單序時控制，[編輯]，[確定]。引入新課：第三章 總賬管理子系統(tǒng)項目第三節(jié) 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理任務一、任務出納簽字出納憑證：收款憑證、付款憑證。：對14張出納憑證進行出納簽字。兩種簽字方法：憑證∣出納簽字，[確認]，[確定]，[簽字]。（一張憑證） 出納∣成批出納簽字。（一批憑證）兩種取消簽字方法：在“出納簽字”窗口，[取消]。（一張憑證）在“出納簽字”窗口，出納∣成批取消簽字。（一批憑證）注意：①憑證一經(jīng)出納簽字（主管簽字、審核簽字），就不能被修改、刪除，只有教學過程（續(xù)）：取消出納簽字（主管簽字、審核簽字）后才可以修改或刪除。②取消出納簽字（主管簽字、審核簽字）只能由出納人（主管簽字人、審核人）自己進行。主管簽字簽字：憑證∣主管簽字，[確認]，[確定]，[簽字]（一張憑證）；主管∣成批主管簽字（一批憑證）。取消簽字：在“主管簽字”窗口，[取消]（一張憑證））；主管∣成批取消簽字（一批憑證）。注意：①主管簽字人和制單人不能是同一個人。②已主管簽字的憑證：右上角顯示當前操作員姓名和紅色框。審核憑證審核：憑證∣審核憑證，[確認]，[確定]，[審核]（一張憑證）；審核∣成批審核憑證（一批憑證）。取消審核：在“審核憑證”窗口，[取消]（一張憑證）；審核∣成批取消審核（一批憑證）。標錯：在“審核憑證”窗口，[標錯]，在憑證左上角出現(xiàn)“有錯”字樣。再[標錯]，無“有錯”字樣。注意：①審核人和制單人不能是同一個人。②作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。記賬憑證∣記賬注意：①第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。②未審核憑證不能記賬。③作廢憑證不需審核可直接記賬。（數(shù)字不記入賬簿，相當于一張空憑證）④上月未記賬，本月不能記賬。⑤上月未結賬，本月不能記賬。⑥記完賬后不能整理憑證斷號。⑦記完賬后的憑證不能在“填制憑證”界面查詢，只能在“查詢憑證”界面查詢。教學過程（續(xù)）：取消記賬兩種恢復記賬前狀態(tài)方式：①最近一次記賬前狀態(tài)；②本月月初狀態(tài)（本月所有憑證未記賬，仍有各種簽字）。期末∣對賬，按[Ctrl+H]，[確定]。憑證∣恢復記賬前狀態(tài)，⊙年月初狀態(tài)，[確定]，輸入主管口令，[確認]。注意：①第一次按[Ctrl+H]，激活“恢復記賬前狀態(tài)”功能；再按[Ctrl+H]，重新隱藏“恢復記賬前狀態(tài)”功能。②已結賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬。日記賬日記賬是指現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。：查詢現(xiàn)金日記賬。出納∣現(xiàn)金日記賬，[確認]。查詢銀行存款日記賬：出納∣銀行日記賬如何進行聯(lián)查? 日記賬→憑證：雙擊某行或?qū)⒐鈽硕ㄔ谀承猩?，再單擊工具欄上的[憑證]。日記賬→總賬：單擊工具欄上的[總賬]。資金日報表資金日報表是反映庫存現(xiàn)金、銀行存款科目日發(fā)生額及余額情況的報表。：查詢9月8日的資金日報表。出納∣資金日報，日期：，[確認]。支票登記簿支票登記簿詳細登記支票領用人、領用日期、支票用途、是否報銷等情況。一般領用支票時先登記支票登記簿，報銷時自動登記報銷日期。若領用時未登記，則填制憑證時登記相關信息。出納∣支票登記簿銀行對賬（1）輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)：企業(yè)日記賬余額為222000元，銀行對賬單期初余額為220000元，有企教學過程（續(xù)）：業(yè)已收而銀行未收的未達賬（2009年8月20日）2000元。出納∣銀行對賬∣銀行對賬期初輸入（2）輸入銀行對賬單日 期結算方式票號借方金額貸方金額余額現(xiàn)金支票23455　47539　現(xiàn)金支票234562000轉(zhuǎn)賬支票955　500　轉(zhuǎn)賬支票12310萬美元,折合72萬元人民幣(美元賬戶登記10萬美元)　　電匯3456234000　　電匯3457351000　　轉(zhuǎn)賬支票827562340000　　轉(zhuǎn)賬支票956　1770000　轉(zhuǎn)賬支票1023　300000　轉(zhuǎn)賬支票7205　71200　其他3489　2350　出納∣銀行對賬∣銀行對賬單注意：表：余額，[保存]，系統(tǒng)自動計算。（3）自動對賬標志：O出納∣銀行對賬∣銀行對賬（4）手工對賬標志：Y雙擊“兩清”欄，[檢查]技巧：如何取消對賬標記？ 手動取消勾對: 雙擊要取消對賬標志業(yè)務的[兩清]區(qū)即可。自動取消勾對: 單擊[取消]按鈕，顯示反勾對月份范圍錄入窗，選擇要進行反對賬的期間和取消的數(shù)據(jù)范圍（全部數(shù)據(jù)、自動勾對數(shù)據(jù)和手工勾對數(shù)據(jù)），點擊[確定]按鈕，系統(tǒng)將自動對此期間已兩清的銀行賬取消兩清標志。（5）編制余額調(diào)節(jié)表教學過程（續(xù)）：出納∣銀行對賬∣余額調(diào)節(jié)表查詢（6）查詢對賬單或日記賬勾對情況出納∣銀行對賬∣查詢對賬勾對情況（7）核銷已達賬將核對正確并確認無誤的已達賬刪除，對于一般用戶來說，在銀行對賬正確后，如果想將已達賬刪除并只保留未達賬時，可使用本功能。銀行對賬︱核銷銀行賬，選擇要核銷的銀行科目，[確定]。（8）長期未達賬審計出納∣長期未達賬審計截止日期：，超過天數(shù)：0。二、知識審核憑證經(jīng)過審核后的記賬憑證才能作為正式憑證進行記賬處理。思考題：作廢憑證是不是正式憑證？審核憑證包括出納簽字、主管簽字和審核員審核憑證三方面工作。審核憑證的兩種方式（1）屏幕審核（2）對照式審核二次輸入憑證各種簽字的注意點（1）憑證一經(jīng)出納簽字（主管簽字、審核簽字），就不能被修改、刪除，只有取消出納簽字（主管簽字、審核簽字）后才可以修改或刪除。（2）取消出納簽字（主管簽字、審核簽字）只能由出納人（主管簽字人、審核人）自己進行。（3）主管簽字人和制單人不能是同一個人。（4）已主管簽字的憑證：右上角顯示當前操作員姓名和紅色框。（5）審核人和制單人不能是同一個人。（6）作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。教學過程（續(xù)）：記賬的注意點（1）第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。（2）未審核憑證不能記賬。（3）作廢憑證不需審核可直接記賬。（數(shù)字不記入賬簿，相當于一張空憑證）（4）上月未記賬，本月不能記賬。（5）上月未結賬，本月不能記賬。（6）記完賬后不能整理憑證斷號。（7）記完賬后的憑證不能在“填制憑證”界面查詢，只能在“查詢憑證”界面查詢。（8）第一次按[Ctrl+H]，激活“恢復記賬前狀態(tài)”功能；再按[Ctrl+H]，重新隱藏“恢復記賬前狀態(tài)”功能。（9）已結賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬。如何取消銀行對賬標記？ 手動取消勾對: 雙擊要取消對賬標志業(yè)務的[兩清]區(qū)即可。自動取消勾對: 單擊[取消]按鈕，顯示反勾對月份范圍錄入窗，選擇要進行反對賬的期間和取消的數(shù)據(jù)范圍（全部數(shù)據(jù)、自動勾對數(shù)據(jù)和手工勾對數(shù)據(jù)），點擊[確定]按鈕，系統(tǒng)將自動對此期間已兩清的銀行賬取消兩清標志。討論、思考題、作業(yè)：作業(yè)：一、簡答題如何取消銀行對賬標記？2009年9月末記完賬后，想取消記賬，如何操作？二、判斷題紅字沖銷憑證可進行主管簽字和審核簽字，也能被記賬。（ ）王東制單并審核。（ ）王東制單并進行主管簽字。（ ）有“主管簽字”的憑證，可被修改。（ ）第一次按[Ctrl+H]，激活“恢復記賬前狀態(tài)”。（ ）第一次記賬時，期初余額試算不平衡，也可以記賬。（ ）參考書目：《ERP財務管理系統(tǒng)應用專家培訓教程》，用友軟件股份有限公司主編，中國物資出版社， 2006年出版后記：教 案編 號：10授課時間：學時2教學課型：理論課□ 實驗課□ 上機課 習題課□ 其它□題目（教學章、節(jié)或主題）：實驗四 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理實驗五 出納管理教學目標（分掌握、熟悉、了解三個層次）：掌握審核憑證、出納簽字、記賬、沖銷憑證、修改憑證和刪除憑證的操作方法。掌握現(xiàn)金日記賬、資金日報表查詢的方法和支票登記簿、銀行對賬的操作方法。熟悉設置常用憑證的方法。教學重點、難點：重點：審核憑證、出納簽字、記賬、沖銷憑證、修改憑證、刪除憑證和銀行對賬的操作難點：沖銷憑證、修改憑證、刪除憑證和銀行對賬的操作教學方式、手段、媒介：輔導學生上機，一人一臺電腦教學過程：（含復習上節(jié)內(nèi)容、引入新課、中間組織教學以及如何啟發(fā)思維等）學生完成下列操作：一、引入賬套。二、審核憑證。三、出納簽字。四、修改第5號付款憑證的金額為800元，保存后再修改第5號付款憑證的金額為500元，進行出納簽字、審核憑證。五、刪除第1號付款憑證并整理斷號。六、設置常用憑證，生成一張?zhí)岈F(xiàn)金200元的憑證，不保存。七、記賬。八、查詢已記賬的第1號轉(zhuǎn)賬