【正文】 登錄應(yīng)付款管理系統(tǒng)，展開 【 日 常處理 】 一項 ，點擊 【 應(yīng)付單據(jù) 處理 】 選項下的 【 應(yīng)付單據(jù)錄 入 】 自選項 ,打開 【 單據(jù)類別 】 對 話框 ,如圖 65 . ● 選定“單據(jù)類型”和“單據(jù)名 稱” 后 ,單擊 【 確定 】 進(jìn)入 【 應(yīng) 付單 】 窗口如圖 各項數(shù)據(jù)單擊 【 保存 】 保存該張 新增單據(jù) . ● 展開 【 日常處理 】 選項 ,進(jìn)入 【 應(yīng)付單據(jù)處理 】 → 【 應(yīng)付單據(jù) 審核 】 子選項 ,顯示如圖 67【 單 據(jù)過濾條件 】 對話框 ,輸入適當(dāng) 的條件后 ,單擊 【 確認(rèn) 】 , 進(jìn)入 【 應(yīng)付單據(jù)列表 】 窗口 . ● 單擊窗口上的 【 單據(jù) 】 ,則可以打 開 【 應(yīng)付單 】 窗口 , 查找到需要修 改的單據(jù)單擊 【 修改 】 按鈕即 可；如果要刪除 ,可以單擊 【 刪 除 】 . ● 如果在 【 應(yīng)付單據(jù)列表 】 窗口中 單擊 【 單據(jù) 】 ,然后找到需要審 核的單據(jù) ,單擊 【 審核 】 ,系統(tǒng)將 提示“是否立即制單？” ,同時 在“審核人”處顯示當(dāng)前操作員 的名稱 . ● 展開 【 日常處理 】 選項 ,進(jìn)入 【 付款單據(jù)處理 】 → 【 付款單據(jù) 錄入 】 , 可自動打開一張新的空 白“付款單” ,如圖 【 增加 】 填制收款單 .數(shù)據(jù)輸入 完畢單擊 【 保存 】 可將新增收款 單保存到系統(tǒng)中 . ● 如要修改已經(jīng)保存過的收款單 , 打開 【 付款單據(jù)處理 】 → 【 付款 單據(jù)審核 】 ,顯示 【 付款單過濾 條件 】 對話框 .輸入條件后單擊 【 確認(rèn) 】 進(jìn)入 【 收付款單列表 】 窗口 .單擊 【 單據(jù) 】 自動打開 【 付款單 】 窗口 .自動彈出 【 核銷 條件 】 對話框 應(yīng)收 /應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理 圖 69 空白付款單 圖 67 【 單據(jù)過濾條件 】 圖 66 【 應(yīng)付單 】 窗口 圖 65 【 單據(jù)類別 】 應(yīng)收 /應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理 ?票據(jù)管理 需要注意的是，使 用票據(jù)登記簿管理功能， 必須將應(yīng)收 /應(yīng)付票據(jù)科 目設(shè)置成為帶有客戶 /供 應(yīng)商往來輔助核算的科目 . 對票據(jù)的管理將分 成 應(yīng)收模塊 和 應(yīng)付模塊 兩部分來進(jìn)行敘述。 ?往來業(yè)務(wù)結(jié)算的單據(jù)處理 應(yīng)收 /應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理 有往來款項的增加，必然伴隨著往來款項的結(jié)算與核銷。 ● 錄入的發(fā)票和應(yīng)收單據(jù)的日期必須大于已經(jīng)結(jié)賬的日期，而且還要小于或等于 當(dāng)前業(yè)務(wù)的日期。 ● 單據(jù)在沒有被審核之前，可以由操作員自行修改和刪除；如果要修改和刪除已 經(jīng)審核的單據(jù)，那么必須先取消審核，然后再對單據(jù)進(jìn)行修改和刪除。 審核應(yīng)收單據(jù) :單擊 【 應(yīng)收單據(jù)列表 】 窗口中的 【 單據(jù) 】 按鈕，然后對需要進(jìn)行審核的單據(jù)進(jìn)行查找，找到后 單擊 【 審核 】 按鈕，系統(tǒng)將會彈出提示信息框提示“是否立即制單？”，同時在“審核人”一欄處顯 示當(dāng)前操作員的名稱。輸入查詢條件 ,單擊 【 確認(rèn) 】 按鈕 ,進(jìn) 入 【 單據(jù)處理 】 對話框 ,顯示 【 應(yīng)收單據(jù)列表 】 如圖 64 . 審核應(yīng)收款單據(jù) :單擊 【 應(yīng)收單據(jù)列表 】 窗口上的 【 單據(jù) 】 ,打開 【 應(yīng)收單 】 窗口，找到需要修改的單據(jù) ,單擊 【 修改 】 按鈕對當(dāng)前單據(jù)進(jìn)行修改 。 ?往來業(yè)務(wù)發(fā)生的單據(jù)處理 應(yīng)收 /應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理 增加應(yīng)收款 : 登錄應(yīng)收款管理系統(tǒng)，展開 【 日常處理 】 選項，登錄 【 日常處理 】 → 【 應(yīng)收單據(jù)處理 】 → 【 應(yīng)收單據(jù) 錄入 】 子選項 ,顯示如圖 61的 【 單據(jù)類別 】 窗口 .單擊 【 確認(rèn) 】 按鈕后 ,系統(tǒng)彈出如圖 62【 應(yīng)收單 】 窗口。應(yīng)收 /應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理 工資核算業(yè)務(wù)日常處理 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 制作 :新起點 IT工作室 第 6章 日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容 應(yīng)收 /應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理 應(yīng)收 /應(yīng)付 款業(yè)務(wù)日常 處理 往來業(yè)務(wù) 發(fā)生的單 據(jù)處理 往來業(yè)務(wù) 結(jié)算的單 據(jù)處理 票據(jù)管理 壞賬處理 轉(zhuǎn)賬處理 制單 返回目錄 應(yīng)收 /應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理 ?往來業(yè)務(wù)發(fā)生的單據(jù)處理 往來業(yè)務(wù)發(fā)生 是由于賒銷或者賒購等原因?qū)е聭?yīng)收款或者應(yīng)付款的增加。 往來業(yè)務(wù)的單據(jù)處理在流程上一般來說分成兩個階段： 一是 單據(jù)的錄入 ，目的是把業(yè)務(wù)發(fā)生時的原始單據(jù)資料輸入系統(tǒng)，這時的單據(jù)尚未形成記賬憑證；二是 對單據(jù)進(jìn)行審核 ，主要是對已經(jīng)錄入的單據(jù)內(nèi)容進(jìn)行校對，檢查其正確性，經(jīng)過審核后的單據(jù)才能制單形成記賬憑證。 修改應(yīng)收款單據(jù) :在應(yīng)收款管理系統(tǒng)下 ,展開 【 日常處理 】 選項 ,打開 【 日常處理 】 → 【 應(yīng)收單據(jù)處理 】 → 【 應(yīng)收 單據(jù)審核 】 子選項 ,顯示如圖 63【 單據(jù)過濾條件 】 對話框。如果要刪除當(dāng)前的單據(jù) ,可以單擊 【 刪除 】 按鈕進(jìn)行操作。 應(yīng)收 /應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理 圖 64 【 應(yīng)收單據(jù)列表 】 圖 63 【 單據(jù)過濾條件 】 圖 62 【 應(yīng)收單 】 圖 61 【 單據(jù)類別 】 應(yīng)收 /應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理 ?往來業(yè)務(wù)發(fā)生的單據(jù)處理 ● 在應(yīng)收 /應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，單據(jù)的填制與審核可以由同一人進(jìn)行，但是在實務(wù) 中，單據(jù)的填制與審核最好能由不同的操作員進(jìn)行操作，通過操作員之間的相互 檢查，可以有效地減少單據(jù)填制中可能出現(xiàn)的差錯和防止舞弊行為的發(fā)生。 ● 單據(jù)的名稱和類型、稅率、幣種是不能進(jìn)行修改的，如果這些單據(jù)內(nèi)容出現(xiàn)錯 誤，只能刪除該單據(jù)，然后再重新填制一張正確的單據(jù)。 ● 單據(jù)錄入時涉及到的往來單位、結(jié)算方式、付款條件、部門、業(yè)務(wù)員等內(nèi)容僅 僅限于系統(tǒng)中存有的檔案資料，如果單據(jù)錄入時有新增的內(nèi)容，應(yīng)該先增加相 應(yīng)的檔案資料。在應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)中， 往來款項生成的單據(jù)處理與往來款項結(jié)算的單據(jù)處理是分開的： 往來款項結(jié)算的時候，會生成收款單或付款單據(jù)，涉及到具體的結(jié)算方式和資金 的實際增減；而往來款項發(fā)生的時候，不涉及到銀行結(jié)算，但是會有往來