北京分公司崇文支公司20xx年度財務分析-張鵬-資料下載頁
2025-01-06 22:36本頁面
【正文】 速增長，同比去年有了明顯進步也在逐步擴大市場規(guī)模 – 凈資產收益率分析 上級對我司投資報酬率達到 %，比現(xiàn)在的股市增長要高的多 也比央行調增后的存貸款利率要高的多 ? 償債能力分析 – 流動比率 率分析 大量的內部往來業(yè)務，公司清理應收賬款和見費出單的，使得公司的流動比率非常高達到 – 賠付成本 分析 賠付率還是比較高，主要承保方面出現(xiàn)賠付高 ,迫于業(yè)績壓力業(yè)務員只為增加業(yè)績銷售收入，而不 考慮 賠付方面的損失，導致過于追求短期利益，犧牲了長期利益也忽視了賠付方面的風險。 財務管理分析 我司綜合成本率比較高達到 %，其中賠付率很高 主要承保方面出現(xiàn)賠付高 ,迫于業(yè)績壓力業(yè)務員只為增加業(yè)績銷售收入，而不考慮賠付方面的損失，導致過于追求短期利益，犧牲了長期利益也忽視了賠付方面的風險。 綜合費用方面，營業(yè)費用占據了 62%，稅金 14%，手續(xù)費 24%，手續(xù)費和稅金是按照收入的來實現(xiàn)的變動成本因此比較穩(wěn)定，而日常營業(yè)費用的比重比較大導致了綜合費用率高 綜合成本率 % 綜合費用率 % 稅金 附加14% 營業(yè) 費用62% 房租 42% 水電 1% 低值 固定5% 工資 32% 社 保 6 電話 12% 其他 手續(xù)費 率24% 歷年賠付率 % 財務管理分析 營業(yè)費用導致綜合成本高的原因主要是在營業(yè)費里的，營業(yè)費用里，職場租賃費 42%，每月 2萬元租金的固定成本占據了半壁江山，其次占據費用第二位的就是職工工資現(xiàn)在崇文有職工 5人占據費用 32%,社保 7%，其他水電方面因為節(jié)能減排的措施占據 1%，低值易耗品的4%主要是搬入職場時購置的辦公家具 其他 10% 郵電費 2% 保險保障基金 3% 低值易耗品攤銷 4% 社會統(tǒng)籌保險費 7% 職工工資 32% 租賃費 42% 全年收入結構 財務管理分析 ?經營流量為正值 10877，經營流入其中收到原保險合同保費收取的現(xiàn)金75%， 收到其他與經營活動有關的現(xiàn)金 25%，經營流出 2,049, ， 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 45%， 支付手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 10%， 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 9%， 支付的各項稅費 11%， 支付其他與經營活動有關的現(xiàn)金 24% ?投資現(xiàn)金流量負值 12651，購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現(xiàn)金， 因為是職場搬入之后，買了固定資產導致投資負數 ?籌資為零， ?現(xiàn)金流量方面 崇文支公司 通過利用現(xiàn)金流量風險控制預警模型 分析目前崇文是屬與擴張期更加關注投資盈利，而日常經營主要關注流出的其他經營活動 ?現(xiàn)金流方向 我司 都是集中支付到對外對公賬戶 防止舞弊發(fā)生 財務管理分析 我司年收入全年 183萬，固定成本營業(yè)費用 43萬，變動成本賠款 110萬，手續(xù)費 17萬稅金 10萬，每月盈虧臨界點 146508，比這個臨界點高就是賺錢，比這個虧就是虧損，而我支公司， 2022年能夠達到的月份只有一、四、五、六、七這幾個月情況不是很樂觀。對于賠付高目前財務工作很是艱難不能限制業(yè)務員出保費的質量，三分軍事七分政治，戰(zhàn)略上的考慮長期的經濟利益才是好的，所以崇文將建立長期的客戶關系，才能保證盈虧平衡 盈虧分析 年銷售收入 1,832,708 固定成本 全年營業(yè)費用 434,739 月均營業(yè)費用 36,228 變動成本 年變動成本總計 占收入比 賠款 1,108,464 60% 手續(xù)費 170,255 9% 稅金 100,799 6% 合計 變動成本 75% 盈虧臨界點 146,508 感謝領導這些年的教導關心祝您新春快樂 身體健康 工作順利 崇文 會計 張鵬 財 源廣進 有財運 管 鮑之交 有人緣 分 秒必爭 有速度 析 圭儋爵 有官運
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1