北京分公司崇文支公司20xx年度財(cái)務(wù)分析-張鵬-資料下載頁(yè)
2025-01-06 22:36本頁(yè)面
【正文】 速增長(zhǎng)，同比去年有了明顯進(jìn)步也在逐步擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模 – 凈資產(chǎn)收益率分析 上級(jí)對(duì)我司投資報(bào)酬率達(dá)到 %，比現(xiàn)在的股市增長(zhǎng)要高的多 也比央行調(diào)增后的存貸款利率要高的多 ? 償債能力分析 – 流動(dòng)比率 率分析 大量的內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)，公司清理應(yīng)收賬款和見(jiàn)費(fèi)出單的，使得公司的流動(dòng)比率非常高達(dá)到 – 賠付成本 分析 賠付率還是比較高，主要承保方面出現(xiàn)賠付高 ,迫于業(yè)績(jī)壓力業(yè)務(wù)員只為增加業(yè)績(jī)銷售收入，而不 考慮 賠付方面的損失，導(dǎo)致過(guò)于追求短期利益，犧牲了長(zhǎng)期利益也忽視了賠付方面的風(fēng)險(xiǎn)。 財(cái)務(wù)管理分析 我司綜合成本率比較高達(dá)到 %，其中賠付率很高 主要承保方面出現(xiàn)賠付高 ,迫于業(yè)績(jī)壓力業(yè)務(wù)員只為增加業(yè)績(jī)銷售收入，而不考慮賠付方面的損失，導(dǎo)致過(guò)于追求短期利益，犧牲了長(zhǎng)期利益也忽視了賠付方面的風(fēng)險(xiǎn)。 綜合費(fèi)用方面，營(yíng)業(yè)費(fèi)用占據(jù)了 62%，稅金 14%，手續(xù)費(fèi) 24%，手續(xù)費(fèi)和稅金是按照收入的來(lái)實(shí)現(xiàn)的變動(dòng)成本因此比較穩(wěn)定，而日常營(yíng)業(yè)費(fèi)用的比重比較大導(dǎo)致了綜合費(fèi)用率高 綜合成本率 % 綜合費(fèi)用率 % 稅金 附加14% 營(yíng)業(yè) 費(fèi)用62% 房租 42% 水電 1% 低值 固定5% 工資 32% 社 保 6 電話 12% 其他 手續(xù)費(fèi) 率24% 歷年賠付率 % 財(cái)務(wù)管理分析 營(yíng)業(yè)費(fèi)用導(dǎo)致綜合成本高的原因主要是在營(yíng)業(yè)費(fèi)里的，營(yíng)業(yè)費(fèi)用里，職場(chǎng)租賃費(fèi) 42%，每月 2萬(wàn)元租金的固定成本占據(jù)了半壁江山，其次占據(jù)費(fèi)用第二位的就是職工工資現(xiàn)在崇文有職工 5人占據(jù)費(fèi)用 32%,社保 7%，其他水電方面因?yàn)楣?jié)能減排的措施占據(jù) 1%，低值易耗品的4%主要是搬入職場(chǎng)時(shí)購(gòu)置的辦公家具 其他 10% 郵電費(fèi) 2% 保險(xiǎn)保障基金 3% 低值易耗品攤銷 4% 社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)費(fèi) 7% 職工工資 32% 租賃費(fèi) 42% 全年收入結(jié)構(gòu) 財(cái)務(wù)管理分析 ?經(jīng)營(yíng)流量為正值 10877，經(jīng)營(yíng)流入其中收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)收取的現(xiàn)金75%， 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 25%，經(jīng)營(yíng)流出 2,049, ， 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 45%， 支付手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 10%， 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 9%， 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 11%， 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 24% ?投資現(xiàn)金流量負(fù)值 12651，購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金， 因?yàn)槭锹殘?chǎng)搬入之后，買了固定資產(chǎn)導(dǎo)致投資負(fù)數(shù) ?籌資為零， ?現(xiàn)金流量方面 崇文支公司 通過(guò)利用現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)警模型 分析目前崇文是屬與擴(kuò)張期更加關(guān)注投資盈利，而日常經(jīng)營(yíng)主要關(guān)注流出的其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng) ?現(xiàn)金流方向 我司 都是集中支付到對(duì)外對(duì)公賬戶 防止舞弊發(fā)生 財(cái)務(wù)管理分析 我司年收入全年 183萬(wàn)，固定成本營(yíng)業(yè)費(fèi)用 43萬(wàn)，變動(dòng)成本賠款 110萬(wàn)，手續(xù)費(fèi) 17萬(wàn)稅金 10萬(wàn)，每月盈虧臨界點(diǎn) 146508，比這個(gè)臨界點(diǎn)高就是賺錢，比這個(gè)虧就是虧損，而我支公司， 2022年能夠達(dá)到的月份只有一、四、五、六、七這幾個(gè)月情況不是很樂(lè)觀。對(duì)于賠付高目前財(cái)務(wù)工作很是艱難不能限制業(yè)務(wù)員出保費(fèi)的質(zhì)量，三分軍事七分政治，戰(zhàn)略上的考慮長(zhǎng)期的經(jīng)濟(jì)利益才是好的，所以崇文將建立長(zhǎng)期的客戶關(guān)系，才能保證盈虧平衡 盈虧分析 年銷售收入 1,832,708 固定成本 全年?duì)I業(yè)費(fèi)用 434,739 月均營(yíng)業(yè)費(fèi)用 36,228 變動(dòng)成本 年變動(dòng)成本總計(jì) 占收入比 賠款 1,108,464 60% 手續(xù)費(fèi) 170,255 9% 稅金 100,799 6% 合計(jì) 變動(dòng)成本 75% 盈虧臨界點(diǎn) 146,508 感謝領(lǐng)導(dǎo)這些年的教導(dǎo)關(guān)心祝您新春快樂(lè) 身體健康 工作順利 崇文 會(huì)計(jì) 張鵬 財(cái) 源廣進(jìn) 有財(cái)運(yùn) 管 鮑之交 有人緣 分 秒必爭(zhēng) 有速度 析 圭儋爵 有官運(yùn)
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1