德路科點評-內(nèi)部控制項目培訓德勤-資料下載頁
2025-01-03 02:43本頁面
【正文】 穿行測試） ? 流程圖 ? 確認流程文字描述和流程圖 ? 控制矩陣 ? 內(nèi)部控制和流程差異性分析 ? 內(nèi)控設計差異分析報告（問題，建議，改進方案） ? 符合性測試計劃 ? 符合性測試工作底稿 ? 內(nèi)控實施差異分析報告（問題，建議，改進方案） 本階段項目主要成果 薩賓斯內(nèi)控項目培訓 2022年 12月 －配合支持 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 培訓內(nèi)容 I. 訪談配合 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 培訓內(nèi)容 訪 談 配 合 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 培訓內(nèi)容 訪談配合 I. 個人形式訪談步驟與技巧 1. 訪談準備 2. 進入訪談 3. 訪談記錄 4. 信息校驗 5. 后續(xù)跟進 II. 團隊形式訪談步驟與技巧 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 1 訪談準備 明確訪談目的 制定訪談大綱 進行資料準備 安排訪談計劃 ?了解訪談目的； ?確定需要準備哪些信息； ?按 流程而不是部門 決定訪談參與者； ?制定計劃及估計所需資源 。 ?公司的戰(zhàn)略、愿景和使命； ?公司的組織架構(gòu)和部門崗位職責； ?訪談相關(guān)的運營流程； ?了解訪談的范圍、深度和時間； ?根據(jù)所需了解信息，準備訪談概要以及相關(guān)例子； ?排定訪談時間； ?根據(jù)來訪者的需求調(diào)整訪談計劃； ?進入訪談。 更多培訓資料，盡在 ！ 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 2 進入訪談 小貼示：努力營造與他人分享信息的環(huán)境及心理氛圍 環(huán)境因素： ?安靜區(qū)域 ?個人可以放松的區(qū)域 ?考慮潛在干擾因素 心理因素： ?音調(diào)友好；顯示出對他們的興趣 ?表達明確 ?坦誠放松 ?直接到達主題 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 2 進入訪談－流程介紹 小貼示：來訪者對內(nèi)部流程參與的程度沒有你深入，所以要假設他們對流程了解不多。 ? 自上而下 ? 逐層分步 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 2 進入訪談－流程介紹 –開始點 –控制點 –終結(jié)點 –流程活動 –控制方法 –相關(guān)人員 –產(chǎn)生憑證 自上而下 逐層分步 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 2 進入訪談－回答采訪 ?聽懂問題，明確來訪者提出問題的目的，以及所希望了解的內(nèi)容； ?直接切入主題，消除可能產(chǎn)生歧義之處，在回答前深入思考； ?列舉輔助案例，以便進一步解釋說明。 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 2 進入訪談－訪談收尾 ?在大多數(shù)訪談中，您能闡述所需信息的時間是很有限的； ?結(jié)束面談時，若有任何疑問，可以向來訪者補充； ?向來訪者表達誠意，如果之后有補充，或者項目組有其他問題，會積極配合。 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 3 信息校驗 ?安排其它相關(guān)人士（包括流程上游或下游的員工）進行交叉檢查； ?與來訪者一起審核數(shù)據(jù)。 更多培訓資料，盡在 ！ 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 4 后續(xù)跟進 ?跟進訪談還未解決的問題； ?提供訪談中所需資料； ?留下聯(lián)系號碼。 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 培訓內(nèi)容 訪談配合 I. 個人形式訪談步驟與技巧 II. 團隊形式訪談步驟與技巧 1. 定義與使用場合 2. 步驟 3. 訪談準備 4. 進入訪談 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 1 定義與使用場合 ?定義 參與 710個擁有某些共同特征的人進行團隊訪談，就某些焦點問題進行深入討論。 小貼示：集體訪談需要明確的焦點及進行團隊訪談必備的技巧。 ?使用場合 深入了解參與者對程序、產(chǎn)品及機遇等的理解、感受及思維方式。 如果適當提出焦點問題，集體訪談將是有用的工具。 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 2 步驟 1. 了解訪談目標 2. 確定參與者 3. 邀請參與者 4. 制定訪談計劃 5. 生成訪談大綱 6. 參與團隊 7. 分析及解釋具體流程 8. 撰寫訪談紀要 9. 跟進 準備 實施 分析 報告 跟進 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 3 訪談準備 ?確定面談目標 ?確定需要準備哪些信息 ?辨別信息訪談者 ?決定訪談參與者 ?制定計劃及估計所需資源 ?確定訪談提綱 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 4 進入訪談 – 確保不會偏 離主題。 – 注意時間，確保團隊完成任務。 – 每個 參與者都應參與 —沒有人主導，沒有人被排除在外。 – 仔細聆聽討論。 – 尊重及使用不同的角度及觀點。 培訓內(nèi)容 測 試 配 合 目錄 ? 流程測試目的 ? 流程測試步驟 定義 流程測試是內(nèi)部控制的重要組成部分。 實施測試的主要目的 ——測試運營環(huán)境與流程描述是否相符。 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 測試步驟 ? 明確測試目的 ? 進行資料準備 ? 審核測試樣本 上海德路科企業(yè)管理咨詢有限公司 測試步驟 具體要求 明確測試目的 測試資料審核 進行資料準備 ?了解流程測試目的； ?確定需要準備哪些資料； ?按 流程而不是部門 進行資料分類； ?根據(jù)項目小組所選樣本，提供相關(guān)憑證和文件； ?審核測試樣本與流程描述是否相符； ?回答項目小組所提出的問題 Member of Deloitte Touche Tohmatsu 德勤華永會計師事務所有限公司北京分所
教學課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1