【導(dǎo)讀】大連綠洲生物能源有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書。2020年第八屆“挑戰(zhàn)杯”中國大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃大賽

　　

【正文】 的初步了解。 （ b） 市場預(yù)熱階段：推動(dòng)我們的目標(biāo)客戶認(rèn)識(shí)和接受 生物柴油 ，并免費(fèi)為部分市民 使用生物柴油 ，通過輿論使公眾形成一種 環(huán)保 意識(shí) 。 （ c） 市場啟動(dòng)階段：通過一個(gè)特別營造的 宣傳 活動(dòng)，正式啟動(dòng) 綠洲生物柴油 的銷售 工作 。凸顯 生物柴油 的優(yōu)越性，引起轟動(dòng)效應(yīng)，形成媒體關(guān)注點(diǎn)， 引起 更大的社會(huì)關(guān)注。 （ d） 市場推動(dòng)階段：通過和國內(nèi) 其他高等院校、科研院所的 合作，制造品牌效應(yīng)，互惠互利，共同謀求發(fā)展， 更好的推動(dòng)公司的發(fā)展。 （ e） 市場開發(fā)階段：擴(kuò)大公司規(guī)模，同時(shí)通過廣告效應(yīng)來使得 綠洲生物柴油產(chǎn)品 深入人心?？偨Y(jié)前期開拓市場的問題，不斷更新技術(shù)，提高服務(wù)質(zhì)量，打出公司自己的品牌效應(yīng)。 市場溝通 公司還將成立專業(yè)的銷售策略團(tuán)隊(duì)，通過調(diào)查，根據(jù)市場的變化，制定不同時(shí)期的銷售策略，以便于市場溝通，確保市場營銷的順利進(jìn)行，不斷保持和提高公司產(chǎn)品的市場占有率。 12 八 ． 團(tuán)隊(duì)管理 團(tuán)隊(duì)人員與權(quán)責(zé) “ 大連綠洲生物能源有限責(zé)任公司 ”創(chuàng)業(yè)初期擬設(shè)置執(zhí)行總裁一名，下設(shè)技術(shù)部、生產(chǎn)部、市場部和財(cái)務(wù)部等四個(gè)部門，團(tuán)隊(duì)本著專業(yè)優(yōu)勢互補(bǔ)、能力優(yōu)化配置 的原則 考察 各成員的專業(yè)能力和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，在共同承擔(dān)籌措前期資金責(zé)任的基礎(chǔ)上，以合作起草創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書過程中各成員的攻關(guān)方向劃分職責(zé)權(quán)限，具體人員與權(quán)責(zé)情況如下： 執(zhí)行總裁（ Chief Executive Officer）： 周洲 ，主要負(fù)責(zé) 提出 公司 戰(zhàn)略目標(biāo) ， 業(yè)務(wù)規(guī)劃 ， 經(jīng)營方針 ， 經(jīng)營形式 以及組織實(shí)施等； 技術(shù)總監(jiān) （ Chief Technical Officer）： 婁茹鑫， 主要負(fù)責(zé)組織技術(shù)、產(chǎn)品開發(fā)與創(chuàng)新，組織建立并實(shí)施質(zhì)量體系，公司標(biāo)準(zhǔn)化， 計(jì)量管理工作 等； 財(cái)務(wù)總監(jiān)（ Chief Financial Officer）： 穆 武岳 ，主要負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司財(cái)務(wù)管理，成本管理，預(yù)算管理，會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)監(jiān)督、審計(jì)，存貨控制等。 總監(jiān)直接向執(zhí)行總裁負(fù)責(zé)，各部門總監(jiān)之間職權(quán)管理相對(duì)獨(dú)立，創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)如下： 隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大，公司還會(huì)通過董事會(huì)決議增設(shè)其他必要部門并配備相應(yīng)的管理人員，如行政部、計(jì)劃部、人事部、售后服務(wù)部等；同時(shí)要對(duì)滿足一定規(guī)模和業(yè)績的部門采取進(jìn)一步的部門劃分，如生產(chǎn)部下設(shè)現(xiàn)場生產(chǎn)部和質(zhì)量檢驗(yàn)部，市場部下設(shè)采購部和營銷部等。 團(tuán)隊(duì)管理規(guī)劃 參考先進(jìn)企業(yè)的成長方式和團(tuán)隊(duì)管理模式，本團(tuán)隊(duì)管理規(guī)劃主要包括：全員 持股、系數(shù)收入、扁平化組織結(jié)構(gòu)、基元自治和有責(zé)必究等五個(gè)部分的內(nèi)容。 全員持股指在公司全體成員范圍內(nèi)，每人均持有公司股份，以此調(diào)動(dòng)全體成員的積極性，保證盈虧的合理分配。 除股東持有的股份以外，將剩余股份分成管理層持有股和員工持有股兩部分 ； 在預(yù)留部分股份以外，創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)將按照比例，分配持有管理股 ； 員工股將按照一定的比例出售給員工 ， 所得收入用于回購風(fēng)險(xiǎn)投資商所持有的股份。創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)持有股份的情況如下： 40%的股份定性為可流通股份，用以交換獲得投資 ； 在剩余 60%的不可流通股份中，管13 理層持有其中的 60%； 在管理層持有其中 的 60%中，創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)分配其中的 60%。 具體的分配計(jì)劃為： 執(zhí)行總裁持股 40%，各部門總監(jiān) 平均 持股 15%。 系數(shù)收入 是 按照一套科學(xué)的計(jì)算方法，為包括董事長、總裁在內(nèi)的所有的工作人員設(shè)置系數(shù)，按照系數(shù)取得工資收入，獎(jiǎng)勵(lì)收入 ， 獎(jiǎng)勵(lì)股票分配 ， 并根據(jù)每個(gè)人的表現(xiàn)，調(diào)整系數(shù)。 基元自治 即 在基層工作團(tuán)隊(duì)中實(shí)行自治。在每個(gè)基層工作團(tuán)隊(duì)中民主選舉產(chǎn)生該工作團(tuán)隊(duì)的 負(fù)責(zé) 人，負(fù)責(zé)執(zhí)行 本團(tuán)隊(duì) 任務(wù)。扁平化組織結(jié)構(gòu) 是在 基元自治 的基礎(chǔ)上 ，壓縮組織層級(jí)，縮短組織反應(yīng)周期，提高整體工作效率。 九 ． 財(cái)務(wù)分析與資金運(yùn)作 股本結(jié)構(gòu)與資金來源 根據(jù)預(yù)期生產(chǎn)成本和商業(yè)投入，預(yù)計(jì)創(chuàng)業(yè)初期需要注冊資本 200 萬元， 其中包括金融貸款 100 萬元、風(fēng)險(xiǎn)投資 50萬元以及無形資產(chǎn) 50萬元。在股本規(guī)模和結(jié)構(gòu)中，上述三項(xiàng)入股比例分別為 50%、 25%和 25%。稅收方面公司屬于高新技術(shù)企業(yè)，在政策上享受兩年免征所得稅待遇。 公司自第三年起開始盈利，并隨著公司規(guī)模擴(kuò)大和產(chǎn)品技術(shù)完善，利潤逐年大幅上升，投資凈現(xiàn)值為 萬元，內(nèi)涵報(bào)酬率為 %。公司利潤按照投資資本股份進(jìn)行分配，風(fēng)險(xiǎn)投資可以通過公司回購?fù)顿Y方股份的方式實(shí)現(xiàn)資本退出。 表 1 股本結(jié)構(gòu)組成 股本來源 股本規(guī)模 金融貸款 風(fēng)險(xiǎn)投資 無形資產(chǎn) 金 額 100 萬 50 萬 50 萬 比 例 50% 25% 25% 資金運(yùn)營計(jì)劃 公司采用貸款和普通股的形式籌資，由此形成負(fù)債 100 萬，普通股 200 萬，其中負(fù)債占比 33%，所有者權(quán)益 67%。風(fēng)險(xiǎn)投資者作為董事監(jiān)督公司運(yùn)作，公司定期提供資產(chǎn)負(fù)債表、收益表和現(xiàn)金流量表，說明公司的經(jīng)營狀況。資金主要用于購買生產(chǎn)設(shè)備、 原材料部件 （ 60萬），辦公設(shè)備（ 10 萬）和商業(yè)宣傳（ 30萬） 。 下面從投資回收期方面檢驗(yàn)投資方案，年凈現(xiàn)金流量如表 2所示 。 表 2 2020～ 2020 年凈現(xiàn)金流量 （ 單位：萬元 ） 項(xiàng) 目 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2017 年 銷售收入 65 110 236 384 520 14 付現(xiàn)成本 8 10 30 48 74 折舊 2 2 2 2 2 稅前凈利 55 98 204 334 444 所得稅 — — 稅后凈利 55 98 現(xiàn)金流量 57 100 投資回收期計(jì)算 年 度 年凈現(xiàn)金流量 年尚 未回收投資額 2020 年 100 43 2020 年 — 投資回報(bào)與資本退出 在如上所述的初期投資情況下，公司達(dá)到發(fā)展盈利條件后會(huì)向股東發(fā)放股利。具體辦法參照相關(guān)協(xié)議規(guī)定，協(xié)議期內(nèi)投資商按照投資資本所對(duì)應(yīng)的公司股份參與公司的利潤分配，協(xié)議期滿后，按照協(xié)議的計(jì)算方法，由公司回購?fù)顿Y商所持有的公司股份，實(shí)現(xiàn)投資商的資本退出。 財(cái)務(wù)假設(shè)與會(huì)計(jì)報(bào)表 考慮到目前通貨膨脹的經(jīng)濟(jì)形勢，公司的存貨控制采用后進(jìn)先出的方法。機(jī)器設(shè)備使用壽命為 10 年，期末無殘值，按直線折舊法計(jì)算。公司 自盈利之年起以凈利潤的 30%分紅。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測如表 3 所示 ， 表 4 為 2020～ 2017年 公司的 預(yù)期收益表 。 表 3 預(yù)估成本費(fèi)用與預(yù)估薪金水平明細(xì) （單位：萬元） 項(xiàng) 目 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2017 年 固定資產(chǎn)折舊 2 2 2 2 2 銷售費(fèi)用 60 64 100 100 110 財(cái)務(wù)費(fèi)用 員工工資 40 44 58 70 獎(jiǎng)金 4 7 表 4 2020～ 2017 年預(yù)期收益表 （ 單位：萬元 ） 摘 要 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2017 年 一、主營業(yè)務(wù)銷售收入 65 110 236 384 520 減：主營業(yè)務(wù)成本 8 10 30 48 74 二、主營業(yè)務(wù)利潤 57 100 206 336 446 減：管理費(fèi)用 10 14 32 56 86 銷售費(fèi)用 60 64 100 100 110 財(cái)務(wù)費(fèi)用 三、利潤總和 15 減：所得稅 — — 四、凈利潤 十 ． 風(fēng)險(xiǎn)控制 內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測 創(chuàng)業(yè)初期：對(duì)于以 高科技 作為主要競爭力的公司來說，首要的風(fēng)險(xiǎn)在于合作通道的開辟，部分 用戶 會(huì)因 對(duì)新產(chǎn)品信心不足，阻礙新產(chǎn)品的及時(shí)推出。 發(fā)展中期：高新技術(shù)發(fā)展 迅速，在新產(chǎn)品投放市場并產(chǎn)生良好效益之后，可能會(huì)有潛在競爭者的進(jìn) 入，或者研發(fā)出可替代產(chǎn)品搶占市場。 成熟期：公司的穩(wěn)定成長必然伴隨生產(chǎn)規(guī)模的合理擴(kuò)大，增加的產(chǎn)量要求和較高的生產(chǎn)成本要求資金的及時(shí)跟進(jìn)，資金運(yùn)作問題可能會(huì)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。 解決方案 初期做好產(chǎn)品宣傳工作，以市場調(diào)查結(jié)果展示廣闊的市場前景；適時(shí)適度調(diào)整營銷手段，與 用戶 協(xié)商讓利范圍和額度。始終重視研發(fā)具有市場競爭力的新產(chǎn)品或改良機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化產(chǎn)品的技術(shù)優(yōu)勢；密切關(guān)注市場需求和市場上同類產(chǎn)品的發(fā)展動(dòng)向。以財(cái)務(wù)分析為基礎(chǔ)穩(wěn)定企業(yè)發(fā)展，保證發(fā)展速度和盈利水平的相互協(xié)調(diào)。