【導(dǎo)讀】第二章發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入分析…………第三章資源開發(fā)及綜合利用分析………………………第五章建設(shè)用地征地拆遷及移民安置分析…………中級(jí)技術(shù)職稱2人，初級(jí)技術(shù)職稱5人，研究生學(xué)歷2人，大學(xué)本專科學(xué)歷11人。銷售，農(nóng)副產(chǎn)品購(gòu)銷，以及桑苗種植與購(gòu)銷等。作為廣西本土絲綢行業(yè)唯一的國(guó)有控股企業(yè)，為保持項(xiàng)目所在地的碧水藍(lán)天，公司投入巨資建。業(yè)清潔生產(chǎn)的模范企業(yè)。道路等建筑面積近4000㎡。年10月實(shí)現(xiàn)8組生產(chǎn)，2020年9月實(shí)現(xiàn)11組生產(chǎn)。自成立之始，公司一直嚴(yán)抓質(zhì)量管理。前列，今年以來基本呈現(xiàn)供不應(yīng)求的局面。公司資產(chǎn)總額萬元，平均資產(chǎn)負(fù)債率%。協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)單位，是廣西繭絲綢產(chǎn)業(yè)貿(mào)、工、農(nóng)一體化平臺(tái)。公司注冊(cè)資金3000萬元，實(shí)收資本3000萬元。及融安桂華繭絲綢有限公司。集團(tuán)目前共裝有自動(dòng)繅絲機(jī)39

　　

【正文】 均100 萬元 /年。 ○ 11 總成本費(fèi)用 項(xiàng)目總成本包括前述 ② ～ ⑩ 項(xiàng)繭本、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、制造費(fèi)用、稅金等，總計(jì) 萬元。 利潤(rùn)預(yù)算 項(xiàng)目完成后，按達(dá)產(chǎn)年景計(jì)算，年利潤(rùn)總額 萬元。預(yù)計(jì)運(yùn)營(yíng)期內(nèi)單個(gè)年度利潤(rùn)表如下： 項(xiàng) 目 年累計(jì)金額（萬元） 一、銷售收入 7841 減：銷售成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 70 管理費(fèi)用 20 財(cái)務(wù)費(fèi)用 108 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 加：營(yíng)業(yè)外收入 減：營(yíng)業(yè)外支出 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 減：所得稅費(fèi)用 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 表 項(xiàng)目預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量及其他評(píng)價(jià)指標(biāo) 內(nèi)部報(bào)酬率 %，凈現(xiàn)值 403 萬元， 現(xiàn)值指數(shù)%，凈現(xiàn)值率 %， 靜態(tài)投資回收期 5. 21 年， 動(dòng)態(tài)投資回收期 年， 平均投資利潤(rùn)率 %。 項(xiàng)目預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量、凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率計(jì)算 過程見《 項(xiàng) 42 目經(jīng)營(yíng)期預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表 》。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 在基準(zhǔn)收益率情況下，全部投資的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，內(nèi)含報(bào)酬率大于基準(zhǔn)收益率，說明項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力滿足要求。 綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)在財(cái)務(wù)上是可行的。 二 、行業(yè)影響分析 目前，我國(guó)紡織行業(yè)通過承接全球紡織服裝業(yè)的國(guó)際轉(zhuǎn)移，已經(jīng)成為世界上最大的紡織品生產(chǎn)國(guó)和貿(mào)易國(guó)，同時(shí)面臨著原材料價(jià)格上漲、人民幣不斷升值、綠色產(chǎn)業(yè)壁壘頻發(fā)及缺少高質(zhì)量國(guó)際品牌的問題。因此，走新型工業(yè)化道路，完善紡織產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)前l(fā)展重點(diǎn)。 廣西天景山公司利用企業(yè)現(xiàn)有的桑蠶生產(chǎn)基地，通過本項(xiàng)目的建設(shè)，對(duì)公司內(nèi)的資源進(jìn)行整合，加大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，使公司 加快了 由白廠絲的生產(chǎn)向織造、印染等絲綢深 加工轉(zhuǎn)移， 從而 降低生產(chǎn)成本， 提高繭絲產(chǎn)品附加值，真正實(shí)現(xiàn)從育種、種桑、養(yǎng)蠶、繅絲、捻線、織造、印染、服裝于一體的產(chǎn)業(yè)鏈，將產(chǎn)生重要推 進(jìn)作用。本項(xiàng)目的建成，不但提升公司自身的產(chǎn)品品位，還將對(duì)廣西繭絲綢行業(yè) 起到帶動(dòng)示范的作用 。 三 、區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響分析 武鳴縣 兩在經(jīng)濟(jì)作物為 甘 蔗和木薯， 其中 甘蔗 年 產(chǎn)量 43 萬噸， 折干 木薯 年 產(chǎn)量 萬噸 ，農(nóng)作物較為單一，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。本 項(xiàng)目的投資建設(shè)對(duì) 提高 當(dāng)?shù)?桑蠶種殖面積，改善 較單一的農(nóng)作物種植 現(xiàn)狀，改善武鳴農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入及財(cái)政收入方面，都將起到積極作用。 四 、宏觀經(jīng)濟(jì)影響分析 本項(xiàng)目屬于小型項(xiàng)目，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)不會(huì)產(chǎn)生重大影響，故不作宏觀經(jīng)濟(jì)影響分析 。 44 表 預(yù)計(jì) 現(xiàn)金 流量表 項(xiàng)目計(jì)算期 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合計(jì) 營(yíng)業(yè)收入 7841 7841 7841 7841 7841 7841 7841 7841 7841 7841 78410 其他現(xiàn)金流入 0 現(xiàn)金流入合計(jì) 7841 7841 7841 7841 7841 7841 7841 7841 7841 7841 78410 建設(shè)投資 750 建筑工程 334 設(shè)備及其安裝 416 流動(dòng)資金投資 1500 成本費(fèi)用 74647 付現(xiàn)成本 74093 折舊 554 凈利潤(rùn) 3763 現(xiàn)金流出合計(jì) 74093 凈現(xiàn)金流量 2250 2067 現(xiàn)金余值 340 772 1204 1635 2067 凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 2250 403 現(xiàn)金流量現(xiàn)值余值 1, 1, 1, 403 靜態(tài)投資回收期 1 2 3 4 5 動(dòng)態(tài)投資回收期 1 2 3 4 5 6 7 投資利潤(rùn)率 % 凈現(xiàn)值率 % 內(nèi)含報(bào)酬率 % 0 45 第八章 社會(huì)影響分析 一 、社會(huì)影響效果分析 本 項(xiàng)目的建設(shè)，有利于優(yōu)化結(jié)構(gòu)促進(jìn)廣西繭絲綢行業(yè)加快升級(jí)；有利于帶動(dòng)繭絲綢產(chǎn)業(yè)向科技化、規(guī)?；?、產(chǎn)品品牌化方向發(fā)展，有利于振興繭絲綢產(chǎn)業(yè)、弘揚(yáng)絲綢文化；有利于培育龍頭企業(yè)示范帶 頭作用，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加社會(huì)就業(yè)，促進(jìn)廣西繭絲綢產(chǎn)業(yè)的跨越發(fā)展。因此，本項(xiàng)目的實(shí)施將產(chǎn)生良好的社會(huì)效益。 有利于優(yōu)化結(jié)構(gòu)促進(jìn)廣西繭絲綢產(chǎn)業(yè)加快升級(jí) 為進(jìn)一步壯大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，提升產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，加快工業(yè)化發(fā)展步伐，廣西制定實(shí)施千億元工業(yè)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)施方案，重點(diǎn)建設(shè)繭絲綢產(chǎn)業(yè)工程。此項(xiàng)工程關(guān)系著廣西經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和近千萬蠶農(nóng)的長(zhǎng)效增收，通過本項(xiàng)目的建設(shè)，企業(yè)可強(qiáng)化高質(zhì)量白廠絲生產(chǎn)能力，提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)能力，同時(shí)還能推進(jìn)繭絲綢科技創(chuàng)新，推動(dòng)繭絲綢自主品牌發(fā)展，促進(jìn)貿(mào)易增 長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)繭絲綢業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí)，努力實(shí)現(xiàn)廣西繭絲綢產(chǎn)業(yè)又好又快發(fā)展。 有利于帶動(dòng)繭絲綢產(chǎn)業(yè)向科技化、規(guī)?；?、產(chǎn)品品牌化方向發(fā)展 廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于加快廣西繭絲綢業(yè)發(fā)展的若干意見的通知指出：加大創(chuàng)新力度，培育名 46 牌產(chǎn)品。重點(diǎn)進(jìn)行繅絲工藝技術(shù)的研究與創(chuàng)新，絲綢新產(chǎn)品開發(fā)，印染后整理新技術(shù)、新材料應(yīng)用推廣和繭絲綢副產(chǎn)品綜合利用開發(fā)。到 2020年，生絲產(chǎn)品質(zhì)量普遍可達(dá)到 4A級(jí)以上，培育一批自治區(qū)級(jí)和國(guó)家級(jí)繭絲綢名牌產(chǎn)品。通過本項(xiàng)目的實(shí)施，企業(yè)在加大科技創(chuàng)新力度，加快自主品牌建設(shè)的同時(shí)，也推動(dòng)繭絲綢產(chǎn)業(yè)向科技化、規(guī)?；a(chǎn)品品牌化方向發(fā)展。 有利于振興繭絲綢產(chǎn)業(yè)、弘揚(yáng)絲綢文化 絲綢產(chǎn)業(yè)不僅是我國(guó)具有幾千年歷史的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，也是關(guān)乎千家萬戶的民生產(chǎn)業(yè)，同時(shí)還蘊(yùn)含著濃厚的文化。目前，我國(guó)的繭、絲和坯綢產(chǎn)量分別占世界總產(chǎn)量的 70%、 70%和45%以上，居世界第一位；真絲印染綢、絲綢服裝和絲針織產(chǎn)品的產(chǎn)量也位居世界前列；生絲和坯綢出口量分別占國(guó)際市場(chǎng)貿(mào)易量的 90%和 60%左右。但國(guó)內(nèi)許多絲綢及絲綢服裝企業(yè)由于體制、管理、市場(chǎng)等問題，仍需進(jìn)一步加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí)，積極進(jìn)行絲綢品牌建 設(shè)，把濃厚的絲綢文化植入絲綢品牌，把絲綢產(chǎn)業(yè)演繹成一個(gè)傳承歷史和文化，并且開拓創(chuàng)新的載體。通過本項(xiàng)目的建設(shè)，企業(yè)可強(qiáng)化絲綢制品深加工能力，提升后整理水平，建成織造、染色、印花、服裝等完整的絲綢產(chǎn)業(yè)鏈，不僅增強(qiáng)了企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力，也為保留我國(guó)傳統(tǒng)的絲綢產(chǎn)業(yè)及文化做出了貢獻(xiàn)。 增加社會(huì)就業(yè)、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展 47 項(xiàng)目完成后 總的勞動(dòng)就業(yè)人數(shù)將達(dá)到 455 人，其中部分服務(wù)人員從社會(huì)上招聘，其余大部分向當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)人口中補(bǔ)充，為社會(huì)提供大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，這對(duì)增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入、促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展有很大幫助。項(xiàng)目實(shí)施后，預(yù)計(jì)年產(chǎn) 值將超過 7840 萬元，有利于增加國(guó)家與地方財(cái)政收入，從而促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 打造繅絲產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)，起示范推廣作用 由于項(xiàng)目實(shí)施單位在廣西絲綢行業(yè)的影響力，該項(xiàng)目的建設(shè)，在增加企業(yè)自身效益的同時(shí)，對(duì)整個(gè)廣西繭絲綢行業(yè)的帶頭作用也意義重大，在廣西絲綢行業(yè)具有 較 大的示范推廣作用。 二 、社會(huì)適應(yīng)性分析 項(xiàng)目建設(shè)過程中，均聘用當(dāng)?shù)剞r(nóng)民作為建筑工人，所需要的建設(shè)原料向當(dāng)?shù)夭少?gòu)。項(xiàng)目建成后，所需要的生產(chǎn)工人亦向當(dāng)?shù)剞r(nóng)民工中聘用，生產(chǎn)后需要的原料也向當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收購(gòu)，并且公司的技術(shù)人員走村串戶為蠶農(nóng)提供技術(shù)服務(wù) ，公司與當(dāng) 地農(nóng)戶一直保持良好關(guān)系。 公司作為國(guó)有控股企業(yè)，遵紀(jì)守法經(jīng)營(yíng)， 致力于構(gòu)建和諧社會(huì)， 一直得到當(dāng)?shù)卣c部門的大力支持?？梢?，作為繅絲生產(chǎn)企業(yè)，本項(xiàng)目建設(shè) 及 建成后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)， 均 沒有與當(dāng)?shù)厣鐣?huì)、人文環(huán)境 不適應(yīng)的情況。 48 三 、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策分析 項(xiàng)目面臨的主要風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析貫穿于項(xiàng)目建設(shè)和項(xiàng)目建成后維護(hù)運(yùn)營(yíng)的全過程，綜合歸納風(fēng)險(xiǎn)因素有 7種：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、工程風(fēng)險(xiǎn)、外部協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)。 ① 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 國(guó)內(nèi)同類企業(yè)的市場(chǎng)擴(kuò)張，將給公司構(gòu)成較大的威脅和挑戰(zhàn)。本項(xiàng)目面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 主要有四方面：一是行業(yè)需求預(yù)測(cè)與實(shí)際供求的偏差；二是公司開拓市場(chǎng)的能力；三是預(yù)測(cè)的產(chǎn)品價(jià)和市場(chǎng)價(jià)發(fā)生較大偏離；四是原材料價(jià)格的漲跌幅度大。 ② 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可能來自：公司的技術(shù)人員、專業(yè)技術(shù)工人需要一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)間的培養(yǎng)過程，如果出現(xiàn)核心技術(shù)人員流失，核心技術(shù)泄密等情況，公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)將會(huì)受到一定影響。 ③ 管理風(fēng)險(xiǎn) 主要是運(yùn)行管理和人員素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)。 ④ 資金風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為，資金供應(yīng)不足或者來源中斷導(dǎo)致項(xiàng)目工期拖延甚至被迫終止而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。 49 ⑤ 工程風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目的工程風(fēng)險(xiǎn)主要為：由于天氣或自 然災(zāi)害，導(dǎo)致施工不能按計(jì)劃進(jìn)行、工期延長(zhǎng)、工程量及投資增加等。 ⑥ 外部協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn) 外部配套設(shè)施中交通運(yùn)輸條件、供水、供電、通訊等主要外部協(xié)作配套條件發(fā)生重大變化，給項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)帶來困難。 ⑦ 政策風(fēng)險(xiǎn) 國(guó)家貨幣政策、金融政策將影響本項(xiàng)目的融資渠道及融資成本；國(guó)家宏觀投資政策、產(chǎn)業(yè)政策將直接影響行業(yè)的市場(chǎng)規(guī)模，從而對(duì)公司開拓市場(chǎng)的難易程度造成影響。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)措施 為了進(jìn)一步規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)損失，本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策主要包括： ① 抓住行業(yè)快速發(fā)展的良好時(shí)機(jī)，加快公司絲綢生產(chǎn)基地的建設(shè)，擴(kuò)大產(chǎn)能，并按 開發(fā)計(jì)劃迅速實(shí)現(xiàn)規(guī)模效應(yīng)，降低產(chǎn)品成本，形成價(jià)格優(yōu)勢(shì)。同時(shí)，公司需要根據(jù)市場(chǎng)情況，采取靈活的市場(chǎng)銷售策略和手段。 ② 在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇時(shí)，在價(jià)格可承受范圍內(nèi)，采用靈活的定價(jià)策略，以增加公司開發(fā)市場(chǎng)的整體競(jìng)爭(zhēng)力，使公司整體效益最大化。 ③ 進(jìn)一步加強(qiáng)研發(fā)投入與產(chǎn)出的管理和考核，努力控制 50 產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)用，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化，以積極的創(chuàng)新體制，提高研發(fā)效率和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。 ④ 公司要想在全球化的市場(chǎng)中進(jìn)一步增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力，必須不斷地進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新和新產(chǎn)品開發(fā)。一方面加強(qiáng)前沿技術(shù)領(lǐng)域的研究，培養(yǎng)和造就一批優(yōu)秀的工藝技術(shù)人員；另一方面要開發(fā)出更 多更好的標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品并快速實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，盡可能提高高品位白廠絲的比重，以適應(yīng)當(dāng)前激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，穩(wěn)定和鞏固公司在行業(yè)內(nèi)的地位。 ⑤ 要積極引進(jìn)高級(jí)專業(yè)人才，加強(qiáng)激勵(lì)制度的研究和落實(shí)，重視技術(shù)創(chuàng)新的貢獻(xiàn)與價(jià)值，利用公司逐年加大的研發(fā)費(fèi)，使技術(shù)人員的價(jià)值在提升傳統(tǒng)工藝開發(fā)中得到充分體現(xiàn)，同時(shí)注意采取法律手段保護(hù)技術(shù)秘密，重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)工作。 ⑥ 加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施過程中的工程管理和財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格控制建設(shè)投資。編制詳細(xì)的資金使用計(jì)劃，既保證工程進(jìn)度支付，又降低財(cái)務(wù)費(fèi)用。加強(qiáng)工程設(shè)計(jì)、概預(yù)算控制和決算審計(jì)等管理工作，降低工程 投資。加強(qiáng)地質(zhì)、自然災(zāi)害的預(yù)防、預(yù)測(cè)工作，使工程施工的未預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)降至最低。 51 第九章 結(jié)論 一 、 本項(xiàng)目工藝技術(shù)可靠 本項(xiàng)目產(chǎn)品利用國(guó)內(nèi)成熟的生產(chǎn)工藝技術(shù)，同時(shí)應(yīng)用國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的專利技術(shù)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)，對(duì)環(huán)境的影響程度較低，節(jié)能減排，安全可靠。 二 、 本項(xiàng)目建設(shè)具有重要意義 本項(xiàng)目符合國(guó)家《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 2020 年本》鼓勵(lì)類投資方向 ，項(xiàng)目 的建成對(duì)滿足市場(chǎng)對(duì)高品位白廠絲日益增長(zhǎng)的需求，緩解人造絲等替代纖維對(duì)普通白廠絲的巨大競(jìng)爭(zhēng)壓力，盡快抓住東絲西移后高品位白廠絲出口市場(chǎng)轉(zhuǎn)移的機(jī)遇等方面，均具有重要意義。 三 、 本項(xiàng) 目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)良好 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份銷售收入、利潤(rùn)總額、繳納稅費(fèi)、投資利潤(rùn)率、內(nèi)含報(bào)酬率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)良好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 四 、 項(xiàng)目建設(shè)有保障 項(xiàng)目建設(shè)單位綜合實(shí)力強(qiáng)，資金雄厚，有較強(qiáng)的技術(shù)力量，這對(duì)保障項(xiàng)目的建設(shè)提供了有利條件。 綜上所述，本項(xiàng)目 的建設(shè)與建成后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) ，在經(jīng)濟(jì)上是完全可行的。