【導(dǎo)讀】發(fā)展歷程：阿拉善盟鑫隆番茄食品有限責(zé)任公司成立于2020年，注冊資金100萬元。是一家專門從事番茄產(chǎn)品的研究、加工、銷售。及科、工、貿(mào)與一體的農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)。公司現(xiàn)有職工70人，其中：。技術(shù)人員18人、管理人員6人、操作工人46人。在當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化調(diào)整中發(fā)揮了巨大作用。年至2020年共訂單種植番茄10000畝。收購番茄4萬噸。種植戶年增加收入達(dá)到5000元以上，實(shí)?，F(xiàn)了企業(yè)和農(nóng)戶的效益雙贏目標(biāo)。2020年被評為阿拉善盟農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)。化龍頭企業(yè)和阿拉善盟科技先進(jìn)單位。立足當(dāng)前，著眼長遠(yuǎn)是企業(yè)發(fā)展的宗旨。開拓創(chuàng)新、科技領(lǐng)先。2020年隨著生產(chǎn)的不斷擴(kuò)大和市場需求的日益。2020年新建的年產(chǎn)20萬噸6%番茄紅素加工項(xiàng)目。將使企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈得到進(jìn)一步的延伸，產(chǎn)能效益得到進(jìn)一步的提高，2020年8月建成日處理1000噸番茄生產(chǎn)線，并投入生產(chǎn)。匯萬美元，實(shí)現(xiàn)利潤萬元，上繳稅金萬元。2020年生產(chǎn)番茄醬3560噸，產(chǎn)品正在銷售，截止。《阿拉善盟國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要》；

　　

【正文】 及工程量，按照阿盟地區(qū)現(xiàn)行計(jì)價(jià)辦法和類似已建工程造價(jià)進(jìn)行估算。設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工具及器具購置費(fèi)按近期廠家報(bào)價(jià)和市場詢價(jià)分析計(jì)算。其它工程和費(fèi)用按有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 投資估算 總投資 項(xiàng)目建設(shè)總投資為 萬元 ； 其中 ： 工程費(fèi)用 為 萬元， 公益性生物資產(chǎn) 為 萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用為 萬元 ，基本預(yù)備費(fèi) 為 萬元 。 建設(shè)投資 具體明細(xì)見附表 22《設(shè)備投資明細(xì)表》 建設(shè)期利息 流動資金 流動資金主要是原料收購資金 萬元，詳見主要投入物依據(jù)表。在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中貸款形成。 具體見附表 3。 資金來源 申請中央財(cái)政資金無償投資 萬元。 阿拉善盟阿左旗年產(chǎn) 20噸 6%番茄紅素加工新建項(xiàng)目可行 性研究報(bào)告 37 地方財(cái)政配套資金 申請 自治區(qū) 財(cái)政 配套 資金 萬元 ，盟級、旗級財(cái)政各配套資金 8 萬元 。 自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金 萬元， 從項(xiàng)目單位歷年來利潤積累利用和借款形成。 銀行貸款及籌措情況 其他 財(cái)政資金的使用范圍 財(cái)政資金 實(shí)行?？顚Ｓ谩Ｈ素?fù)責(zé)、按工程任務(wù)、進(jìn)度安排資金封閉運(yùn)行，對建 設(shè)資金實(shí)行嚴(yán)格的報(bào)帳制度。 財(cái)政資金主要用于番茄紅素 “有機(jī)溶劑非干燥”萃取工藝 的引進(jìn)和從業(yè)人員上崗前對番茄紅素 “有機(jī)溶劑非干燥”萃取工藝 的培訓(xùn)等費(fèi)用 萬元以及 1%紅素生產(chǎn)線 、 6%紅素生產(chǎn)線 部分設(shè)備購置 萬元 。 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) 依據(jù)的法律法規(guī) (1)國家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)財(cái)會等方面的政策、法規(guī) ； (2)項(xiàng)目所在地有關(guān)稅收、勞動工資管理和社會保障等有關(guān)規(guī)定 ； (3) 171。投資項(xiàng)目可行性研究指南 187。 (中國電力出版社出版 )。 阿拉善盟阿左旗年產(chǎn) 20噸 6%番茄紅素加工新建項(xiàng)目可行 性研究報(bào)告 38 (4) 171。化工投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)參數(shù) 187。 (國石化規(guī)發(fā) (2020) 412號 ) 。 (5) 內(nèi)蒙古阿拉善盟鑫隆番茄食品 有限公司提供的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他基礎(chǔ)資料 ； (6)各專業(yè)提供的基礎(chǔ)條件。 工資與福利費(fèi)估算 全廠生產(chǎn)期需人員 80 人，其中固定職工 30 人，季節(jié)工 50 人。工資及福利費(fèi)固定工每人每月 1500 元估算，季節(jié)工每月 1000 元，全年工資及為（ 30 12 1500+50 3 1000） = 萬元，福利費(fèi)按工資總額的 14%計(jì)取為 萬元 ，合計(jì) 萬元 。 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，預(yù)計(jì)殘值為 萬元 ,使用年限 14 年 ,年計(jì)提固 定資產(chǎn)折舊為 萬元 修理費(fèi)計(jì)算： 按年折舊額的 50%計(jì)取，每年 萬元。 財(cái)務(wù)費(fèi)用：收購資金 萬元，年利率 %， 全年 利息為 萬元，利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用 ，分年度利息見附表 5。 其他費(fèi)用計(jì)算。為了簡化計(jì)算，該費(fèi)用按工資及福利費(fèi)總額的 %計(jì)取，主要包括職工教育基金，工會費(fèi) %；業(yè)務(wù)費(fèi)（辦公和業(yè)務(wù)活動） 30%；銷售費(fèi)用 50%；財(cái)務(wù)保險(xiǎn)費(fèi) 50%；預(yù)備費(fèi)用 50%，總計(jì) 萬元。 貼現(xiàn)率（ 12％）、項(xiàng)目計(jì)算期（ 15 年）等。 營業(yè)收入、營業(yè) 稅金和附加 估算 根據(jù) 項(xiàng)目 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 表 阿拉善盟阿左旗年產(chǎn) 20噸 6%番茄紅素加工新建項(xiàng)目可行 性研究報(bào)告 39 反映， 產(chǎn)品 達(dá)產(chǎn)后 銷售收入 萬元 、 總成本費(fèi)用 萬元 、 增值稅為 萬元 、 銷售附加及稅金 萬元 、 利潤總額 萬元，企業(yè)所得稅 萬元，稅后利潤 萬元。 （見附表 7） 。 營業(yè) 收入 經(jīng)測算，產(chǎn)品 達(dá)產(chǎn)后 銷售收入 萬元。具體 見附表 7－ 1。 營業(yè) 稅金及附加 經(jīng)測算， 達(dá)產(chǎn)后 產(chǎn)品銷售附加及稅金 萬元。具體 見附表 5－ 見附表 7－ 1。 總成本及經(jīng)營成本估算 經(jīng)測算 ， 本項(xiàng)目 達(dá)產(chǎn)后 總成本費(fèi)用 萬元，經(jīng)營成本 萬元。具體 見附表 5－ 1。 根據(jù)本項(xiàng)目 的 主要投入物 ， 可測算， 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 為： 萬 元 /噸 .具體 見附表 5－ 1 項(xiàng)目總成本估算 經(jīng)測算，本項(xiàng)目總成本費(fèi)用 萬元。具體 見附表 5－ 1 經(jīng)營成本估算 經(jīng)測算，本項(xiàng)目經(jīng)營成本 萬元。具體 見附表 5－ 1。 阿拉善盟阿左旗年產(chǎn) 20噸 6%番茄紅素加工新建項(xiàng)目可行 性研究報(bào)告 40 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 投資利潤率 293/ 100%＝ % 投資回收期 （稅后、靜態(tài)） 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表反映 ， 固定資產(chǎn)投資回收期 = 年。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后） 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表反映，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于同行業(yè)水平。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）為 萬元，財(cái)務(wù)評價(jià)較好。（見附表 8） 。 銀行貸款清償能力分析 根據(jù) 銀行貸款清償能力分析表可知： 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期后 銀行借款達(dá) 萬元， 主要用于生產(chǎn)中原材料和燃料購置流動使用，個(gè)年所產(chǎn)生的利息均小于年度未分配利潤，可見生產(chǎn)性流動資金銀行貸款清償能力較好 。具體 見附表 7 和附表 9。 不確定性分析 盈虧平衡分析 用生產(chǎn)能力利用率表示 BEP= 年固定成本 % 年銷售收入 — 可變成本 — 年銷售稅金及附加 = % 4000— — 阿拉善盟阿左旗年產(chǎn) 20噸 6%番茄紅素加工新建項(xiàng)目可行 性研究報(bào)告 41 =% 用產(chǎn)量表示： BEP=20 噸 % = 噸 表明企業(yè)的生產(chǎn)能力達(dá)到 %時(shí) ，年加工 番茄紅素 噸 時(shí)企業(yè)就可以保本。 敏感性分析 該項(xiàng)目基本方案財(cái)務(wù)計(jì)算指標(biāo)均滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求，考慮項(xiàng)目在實(shí)施過程中不確定性因素較多，因此，分別對經(jīng)營收入、經(jīng)營成本、投資做了減少或增長 10%敏感性分析 (計(jì)算過程略 )計(jì)算指標(biāo)見下表 表 91 敏感性分析表 序 號 項(xiàng)目 基本 方案 營業(yè)收入 經(jīng)營成本 總投資 10% 10% 10% 10% 10% 10% １ 財(cái)務(wù)收益率 % % % % % % % % 較基本方案增減 % % % % % % 2 投資回收期 (年 ) 從上表中可以看出，項(xiàng)目對銷售收入變動最為敏感，應(yīng)做好銷售工作，降低經(jīng)營成本，控制投資能使效益顯著增長。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 從評價(jià)結(jié)果來看，投資利潤率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期均高于基準(zhǔn)值，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于 0，并有一定的市場變化能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 阿拉善盟阿左旗年產(chǎn) 20噸 6%番茄紅素加工新建項(xiàng)目可行 性研究報(bào)告 42 第十章 社會效益分析 對當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè) 發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響 阿拉善左旗敖倫布拉格鎮(zhèn) 屬邊遠(yuǎn)干旱地區(qū)，自然環(huán)境相當(dāng)脆弱，日照時(shí)間長、光熱資源尤為豐富，最適宜 番茄 生長，該項(xiàng)目建成，通過對番茄的精深加工，延長番茄產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈， 增加番茄的價(jià)值，這 將對 敖倫布拉格鎮(zhèn) 及 周邊地區(qū) 的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有積極的促進(jìn)作用， 形成 當(dāng)?shù)?新的產(chǎn)業(yè)方向和經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn) 。同時(shí)， 將 番茄 的種植、加工與銷售等過程經(jīng)過科學(xué)運(yùn)籌和精心組織，將其作為一個(gè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的系統(tǒng)工程項(xiàng)目實(shí)施，其意義是十分巨大。該項(xiàng)目的建成，進(jìn)一步鞏固了 敖倫布拉格鎮(zhèn) 番茄 產(chǎn)業(yè)化的成果，大大提高農(nóng)牧民收入和人民群眾的生活水 平。 同時(shí)， 增加了就業(yè)機(jī)會 ， 帶動了當(dāng)?shù)亟煌ㄟ\(yùn)輸、金融、通訊、餐飲及生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，使區(qū)域經(jīng)濟(jì)得到良性發(fā)展。 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 我公司按照適應(yīng)市場，因地制宜，突出特色，發(fā)揮優(yōu)勢的原則，積極推進(jìn) 番茄 產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，經(jīng)過 近 年的培育和發(fā)展，已初步形成了公司 +合作組織 +農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化格局，把公司利益與 合作組織、農(nóng)戶的 利益緊緊結(jié)合起來，按照市場價(jià)格敞開收購 番茄 ，使 番茄種植戶利益得到保護(hù)。該項(xiàng)目建成，公司可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品加工增值，將進(jìn)一步完善公司與農(nóng)戶之間的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)了公司與農(nóng)戶的雙贏。 帶動 農(nóng)戶及農(nóng)民增收效 果分析 該項(xiàng)目的實(shí)施不僅直接帶動 阿拉善左旗敖倫布拉格鎮(zhèn)及周 阿拉善盟阿左旗年產(chǎn) 20噸 6%番茄紅素加工新建項(xiàng)目可行 性研究報(bào)告 43 邊地區(qū)番茄 種植面積 萬 畝，向 50 萬 畝發(fā)展， 從而形成中國西部的番茄種植基地 。 番茄 種植是近年來 阿拉善左旗敖倫布拉格鎮(zhèn)及周邊地區(qū) 農(nóng)民調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的支柱產(chǎn)業(yè)。種植 番茄 因產(chǎn)量高，價(jià)格較為穩(wěn)定，不愁銷路 。 過去 若種植小麥，產(chǎn)量是 350公斤 /畝，按2 元 /公斤算，畝產(chǎn)值 700元 。而種植番茄，產(chǎn)量要達(dá) 5 噸 /畝，按 元 /公斤算，畝產(chǎn)值 2020 元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于小麥的產(chǎn)值。本項(xiàng)目的建設(shè)年需番茄皮渣 1 萬噸、番茄 萬噸，可帶動番茄種植戶千戶以上，使項(xiàng)目區(qū)周邊人均增 收 150 元以上，較大幅度提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的收入水平。 本項(xiàng)目建設(shè)，通過對番茄精深加工， 從根本上解決了農(nóng)民賣 番茄 難的問題，在實(shí)現(xiàn)農(nóng)牧民增收，農(nóng)業(yè)增效，發(fā)展增后勁的三大目標(biāo)上起到了積極的推動作用，成為當(dāng)?shù)匕l(fā)展農(nóng)區(qū)經(jīng)濟(jì)和增加農(nóng)民收入的支柱產(chǎn)業(yè)，為 農(nóng) 區(qū)經(jīng)濟(jì)注入了活力。 直接帶動農(nóng)戶 1250 戶， 4125人。在番茄種植管理收摘過程中，農(nóng)戶雇傭農(nóng)民工約 500 多人，同時(shí)本項(xiàng)目收購生產(chǎn)期間增加就業(yè)崗位約 50人。 使項(xiàng)目建設(shè)單位提高了建設(shè)規(guī)模、增加了技術(shù)含量、提高了產(chǎn)品質(zhì)量，順應(yīng)了國家 大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程的 要求，使項(xiàng)目企業(yè)得以正 常經(jīng)營，徹底解決農(nóng)牧民賣 番茄 難的問題，進(jìn)一步保護(hù) 番茄種植戶 的種植積極性，使農(nóng)牧民種植棉花比種植小麥、玉米等傳統(tǒng)作物畝增收 1000 元 以上 。 規(guī)避了番茄 種植市 阿拉善盟阿左旗年產(chǎn) 20噸 6%番茄紅素加工新建項(xiàng)目可行 性研究報(bào)告 44 場風(fēng)險(xiǎn)，每年有穩(wěn)定的銷售渠道， 使 市場價(jià)格較為穩(wěn)定。 因此，經(jīng)調(diào)查對比分析， 番茄 產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展具有相當(dāng)好的優(yōu)勢。 當(dāng)?shù)丶爸苓?農(nóng)民對該項(xiàng)目的穩(wěn)定發(fā)展依賴性很強(qiáng)。 阿拉善盟鑫隆番茄食品有限責(zé)任公司 2020 年 12 月 阿拉善盟阿左旗年產(chǎn) 20噸 6%番茄紅素加工新建項(xiàng)目可行 性研究報(bào)告 45 附 錄 一、 附表： 附表 1：可研報(bào)告編寫人員基本情況表 附表 2：建設(shè)投資估算表 附 表 21：土建工程投資明細(xì)表 附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表 附表 23：科技投入明細(xì)表 附表 24：生產(chǎn)性和公益性生物資產(chǎn)費(fèi)估算表 附表 3：流動資金估算表 附表 4：資金籌措與使用計(jì)劃表 附表 41：財(cái)政資金使用明細(xì)表 附表 5：總成本費(fèi)用估算表 附表 51：單位成本估算表 附表 6：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 附表 7：利潤及利潤分配表 附表 71：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 附表 8：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 附表 9：銀行貸款還本付息計(jì)算表 注：附表格式僅供參考，必要時(shí)可適當(dāng)調(diào)整；擴(kuò)建、改建項(xiàng) 目應(yīng)分別列出“有項(xiàng)目”與“無項(xiàng)目”相關(guān)表格。 二、附圖： 示意 圖 阿拉善盟阿左旗年產(chǎn) 20噸 6%番茄紅素加工新建項(xiàng)目可行 性研究報(bào)告 46 三、附件： 附件 1：營業(yè)執(zhí)照副本及稅務(wù)登記證 附件 2：由社會中介機(jī)構(gòu)出具的項(xiàng)目單位近兩年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告 附件 3：土地使用證 明（加工及流通設(shè)施等用地）或土地租賃、承包協(xié)議（養(yǎng)殖、種植項(xiàng)目用地） 附件 4：環(huán)保部門出具的 意見 或證明材料（養(yǎng)殖項(xiàng)目、加工項(xiàng)目） 附件 5：自籌資金來源證明 附件 6：企業(yè)信用等級證明（若項(xiàng)目涉及銀行貸款） 附件 7：項(xiàng)目產(chǎn)品涉及的 生產(chǎn)經(jīng)營許可證等相關(guān)證書 附件 8：無公害、綠 色、有機(jī)產(chǎn)品認(rèn)證證書（若現(xiàn)有產(chǎn)品為相應(yīng)產(chǎn)品的項(xiàng)目） 附件 9：新技術(shù)、新工藝證明材料 附件 10： 與農(nóng)戶簽定的種植養(yǎng)殖合同或協(xié)議 附件 11：報(bào)告中企業(yè)及項(xiàng)目情況介紹涉及的相關(guān)證明材料（包括：QS、 HACCP、 GMP、 GAP 等， 龍頭企業(yè)證書， 商標(biāo)注冊證書及獲得國家、地方著名商標(biāo)等 證書 ，企業(yè)獲得的各類榮譽(yù)證書 ， 產(chǎn)品銷售合同 等 ）