【正文】 1072205辦公樓及輔助設(shè)施2192104378665土地征用費7686其他費用1552合計22000二流動資金9000三項目總投資56410第七章 成本與銷售估算一、 銷售收入和銷售稅金及附加估算1． 銷售收入預(yù)測銷　售　收　入　測　算　表名 稱年銷售量（噸）銷售價格（萬元／噸）銷售收入（萬元）鎖陽枸杞咖啡10018012600鎖陽枸杞酒20023828560鎖陽蓯蓉枸杞禮盒包裝4003700合 計44860正常年份銷售收入＝44860（萬元）二、 總成本及經(jīng)營成本估算 （以設(shè)備壽命年限為參考），其中建設(shè)期1年，經(jīng)濟(jì)計算期10年，投資總額56410萬元。 ，其價格按現(xiàn)有市場價加運(yùn)雜費計算。枸杞： 70000元／噸鎖陽： 65000元／噸蓯蓉： 160000元/噸咖啡粉： 1220000元／噸液體原料： 22000元／噸電費: ／千瓦時水費： ／噸燃料煤：　　　　　300元／噸禮盒包裝： 160000元/噸，留5%殘值，折舊年限為10年。，土地征用費768萬元，使用年限為70年，根據(jù)項目實際情況按12年攤銷，從正式投產(chǎn)之日起開始。%計算。％計算。：本項目屬科技含量較高的項目，生產(chǎn)人員須具備一定的專業(yè)水平，／人/年；附加費按工資總額的20%計算。，其中無形及遞延資產(chǎn)515萬元。（詳見成本費用估算表） 成　　本　　費　　用　　估　　算 　表　　　　　 單位：萬元序號項目名稱2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年1原輔料枸杞鎖陽咖啡粉包裝材料液體原料2燃料及動力電費水費燃料煤3制造費用折舊費用修理費用工資及附加其他制造費用4銷售費用5管理費用土地使用權(quán)其他及財務(wù)費用費用6總成本費用固定成本可變成本9．利潤預(yù)測該項目在計算期內(nèi)，，。三、 不確定性分析1． 盈虧平衡分析① 預(yù)測固定成本及費用每年327萬元；② 預(yù)測銷售毛利率達(dá)到25%；2． 敏感性分析① 物價上漲造成原材料成本增加② 通貨膨脹造成供求結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變③ 由于自然災(zāi)害造成不確定因素。④ 以上不確定因素均會給企業(yè)銷售造成一定影響。四、 財務(wù)評價結(jié)論根據(jù)以上財務(wù)分析結(jié)果，該項目投資利潤率高，風(fēng)險性小，凈現(xiàn)金流量大零，具有財務(wù)可行性。第八章 環(huán)境影響評價一、 環(huán)境影響該項目最具優(yōu)勢的特點之一就是生產(chǎn)過程對環(huán)境無污染。正常生產(chǎn)時，每日只排放760公斤左右的CO2，CO2是一種無毒、無味、無污染的氣體，廠區(qū)周圍的綠地（草坪）即可吸收。除此之外，再無其他污染物產(chǎn)生，本項目是典型的環(huán)保型工業(yè)。二、 環(huán)境保護(hù)與治理措施① 該項目無污水排出，鎖陽蓯蓉枸杞深加工項目生產(chǎn)過程只有少量清洗廢水產(chǎn)生，噪音控制符合國家標(biāo)準(zhǔn)。② 枸杞萃取后的物料可作為高蛋白飼料利用。③ 在廠區(qū)進(jìn)行綠化、美化和硬化，“三化”覆蓋率達(dá)到80%。三、 環(huán)保部門意見該項目所處環(huán)境特征為一般敏感區(qū)，并用上述措施后可以消除該項目運(yùn)營后對周邊環(huán)境產(chǎn)生的不良影響。第九章 項目組織與管理一、 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分：經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)設(shè)總經(jīng)理一名，其職責(zé)是執(zhí)行董事會會議決定和組織領(lǐng)導(dǎo)公司日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作；公司的職能機(jī)構(gòu)設(shè)置五部，生產(chǎn)技術(shù)部、財務(wù)部、供應(yīng)部、市場營銷部和行政部，生產(chǎn)技術(shù)部下設(shè)質(zhì)量檢驗科、萃取車間、研磨車間和包裝車間；各部門、科室在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，完成各項生產(chǎn)、管理任務(wù)。各部、科設(shè)部長（主任）一名，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)該部門工作，并完成總經(jīng)理交代的各項任務(wù)。二、 項目經(jīng)營管理模式：經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)設(shè)總經(jīng)理一名，其職責(zé)是執(zhí)行董事會會議決定和組織領(lǐng)導(dǎo)公司日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。公司的職能機(jī)構(gòu)設(shè)置五部，生產(chǎn)技術(shù)部、財務(wù)部、供應(yīng)部、市場營銷部和行政部，生產(chǎn)技術(shù)部下設(shè)質(zhì)量檢驗科、萃取車間、研磨車間和包裝車間。各部門、科室在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，完成各項生產(chǎn)、管理任務(wù)。各部、科設(shè)部長（主任）一名，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)該部門工作，并完成總經(jīng)理交代的各項任務(wù)。三、 經(jīng)營管理措施：各崗位實行崗位責(zé)任制。四、 技術(shù)培訓(xùn)所有招聘的人員必須進(jìn)行培訓(xùn)，首先進(jìn)行職工守則、勞動紀(jì)律、勞動制度的教育，再進(jìn)行業(yè)務(wù)知識、崗位責(zé)任制及操作規(guī)程等的培訓(xùn)，然后進(jìn)行安全生產(chǎn)和文明生產(chǎn)的教育，經(jīng)考核合格后，才能正式上崗。培訓(xùn)時間根據(jù)生產(chǎn)情況可分階段進(jìn)行，由各部門負(fù)責(zé)組織實行。第十章 可行性研究結(jié)論與建議一、 可行性研究結(jié)論① 該項目利用蓯蓉、枸杞、鎖陽等資源，嚴(yán)格按照食品生產(chǎn)規(guī)范進(jìn)行生產(chǎn)。公司擁有一批經(jīng)驗豐富的技術(shù)人員，具有較強(qiáng)的技術(shù)開發(fā)能力。該項目在技術(shù)上是有保證的。② 該項目的建設(shè)，所需主要原材料鎖陽在本公司自有項目中擁有充足的供應(yīng)保障。項目產(chǎn)品的市場前景廣闊，發(fā)展?jié)摿薮蟆＂?該項目投資利潤率高，適合發(fā)展。④ 該項目是綠色環(huán)保型產(chǎn)業(yè)，符合國家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的產(chǎn)業(yè)政策，也符合我區(qū)發(fā)展能源和資源優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。二、 問題與建議① 綜上所述，該項目經(jīng)多方面分析，生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，建設(shè)周期短，市場風(fēng)險小，又符合生態(tài)環(huán)境建設(shè)要求，且原料供應(yīng)有保障，生態(tài)效益、社會效益、經(jīng)濟(jì)效益可觀。因此，該項目是可行的。② 本項目的產(chǎn)品是功能性食品，市場競爭強(qiáng)烈，因此，必須注重市場開拓與新產(chǎn)品的開發(fā)，增強(qiáng)項目的抗風(fēng)險能力。