【導(dǎo)讀】改性銨油炸藥、乳化膠狀炸藥和乳化粉狀炸藥五種。木粉等原輔材料，由固體顆粒形成均勻結(jié)合。外同行業(yè)領(lǐng)先地位工藝技術(shù)。間斷式即用帶攪拌器的反應(yīng)罐作為乳化器，每次乳?；可?，時間長，需每次重復(fù)計量、加料、攪拌、出料等操作，次完成乳化作業(yè)?；矔r形成乳化基質(zhì)，經(jīng)連續(xù)冷卻，連續(xù)敏化，連續(xù)裝藥，包裝后成乳化炸藥產(chǎn)品。一五”工業(yè)炸藥推廣項目。乳化炸藥全連續(xù)生產(chǎn)中連續(xù)安全乳化，連續(xù)冷卻，連續(xù)敏化，參數(shù)預(yù)置、適時監(jiān)控。該工藝先進、設(shè)備布局合理、關(guān)鍵設(shè)備。不含TNT敏化、爆轟性能優(yōu)良，乳化、制粉工藝整。造工藝，具有國際先進水平。方案明確具體要求，對目前國內(nèi)現(xiàn)有的民用炸藥生產(chǎn)企業(yè)，程特殊需要的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，生產(chǎn)過程自動化，連續(xù)化控制。鏈中，生產(chǎn)工藝技術(shù)簡單、落后、品種單一，含TNT的產(chǎn)品，因政策限制和安全問題，淘汰，關(guān)停已成定局。改造，是勢在必行，具有廣闊的市場發(fā)展前景?？乒の癖锲钒l(fā)展規(guī)劃政策規(guī)定。項目申報企業(yè)已與軍工

　　

【正文】 務(wù) 10 人，安全保衛(wèi) 5 人，裝卸隊 5 人，綠化工人 2 人，共 121 人。 人員來源和培訓(xùn) 本工程主要管理人員和技術(shù)骨干由企業(yè)從現(xiàn)有員工中聘用或從社會招聘。 技術(shù)人員和生產(chǎn)工人的培訓(xùn)立足于國內(nèi)，首先廠內(nèi)進行崗位生產(chǎn)技能基礎(chǔ)知識再教育培訓(xùn)，考核合格后到國內(nèi)行業(yè)主辦的培訓(xùn)班或同類生產(chǎn)廠家進行對口崗位實習(xí)和培訓(xùn)，使其了解工藝生產(chǎn)流程，熟悉本崗位的安全技能操作規(guī)程，掌握事故處理技術(shù)等，崗位培訓(xùn)經(jīng)考試合格后持證上崗。 項目實施計劃 建設(shè)周期規(guī)劃 本工程的建設(shè)周期按照項目資金申請報告審批后 6 個月建成 并投入使用（ 2020 年 11 月向市申報， 2020 年 1 月已籌資動工。） 項目實施計劃 本項目預(yù)計自 2020 年 9 月開始至 2020 年 2 月建成，建設(shè)周期為 6 個月。具體如下： 2020年 8 月前力爭完成項目資金申請審批； 2020年 9月－ 2020年 9月 15日前完成技改圖紙設(shè)計和招、 議標(biāo)工程準(zhǔn)建準(zhǔn)備所有手續(xù)審批； 2020年 9 月底新建工庫房基礎(chǔ)動工，完成地基、平場； 月完成技改主要設(shè)備考察選購，到現(xiàn)場； 20 11－ 12月完成生產(chǎn)線設(shè)備安裝、調(diào)試； 2020年 11月同步完成包裝工房主體工程， 總庫房入庫路、庫房土建基礎(chǔ)工程； 2020 年 12 月－ 2020 年 1 月，完成總包庫主體工程，準(zhǔn)備為竣工驗收。 2020 年 1 月底，同步完成總倉庫、包裝工房附屬防雷、消防、防爆土堤等配套工程。 2020 年 2 月底前，全部技改工程調(diào)試、試生產(chǎn)初驗，正式驗收。 2020年 3 月初，正式投產(chǎn)。 節(jié)約與合理利用能源 節(jié)能現(xiàn)狀 a、公司堅持落實“開發(fā)節(jié)能并重，節(jié)能放優(yōu)先地位”方針，主要產(chǎn)品生產(chǎn)制定落實了能耗定額及能耗考核制度，全廠能量核算計量表配備率達 90%。 B、主要能源電、煤綜合能耗： 2020 年原產(chǎn)能耗電 萬度，耗煤 160 噸。 技改節(jié)能設(shè)計 ①淘汰高耗低效式設(shè)備，以新的高效節(jié)能設(shè)備替代。 ②更新鍋爐，加強能源管理，完善儀表設(shè)備計量檢測，逐年降低單位能耗。 ③技改后能源產(chǎn)品年需量：年耗量 電 100萬度，標(biāo)煤 320 噸 用能指標(biāo) ①單位產(chǎn)品能耗指標(biāo) ②能耗指標(biāo)比較 產(chǎn)品 同類產(chǎn)品 (t)耗（折標(biāo)煤 kg) 技改后產(chǎn)品 (t) 耗（折標(biāo)煤 kg) 技改后下降 % 乳化炸藥 365 275 24 節(jié)能措施 ①選用 S S9 節(jié)能變壓器，低壓無功補償裝置由 提高為 ，照明 改用高效節(jié)能燈，全廠可實現(xiàn)節(jié)電 18 萬度。 ②熱力管道選用新型節(jié)能保溫材料，減少能耗。 ③淘汰耗能大 J0 系列老電機，逐步更新為 Y 系列節(jié)能電機。 ④加強水、電、氣能管理，完善計量分列核算，獎懲責(zé)任掛勾，計量配備率達 100%，分級核算到崗位。 項目法人基本情況 項目承擔(dān)單位為白河縣紅石河化工有限公司，注冊生產(chǎn)地在陜西省白河縣中廠鎮(zhèn)中廠村一組。距縣城 7 公里，火車站 15 公里，公司三面環(huán)山，北依紅石河，進廠路與 316 國道相接，交通便利，位置隱蔽，是民爆生產(chǎn)天然環(huán)境。法定代表人董事長查文君，白河縣城關(guān)鎮(zhèn)人。公司前身為 白河縣化工廠，始建于 1978 年初， 2020 年改制為民營公司， 2020 年 9 月由查文君收購經(jīng)營至今。公司由中、省國防科工委核發(fā)的《民爆生產(chǎn)憑照》、《安全生產(chǎn)許可證》、《增加乳化炸藥品種批復(fù)》齊全，為國防科工委民爆物品定點生產(chǎn)企業(yè)，公司在冊員工 116 人，在崗 96 人，其中初、中級職稱技術(shù)人員 27 人，大專 12 人，中專、中技 20 人，固定資產(chǎn) 1100 萬元，注冊資金 1200 萬元，占地 32 公頃，建筑面積 萬平方米。擁有一條經(jīng)中、省科工委驗收，核準(zhǔn)年單班生產(chǎn) 4000 噸乳化膠粉狀炸藥微機監(jiān)控全連續(xù)化生產(chǎn)線，一條年產(chǎn)能 2020 噸的銨梯粉狀炸藥生產(chǎn)線。主導(dǎo)產(chǎn)品為 2＃、 3＃巖石， 3＃露天粉狀銨梯炸藥； 2＃巖石膠狀乳化炸藥，二級煤礦許用乳化炸藥，巖石粉狀乳化炸藥。二 OO 六年，公司總產(chǎn)銨梯、乳化膠、粉狀炸藥共 4985 噸，銷售 4980 噸，實現(xiàn)銷售收入 2400 萬元 ,創(chuàng)利稅總額 320 萬元 ,其中繳稅 220 萬元。創(chuàng)白河化工建廠 28 年歷史總產(chǎn)、收入、利稅翻番、安全、環(huán)保、事故為零的歷史新高。 公司近年來逐步健全了一系列現(xiàn)代企業(yè)規(guī)范經(jīng)營管理制度，堅持以人為本、人性化現(xiàn)代管理觀念，安全生產(chǎn)、安全監(jiān)督檢查、安全責(zé)任目標(biāo)管理機構(gòu)、制度健全完善，運行有力， 公 司法人制度健全，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，下設(shè)行政辦、財務(wù)部、安全保衛(wèi)部、生產(chǎn)技術(shù)部、質(zhì)檢部、供應(yīng)部，銷售部 7 個職能部門，同時外聘有行業(yè)高級技術(shù)專家顧問數(shù)人，與高管人員形成企業(yè)核心管理層、專家、安全技術(shù)管理人員組成的高效管理型支撐架構(gòu)，具有相應(yīng)的產(chǎn)品開發(fā)，檢測驗技術(shù)實力。 公司擁有的兩條生產(chǎn)線，其安全現(xiàn)狀能夠較好適應(yīng)和滿足年產(chǎn) 12020 噸產(chǎn)能對安全和生產(chǎn)本質(zhì)條件需要，二 OO 六年十月，經(jīng)國家（南京）民爆安全評價咨詢安全評價，結(jié)論為“安全級”，二 OO 七年六月、七月，國家兵工總公司、國防科工委跨省區(qū)“四超” 安全檢查組檢查后，結(jié)論為“安全等級一級”企業(yè)。公司信譽良好、誠信經(jīng)營，無任何不良資產(chǎn)和經(jīng)營訴訟糾紛。目前己與西安慶華集團公司簽訂重組，聯(lián)營協(xié)議，兵器總公司己批準(zhǔn)，由慶華集團申報年產(chǎn) 12020 噸生產(chǎn)許可證，已經(jīng)省科工委同意報國家審批。 經(jīng)安康市、發(fā)改委推薦， 12020 噸乳化膠粉狀炸藥微機監(jiān)控全連續(xù)化生產(chǎn)線技改項目，正在加緊進行相關(guān)申報準(zhǔn)備中。 6．投資方案 投資估算 工程概況 白河縣紅石河化工有限公司年產(chǎn) 12020 噸乳化（含粉狀） 炸藥技術(shù)項目，是在原年產(chǎn) 4000 噸（單班）乳化炸藥（含粉狀） 生產(chǎn)線基礎(chǔ)上進行擴能技改和完善配套設(shè)施，主要建設(shè)項目如下： ① 生產(chǎn)線改造項目：新增大產(chǎn)能乳化機 2 臺，敏化機 1臺，新增鋼帶傳輸系統(tǒng)和粉狀乳化炸藥雙風(fēng)除溫系統(tǒng)，生產(chǎn)線電子監(jiān)控系統(tǒng)升級換代、擴建冷卻水循環(huán)水池。 ②新建自動裝藥工房、包裝工房和自動裝藥及包裝系統(tǒng)。 ③新建產(chǎn)品中轉(zhuǎn)庫房三個，均為覆土洞庫。 ④遷建鍋爐房一座和新增產(chǎn)汽量 4T/h 的新型節(jié)能環(huán)保鍋爐兩臺（一備一用） ⑤新建儲量為 400 噸炸藥總庫區(qū)一個，并新修入庫公路一條，總長度為 3980 米。 ⑥新建輔助材料庫房一座。 ⑦硬化廠 區(qū)道路和新修進廠橋梁一座。 本項目的投資估算范圍包括土建工程，設(shè)備購置費，技術(shù)轉(zhuǎn)讓費，設(shè)備安裝費及其相應(yīng)費用。 投資分析 本技改項目總投資 2100 萬元。 其中：固定資產(chǎn)投資 1052 萬元，占本項目總投資的%。 以上新增和改造部分，均是在公司現(xiàn)有設(shè)施、裝備和資產(chǎn) 的基礎(chǔ)上進行的。 編制依據(jù) ①國家《民用爆破器材工廠設(shè)計規(guī)范》（ GB50089－ 98）。 ②國家《民用爆破器材生產(chǎn)流通管理暫行規(guī)定》。 ③中國石油化學(xué)工業(yè)局國石化發(fā)（ 1999） 195 號文《化工建設(shè)項目可行性研究投資估祘編 制辦法》。 ④其它費用參照《化工工程建設(shè)其它費用編制規(guī)定》。 ⑤工程費用參考類似工程估祘。 ⑥設(shè)備材料價：采用制造廠詢價及同類設(shè)備的訂貨價。 ⑦建筑工程按照類似已建工程建構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)形式，結(jié)合當(dāng)?shù)卦靸r水平以單位造價指標(biāo)估算。 ⑧業(yè)主提供的資料。 ⑨各專業(yè)提供的條件。 ⑩本項目可行性研究的設(shè)計方案。 其它需要說明的問題。 工程建設(shè)的其它費用按一定比例和規(guī)定指標(biāo)進行計算。 流動資金的估算依據(jù)企業(yè)性質(zhì)，并參照企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)情況進行分項估算。 漲價預(yù)備費未 預(yù)計提。 資金籌措 本項目總投資為 2100 萬元，其中企業(yè)自籌資金按 800 萬元估算，爭取陜南突破發(fā)展資金支持 500 萬元，其余投資 800萬元申請當(dāng)?shù)亟鹑跈C構(gòu)貸款。 7． 項目財務(wù)分析，經(jīng)濟分析及主要指標(biāo) 7． 1 編制依據(jù)和基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 原國家計委編發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。 國家計委辦公廳（計辦投資［ 2020］ 15 號）文關(guān)于出版《投資項目可行性研究指南》（試用版）的通知。 國石化規(guī)發(fā)（ 2020） 412 號文關(guān)于《化工投資項目經(jīng)濟評價參數(shù)》的通知。 業(yè)主和有關(guān)專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 生產(chǎn)規(guī)模和商品量：生產(chǎn)規(guī)模是在公司現(xiàn)有一條年產(chǎn) 4000 噸（單班）乳化炸藥（含粉狀）聯(lián)建自動化生產(chǎn)線的基礎(chǔ)上，技改擴能成年產(chǎn) 12020 噸（雙班）乳化炸藥（含粉狀）自動化全連續(xù)性生產(chǎn)線，年產(chǎn)乳化炸藥 6000 噸，粉狀乳化炸藥 6000 噸，生產(chǎn)產(chǎn)品全部按商品量計算。 投資和資金籌措 ①投資 新增固定資產(chǎn)投資 1052 萬元，流動資金 1048 萬元，本項 目總投資為 2100 萬元。 ②資金籌措 資本金按 800 萬元估算（含流動資金投資），由企業(yè)自籌解決，爭取陜南突破發(fā)展資金支持 500 萬 元，其余 800 萬元，申請銀行貸款。 投資貸款月利率為 ‰。不分短期借款或中、長期借款利率。 建設(shè)期按 1年 ,生產(chǎn)期為 10年 ,計算期為 10年。 生產(chǎn)負荷按建成后第一年 80%，第二年開始達100%計算。 產(chǎn)品的售價根據(jù)國家現(xiàn)行指導(dǎo)價 ,并在其規(guī)定上、下浮動范圍內(nèi)參考了當(dāng)年的市場銷售價來確定的 ,其中乳化炸藥為 5640元 /噸 ,粉狀乳化炸藥為 5880元 /噸 ,且均為含稅價。 銷售稅金及附加 該項目的產(chǎn)品均交納增值稅，稅率為 17%，進、銷項相抵后，增值稅 實際稅率為 %。城市維護建設(shè)稅為 5%，教育費附加為 3%。企業(yè)所得稅按已公布的調(diào)整后新稅率 25%計算。 原材料價格 各項原輔材料及動力的消耗定額均根據(jù)生產(chǎn)實際及市場價格和項目工藝、技術(shù)參數(shù)確定。其價格為建設(shè)單位提供。 人員及工資 本項目的設(shè)計定員為 121 人，人員人均年工資為 26479元計算，年工資總額 萬元。 其它費用 該項目中的其它費用是依據(jù)企業(yè)現(xiàn)行實際，結(jié)合項目實施情況，參考市場情況的變化綜合測算，其中銷售費用按銷售額的 11%計算，管理費用按年 60 萬元計算，遞延資產(chǎn)（技術(shù)轉(zhuǎn)讓費和土地），每年按 萬元計算，其中技術(shù)轉(zhuǎn)讓費按 10年攤銷，土地按 50年攤銷。 項目建設(shè)期按一年，生產(chǎn)期以 10 年計算，固定資產(chǎn)折舊，采用綜合折舊率，考慮市場和行業(yè)特點因素，按加速折舊的思路，綜合折舊率按 10%計算。 財務(wù)費用主要是貸款資金的利息，按項目投資構(gòu)成 ,貸款 800萬元 ,月利率為 ‰，年利息為 。 財務(wù)折現(xiàn)率 財務(wù)折現(xiàn)率是企業(yè)的目標(biāo)收益或設(shè)定的折現(xiàn)率，是項目財務(wù)內(nèi)部收益率指標(biāo)的基準(zhǔn)和判據(jù) ,本項目 折現(xiàn)率 (Ic)暫取12%。 效益測算 銷售收入和銷售稅金及附加計算（詳見后附表 2） 項目達產(chǎn)后年銷售收入為 6912 萬元。 項目達產(chǎn)年需交納銷售稅金及附加為 。 項目總成本及經(jīng)營成本估算 （詳見附表 31 和 3－ 2） 其中粉狀乳化炸藥制造成本 元 /噸，膠狀乳化炸藥制造成本為 元 /噸。 （詳見附表 3） 項目總成本減去攤銷費，折舊費及利息得經(jīng)營成本，本項目達產(chǎn)年總經(jīng)營成本為 萬元。 財務(wù)效益分析 7. 項目盈利能力分析 項目年利潤總額為 1283 萬元（見附表 4） 投資利潤率＝利潤總數(shù) /總投資＝ 61% 正常年均所得稅為 321 萬元 增量全部投資現(xiàn)金流量分析（見附表 5） 投資回收期：所得稅前為 年 所得稅后為 年 貸款償還期：貸款償還期（稅后） 年 財務(wù)內(nèi)含收益率：所得稅前 % 所得稅后 % 財務(wù)凈現(xiàn)值：所得稅前 萬元 所得稅后 萬元 ..2 不確定性分析 ①盈虧 平衡分析 假定在經(jīng)營期內(nèi)各種因素相對穩(wěn)定，從企業(yè)角度考慮維持不虧損的最低能力利用率（ BEP）。 計算結(jié)果表明，盈虧臨界點的生產(chǎn)能力利用率為 44%，即當(dāng)生產(chǎn)負荷達到 44%時，企業(yè)可實現(xiàn)保本經(jīng)營。 盈虧臨界點的銷售量是 5225 噸，也即項目的最低保本量和保本點。 敏感性分析 考慮項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對銷售價格、銷售成本和銷量的上升或下降 10%－ 20%的單因素變化對利潤的影響進行了敏感性分析（詳見附表 6） 從敏感性分析表中可以看出，本項目對產(chǎn)品銷售價格最為敏感，銷售成本次之，其后 依次為變動成本和固定成本。 從分析數(shù)據(jù)中可以看出本項目有一定的抗風(fēng)險能力。 財務(wù)評價結(jié)論 從以上分析可知，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率 %（所得稅后），財務(wù)凈現(xiàn)值（當(dāng) Ic＝ 12%時）為 萬元（所得稅后）大于零，投資回收期 年（所得稅后），年投資所得稅后利潤率為 61%，以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧