【導(dǎo)讀】 袁肅膄蒞薀袈肀蒄蚃肅荿蒃螅袆芅蒂羇肁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂莁葿薁膈芇蒈蚄羈膃薇螆膆聿薆袈罿莈薅薈螂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂薂蚄袈莀薁螇肄芆蝕衿袇膂蠆蕿肂肈蚈蟻裊蕆蚈袃膁莃蚇羆羃艿蚆蚅腿膅節(jié)螈肁芁袀膇荿莁薀羀芅莀螞膅膁荿襖羈膇莈羆螁蒆莇蚆肇莂莆螈衿羋蒞袁肅膄蒞薀袈肀蒄蚃肅荿蒃螅袆芅蒂羇肁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂莁葿薁膈芇蒈蚄羈膃薇螆膆聿薆袈罿莈薅薈螂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂薂蚄袈莀薁螇肄芆蝕衿袇膂蠆蕿肂肈蚈蟻裊蕆蚈袃膁莃蚇羆羃艿蚆蚅腿膅節(jié)螈肁芁袀膇荿莁薀羀芅莀螞膅膁荿襖羈膇莈羆螁蒆莇蚆肇莂莆螈衿羋蒞袁肅膄蒞薀袈肀蒄蚃肅荿蒃螅袆芅蒂羇肁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂莁葿薁膈芇蒈蚄羈膃薇螆膆聿薆袈罿莈薅薈螂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂薂蚄袈莀薁螇肄芆蝕衿袇膂蠆蕿肂肈蚈蟻裊蕆蚈袃膁莃蚇羆羃艿蚆蚅腿膅節(jié)螈肁芁袀膇荿莁薀羀芅莀螞膅膁荿襖羈膇莈羆螁蒆莇蚆肇莂莆螈衿羋蒞袁肅膄蒞薀袈肀蒄蚃肅荿蒃螅袆芅蒂羇肁芁蒁

　　

【正文】 3)輔導(dǎo)和監(jiān)督子、分公司和項目成本核算工作； (4)及時為項目年度成本核算提供依據(jù)，精確編制好在建項目的十七項指標承包總核算書； (5)對項目利潤、成本進行檢查、考核和分析，提供有關(guān)獎罰意見。 財務(wù)管理部經(jīng)理 (1)接受總會計師 (財務(wù)總監(jiān) )的指導(dǎo)與協(xié)調(diào)，對企業(yè)全面的會計核算、統(tǒng)計、財務(wù)管理工作進行總體指揮； (2)認真貫徹執(zhí)行國家的財政法規(guī)和財經(jīng)制度； (3)主持制訂企業(yè)的財務(wù)管理、會計核算、統(tǒng)計、采購、庫管等 方面的工作的規(guī)章制度及實施細則，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行； (4)參與制定企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃，對重大投資決策、經(jīng)濟活動進行財務(wù)分析與把關(guān)，并對其進行財務(wù)監(jiān)督； (5)期主持財務(wù)例會，參加公司有關(guān)財務(wù)方面的會議； (6)閱與財務(wù)有關(guān)的文件； (7)參與對重大經(jīng)濟合同及重要文件的財務(wù)審核； (8)按工作程序做好部門的橫向聯(lián)系，并及時對下屬部門問產(chǎn)生的爭議進行協(xié)調(diào)； (9)對所屬下級進行人事調(diào)配并對其進行業(yè)務(wù)水平考核； (10)負責主管范圍內(nèi)工作程序的培訓(xùn)、執(zhí)行、檢查 工作； （ 11） 指導(dǎo)、巡視、監(jiān)督、檢查下級的各項工作； （ 12） 代表企業(yè)與政府對口部門進行聯(lián)絡(luò)，做好納稅籌劃事務(wù)。 副經(jīng)理 (兼會計科科長 ) (1)在財務(wù)部經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，切實貫徹執(zhí)行崗位工作管理制度，編制本崗位年度、月度工作計劃、財務(wù)收支計劃； (2)根據(jù)財政部門規(guī)定的統(tǒng)一會計科目，設(shè)置帳戶，按照本單位規(guī)定的會計形式匯總、審核憑證； (3)負責登記明細帳，總分類帳并按期編制財務(wù)報表； (4)負責往來款項、債 權(quán)債務(wù)的清理，定期對帳，并附有對帳調(diào)節(jié)表； (5)對各項目已報支的成本、費用數(shù)據(jù)進行明細帳歸類登記，并定期對該數(shù)據(jù)進行匯總、核算、分析，未報支的成本、費用數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計，做好臺帳； (6)負責各所在公司及下屬項目職工的生活費、借款等職工往來帳的登記工作； (7)審核現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票的填寫和簽章； (8)負責會計憑證的裝訂及會計檔案保管工作； (9)負責對所屬人員、材料人員的業(yè)務(wù) 檢查和指導(dǎo)； （ 10） 參與工程款的回收及陳欠款的催要工作； （ 11） 加強信息 管理，及時了解各項目的經(jīng)營收支情況，正確編制項目收款情況統(tǒng)計表； （ 12） 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作并提供相關(guān)信息。 現(xiàn)金會計 (1)負責現(xiàn)金收付，審查原始憑證，保證其合法性和準確性； (2)每日進行帳、款盤存，做好日審； (3)對憑證進行日清月結(jié)，月結(jié)后的憑證交總帳會計收存； (4)每日將限額外的現(xiàn)金存人銀行，確?，F(xiàn)金安全； (5)及時和銀行對帳，每月調(diào)節(jié)收支差異，嚴格按有關(guān) 規(guī)定做好保險箱的管理工作； (6)負責現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票的填寫和簽章，嚴格控制空 頭、空白支票流出和進入；逐日登記現(xiàn)金、銀行存款帳，并對現(xiàn)金日記帳和銀行存款帳的正確性負責； (7)認真分析研究與甲方簽訂的勞動合同，保證實際工作量和收款同步進行，做好要款工作； (8)嚴格控制資金使用，確保項目生產(chǎn)正 常運營，每月按時發(fā)放職工生活費； (9)按時編制資金計劃和資金周報表。 1資金管理中心 (1)組織辦理資金調(diào)度，保證資金合理使用； (2)辦理集團資金籌集，負責向金融機構(gòu)貸款，保持與銀行等有關(guān)金融機構(gòu)的良好合作關(guān)系； (3)管理土建分公司資金帳戶及其它子公司帳 戶，確保公司資金統(tǒng)一管理； (4)審批分公司資金計劃，按照計劃安排資金； (5)辦理集團內(nèi)部貸款； ． (6)辦理內(nèi)部單位的決算事宜； (7)科學(xué)選擇投資組合，減少閑置資金，提高 資金使用效率； (8)參與制訂本部門的相關(guān)管理制度。 1法律服務(wù)部 (1)充分利用法律武器，積極維護集團合法權(quán)益，為 項目投資公司 及各子公司代理訴訟、仲裁、聽證及行政復(fù)議等法律事務(wù)，以及提供其它相關(guān)法律服務(wù)； (2)了解、掌握各項目部工程進度款、決算款的合同履行情況及施 工中的索賠簽證情況，發(fā)現(xiàn)問題及時向子、分公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提出意見和建議； (3)為各級部門提供法律咨詢，根據(jù)企業(yè)的實際情況，有計劃地開展普法宣傳、教育工作，經(jīng)常在公司刊物《中南之窗》上發(fā)表法制宣傳文章； (4)參與合同的草擬、評審及簽約把關(guān)工作； (5)協(xié)助起草、修正企業(yè)內(nèi)部管理制度及各類法律文件； (6)參與重大事故、疑難事件的調(diào)查、調(diào)解、談判、處理等工作； (7)根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，做好公司被拖欠工程款的清欠與催要工作； (8)加強溝通與請示工作，每月向公司分 管領(lǐng)導(dǎo)匯報工作情況； (9)參與制訂本部門的相關(guān)管理制度。 1網(wǎng)絡(luò)中心 (1)負責制定計算機使用的長遠規(guī)劃； (2)負責計算機、網(wǎng)絡(luò)等相關(guān)設(shè)備的配置及各類電腦設(shè)備的管理工作； (3)負責企業(yè)網(wǎng)站的建設(shè)與維護工作； (4)負責 項目投資公司 和各子、分公司、項目部之間的電腦聯(lián)網(wǎng)工作； (5)配合核算單位做好電腦設(shè)備的內(nèi)部租賃工作； (6)負責制定軟件的開發(fā)規(guī)劃，組織經(jīng)營、生產(chǎn)、財務(wù)、人事等系統(tǒng)軟件的開發(fā) ，實現(xiàn)數(shù)據(jù)、信息一體化； (7)負責對下屬各 級電腦管理員進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查工作； (8)與人事部門共同組織計算機技術(shù)培訓(xùn)工作，在兩年內(nèi)確保 80％的管理人員會基本運用和操作電腦； (9)對分散使用的計算機進行不定期的檢查和維修，確保設(shè)備正常運轉(zhuǎn)； (10)參與制訂本部門的相關(guān)管理制度。 1財務(wù)審計部 (由負責人、 1名財務(wù)審計員、 2名票據(jù)審批員、 1名材料監(jiān)督員組成 ) (1)在公司董事長、總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，維護國家財經(jīng)紀律、方針政策及本單位規(guī)章制度的嚴肅性，保證 公司資產(chǎn)的完整和安全，維護所有者的合法權(quán)益； (2)負 責內(nèi)部經(jīng)濟效益審計、領(lǐng)導(dǎo)離任審計、承包經(jīng)營責任目標審計、財務(wù)收支審計和資金專項審計等，負責審計財務(wù)收支、審核原始憑證及帳表，檢查資金和財產(chǎn)； (3)綜合評價審計對象的工作是否達到預(yù)期目標，產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)量和經(jīng)濟效益等指標是否實現(xiàn)，有無改進和挖潛的可能； (4)根據(jù)審計目的，負責編制審計程序和方法； (5)填寫好審計工作底稿，編寫審計工作報告，提出審計處理意見及改進管理建議； (6)收集整理審計報告及審計處理意見，做好審計附件的歸檔工作； (7)客觀公正地反映問題和情況， 及時為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠資料； (8)參與制訂本部門的相關(guān)管理制度。 財務(wù)審計組 (1)審計公司內(nèi)部財務(wù)部門的帳表是否符合國家規(guī)范； (2)審查財務(wù)部門能否自覺規(guī)避財務(wù)風險； (3)審查財務(wù)部門是否按公司規(guī)定的程序和內(nèi)容 開展工作； (4)審計財務(wù)部門年度、季度、月度報表，并及時指出和解決財務(wù)人員工作中的存在問題； (5)監(jiān)督審查子、分公司是否私設(shè)小金庫。 票據(jù)審計組 (1名負責人， 1名審批員， 1名登記員、 1名材料監(jiān)督員 ) (1)嚴格審查各類票據(jù)是否符合財務(wù) 制度的規(guī)定，對違章、違紀行為按制度進行處理； (2)對工程管理費中的未包干部分按制度規(guī)定審批； (3)審查材料和設(shè)備采購是否符合招投標手續(xù)； (4)改革審計方法，對土建、房地產(chǎn)及生物醫(yī)藥公司逐步實行資金計劃審計； (5)審計的時間、參照的標準和審計原則不能與職能部門相抵觸，不得隨意更改領(lǐng)導(dǎo)已簽字的票據(jù)； (6)審計要堅持實事求是，尤其是對外審批注意企業(yè)形象。 材料監(jiān)督員 (1)在審計部經(jīng)理和監(jiān)事會主席的直接領(lǐng)導(dǎo)下，監(jiān)督材料計劃、質(zhì) 量與價格，對萬元以上材料招投標 進行監(jiān)督； (2)深入細致地做好物資采購的市場詢價與調(diào)研工作，充分結(jié)合市場動態(tài)、地區(qū)差別、付款方式等因素，為票據(jù)審計提供詳細、全面、準確的參考信息； (3)對低值易耗品每月發(fā)布一次指導(dǎo)價，但不得參與具體的采購活動； 隊 (4)監(jiān)督各級物資供應(yīng)部門的工作是否及時到位，監(jiān)督材料采購系統(tǒng)和甲供材料是否弄虛作假； (5)對材料采購系統(tǒng)人員提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)和支持； (6)根據(jù)監(jiān)事會主席的指示，做好有關(guān)調(diào)查事項的配合工作。 1工程審計部 (由 1名負責人、 3名組長、 8名審計員組成 ) (1)有計劃地按公司規(guī)定審核項目成本制造數(shù)，正確核定項目成本指標； (2)嚴格審計所有外包工程和房地產(chǎn)招標項目的標底； (3)負 責監(jiān)督土建預(yù)算員的漏算、少算及對弄虛作假現(xiàn)象的審查，對外決算嚴格把關(guān)，嚴格審計房地產(chǎn)子公司對外及對內(nèi)發(fā)包工程的竣工決算； (4)負責房地產(chǎn)與土建預(yù)算員對指標承包工作量的核算工作； (5)對項目部的成本情況和計劃利潤完成情況進行分析，為項目考核提供依據(jù)，配合對分公司的考核工作； (6)參與制訂本部門的相關(guān)管理制度。 檢查組 (由組長、質(zhì)檢 、計劃、安全、財會、材料、技術(shù)資料、政治后勤督查員共 8人組成 ) (1)根據(jù) 項目投資公司 有關(guān)制度的規(guī)定，受監(jiān)事會直接領(lǐng)導(dǎo)，向監(jiān)事會負責 ； (2)檢查組的本職任務(wù)是檢查、考核、監(jiān)督，找出問題，并督促有關(guān)部門及時整改，不得把檢查、考核、監(jiān)督行為與具體的管理行為相混 淆； (3)開展工作時必須做到 “ 公平、公正、公開、合理 ” ，實事求是地評定檢查結(jié)果； (4)在項目上檢查的結(jié)果和發(fā)現(xiàn)的問題認真、負責、及時地向分公司正副經(jīng)理通報并交換意見，在各獨立項目部和分公司檢查的結(jié)果向子公司總經(jīng)理匯報； (5)及時把一些突出問題向 項目投資公司 總經(jīng)理匯報； (6)參與制訂本部門的相關(guān)管理制度。 檢查組組長 (1)堅持以監(jiān)督考核的原則進行檢查，不得干預(yù)和指揮各部門的具體工作； (2)以全方位、系統(tǒng)性檢查為主，如要抽查，必須以抽簽方式進行； (3)檢查時間要有計劃，避免與其他職能部門發(fā)生沖突； (4)負責檢查組對各部門個人考核的匯總工作； (5)負責文明施工和企業(yè)形象的檢查； (6)負責對管理人員、職工班子的配備情況檢查，尤其是輔助工種； (7)督促檢查組所有成員嚴格按貫標要求開展工作； (8)督促大家檢查方法要得當，要公開、公平、公正，令人信服； (9)及時、公正地處理好職工投訴問題； (10)把項目檢查結(jié)果匯報分公司，把分公司檢查結(jié)果匯報子公司，其中重大問題匯報 項目投資公司 總經(jīng) 理。 質(zhì)量督查員 (1)以公司內(nèi)部質(zhì)量規(guī)范作為質(zhì)量檢查標準，如內(nèi)部規(guī)范未作明確規(guī)定的，以國家和地方規(guī)范為標準進行檢查，不得隨意選擇標準； (2)以實測實量、目測為主要方式，結(jié)合規(guī)范對工程質(zhì)量進行嚴格檢查； (3)對隱蔽工程必須找出 典型部位進行解剖檢查。 計劃督查員 (1)檢查工程形象進度計劃與物資供應(yīng)計劃； (2)檢查預(yù)算工程量與實際是否相符，對項目多算的定額工時要及時在當月考核中扣除； (3)對出現(xiàn)的無定額標準的工作量及不合理的定額子目，及時請示生產(chǎn)管理部并共同研究調(diào)整； (4)對各分公司、項目部的工程合同、分包合同及十七項經(jīng)濟指標進行嚴格內(nèi)審，發(fā)現(xiàn)差錯及時向有關(guān)部門匯報并提請糾正； (5)審查預(yù)算員對帳、結(jié)帳是否及時； (6)審查預(yù)算員有否按公司的要求及時 完成工作內(nèi)容。 技術(shù)、資料督查員 (1)檢查工程資料、變更資料、會議紀要等各種資料的收集匯編； (2)檢查項目組織設(shè)計、施工方案是否符合規(guī)范、合同和公司的要求； (3)檢查施工方案中發(fā)生的實際費用是否及時向甲方辦理確認手續(xù)； (4)檢查技術(shù)、質(zhì)量資料是否符合技術(shù)交底、驗收單的要求； (5)檢查各種原材料的產(chǎn)品證明和復(fù)試報告是否合格； (6)檢查甲方、監(jiān)理、質(zhì)監(jiān)部門的資料與文件是否收集齊全； (7)對公司下達的通知、會議精神是否傳達、執(zhí)行； (8)檢查會議記錄、值班記錄、施工日記是否齊全和真實。 財務(wù)督查員 (1)檢查工程款能否按合同的約定回收； (2)檢查有否把錢拆借給他人； (3)檢查是否按公司規(guī)定和合同要求支付分包工程款和材料款； (4)檢查是否按公司規(guī)定發(fā)放備用金、借款，是否有變相挪用、大 額宕帳現(xiàn)象； (5)及時檢查并回收項目上的零星收入，審核不合理的零星開支； (6)檢查是否存在私分獎金或獎金分配不公平現(xiàn)象； (7)檢查是否存在違背制度亂罰款現(xiàn)象； (8)檢查獎罰是否及時兌現(xiàn)。 材料督查員 (1)督查節(jié)余材料的調(diào)運； (2)檢查項目是否按照 計劃進材料，有否偽劣產(chǎn)品； (3)材料是否限額發(fā)放，帳、卡、物是否相符； (4)低值易耗品的采購是否貨比三家，價格是否合理； (5)大宗材料采購是否有招投標手續(xù)，出入庫手