材料暫估及供應(yīng)商發(fā)票管理規(guī)定-資料下載頁
2024-09-12 09:00本頁面
【導(dǎo)讀】確性，以及向供應(yīng)商展現(xiàn)良好的企業(yè)形象，特制訂本管理規(guī)定。采購部倉庫負(fù)責(zé)接收材料，辦理材料實物入庫及材料賬務(wù)處理；負(fù)責(zé)定期向供應(yīng)商提供開票清單；負(fù)責(zé)接收供應(yīng)商發(fā)票，進行初步審核后及時傳遞至財務(wù)部審價；一個月25日至月末的入庫材料收料通知單。收料通知單一式三聯(lián)（倉庫自存一。商送料及開票的唯一有效憑證。應(yīng)商進料的數(shù)量及金額，與當(dāng)月收料數(shù)量及金額核對；核對一致的，在記帳該供應(yīng)商應(yīng)付暫估。格，材料會計應(yīng)于得到信息1小時內(nèi)將計劃價格錄入。采購部對材料暫估目標(biāo)負(fù)責(zé)，材料暫估目標(biāo)為每月采購入庫量的20%。料明確到各業(yè)務(wù)員，納入業(yè)務(wù)員月度、季度及年度考核指標(biāo)。完成，不得跨月；并建立發(fā)票電子臺帳，以監(jiān)控發(fā)票的流向；開具發(fā)票，原則上當(dāng)月發(fā)現(xiàn)當(dāng)月退回，不得跨月；商協(xié)商解決辦法，并視情況對相關(guān)人員進行考核。對惡意錯開發(fā)票的供應(yīng)商，由經(jīng)營部出具處理。報告，情節(jié)嚴(yán)重者取消其供應(yīng)資格，并列入供應(yīng)商黑名單。
【正文】 單》，需同供應(yīng)商協(xié)商解決辦法，并 視情況 對相關(guān)人員進行考核。 退貨 發(fā)票處理 后續(xù) 有業(yè)務(wù)發(fā)生的供應(yīng)廠商發(fā)生退貨業(yè)務(wù)的，供應(yīng)廠商在退貨后最近一次開具發(fā)票時，需以扣除退貨后的數(shù)量及金額開具發(fā)票 ； 如 供應(yīng)商開票 未扣除 退貨數(shù)量的，按 條視作供應(yīng)商發(fā)票開具錯誤，對少開退貨金額部份進行考核 ； 后續(xù)無業(yè)務(wù)發(fā)生的供應(yīng)商，由采購部業(yè)務(wù)員與供應(yīng)商進行協(xié)商，優(yōu)先采用銷售的方式處理； 供應(yīng)商同意銷售方式的，由財務(wù)部開具銷售發(fā)票； 供應(yīng)商不同意我公司開具銷售發(fā)票的，由 采購部 倉管員提供入庫單、出 7 庫單等資料，交 經(jīng)營部 報稅人員 向主管稅務(wù)機 關(guān)申請開具《通知單》； 經(jīng)營部 將《通知單》傳遞至 采購 部業(yè)務(wù)人 員，由 采購 部業(yè)務(wù) 員 3 個工作日 內(nèi)將發(fā)票退回供應(yīng)商重新開票 （紅字發(fā)票） 。 4 檢查與 考核規(guī)定 供應(yīng)商應(yīng)確保按合同價格開具發(fā)票，按我公司出具的《收料通知單》數(shù)量開具發(fā)票，如價格、數(shù)量開具錯誤的，不論何種原因均直接考核供應(yīng)廠家，考核額度為發(fā)票中錯誤項金額的 %。對惡意錯開發(fā)票的供應(yīng)商，由經(jīng)營部出具處理報告，情節(jié)嚴(yán)重者取消其供應(yīng)資格，并列入供應(yīng)商黑名單。采購部業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)將本條規(guī)定通知供應(yīng)商。 各相關(guān)人員違反以上工作流程或者不能按時完成審 核工作導(dǎo)致被投訴的考核 10 元 / 次。
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